220100613商業(yè)銀行實施新資本協議申請和審批指引

1、.膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊

2、羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃

3、羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈

4、裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅

5、蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞

6、膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕

7、肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇

8、肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅

9、罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂

10、袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀

11、袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇

12、膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄

13、肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿

14、肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇

15、羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄

16、羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞

17、袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆

18、膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆

19、膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄

20、肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁

21、羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿

22、羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆

23、襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄

24、袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈

25、膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆

26、聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃

27、肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻

28、羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈

29、袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆

30、袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃

31、膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀

32、膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈

33、肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊

34、羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃

35、羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈

36、裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅

37、蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞

38、膆膂艿螅罿肈荿袇膄莇莈薇羇芃莇蠆膃艿莆袁羅膅蒞羄袈蒃莄蚃肄荿莃螆袆芅莃袈肂膁蒂薈裊肇蒁蝕肀莆蒀螂袃莂葿羄肈羋蒈蚄羈膄蕆螆膇肀蕆衿羀莈蒆薈膅芄薅蟻羈膀薄螃膃肆薃裊羆蒅薂蚅蝿莁薁螇肄芇薁袀袇膃薀蕿肅聿蕿螞袆莇蚈螄肁芃蚇袆襖腿蚆薆聿肅蚆螈袂蒄蚅袀膈莀蚄羃羀芆蚃螞膆膂艿螅罿肈 商業(yè)銀行實施新資本協議申請和審批指引第一章 總則第一條 為明確商業(yè)銀行實施新資本協議申請和審批事項，確保申請和審批工作穩(wěn)妥有序開展，根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等法律法規(guī)，制定本指引。第二條 本指引適用于中國銀行業(yè)實施新資本協議指導意見確定的新資本協議銀行和自愿實施新資本協議的其他商業(yè)銀行。第三條

39、 本指引所稱申請和審批適用于銀行集團及商業(yè)銀行單一法人層面的申請和審批。第四條 商業(yè)銀行應保障新資本協議實施申請準備工作有序開展，并確保新資本協議在銀行日常經營管理中持續(xù)發(fā)揮作用。第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）持續(xù)、有效、一致地進行新資本協議實施的審批工作，持續(xù)監(jiān)督商業(yè)銀行實施新資本協議的進展情況。第二章 商業(yè)銀行申請第六條 商業(yè)銀行應明確新資本協議實施申請的組織架構，明確董事會、高級管理層、牽頭部門、相關參與部門的職責和權限，設定申請準備的內部程序，形成有效的決策機制和報告流程，確保申請工作有序開展。第七條 商業(yè)銀行應確保申請組織架構相對穩(wěn)定，并在過渡期內及日后新資本協議

40、實施過程中持續(xù)發(fā)揮作用，以確保新資本協議的順利實施。第八條 商業(yè)銀行董事會對本銀行新資本協議實施申請和達標負最終責任，董事會或其授權機構應履行以下職責：（一）審議和批準新資本協議實施申請報告，確保申請報告和相關材料的真實性、可靠性和完整性，確保有足夠的資源開展新資本協議實施和持續(xù)改進工作，并監(jiān)督高級管理層履行相關職責。（二）定期聽取新資本協議實施情況的報告，了解實施新資本協議對本銀行戰(zhàn)略發(fā)展、資本管理、風險管理等方面的重大影響，及時掌握新資本協議實施進展情況，包括各項目進度和成果、達標程度、主要差距和風險點。（三）審議和批準新資本協議實施規(guī)劃的重大調整。（四）及時了解銀監(jiān)會評估工作進展，并根據

41、要求配合銀監(jiān)會的現場訪談和調查等工作。第九條 商業(yè)銀行高級管理層負責具體組織本銀行新資本協議實施申請工作，確保申請和檢查驗收有效開展，高級管理層應履行以下職責：（一）批準實施新資本協議的申請工作流程，明確各參與部門的職責，并監(jiān)督各項工作的落實情況。（二）建立內部定期溝通和匯報機制，定期聽取新資本協議實施和達標情況匯報，全面了解全行新資本協議的實施進度和整體情況，深入掌握各項目進度和成果、達標程度、主要差距和風險點。（三）負責銀行接受銀監(jiān)會的現場評估及驗收工作，并根據要求接受銀監(jiān)會的現場訪談和調查。（四）根據銀監(jiān)會評估情況，負責制定和監(jiān)督落實整改計劃。第十條 商業(yè)銀行應指定專門部門牽頭負責本銀行

42、實施新資本協議申請的總體協調和推進，組織與新資本協議實施申請有關的各項工作，牽頭部門應履行以下職責：（一）牽頭組織新資本協議實施申請工作，起草申請報告，并統一組織申請文檔的整理和準備工作。（二）承擔新資本協議實施的項目管理職能，牽頭開展本銀行的新資本協議達標自評估工作，并起草達標評估報告。（三）組織相關部門定期向董事會和高級管理層匯報新資本協議實施進展情況。（四）配合銀監(jiān)會的現場評估驗收工作，具體組織協調本銀行對銀監(jiān)會的匯報、溝通和解釋工作。（五）組織落實整改計劃，及時向銀監(jiān)會匯報整改情況和效果。第十一條 新資本協議的相關參與部門應按照本銀行總體規(guī)劃，在牽頭部門的統一組織下，負責落實與新資本協

43、議實施申請相關的各項工作，參與部門應履行以下職責：（一）開展新資本協議實施申請工作，提供所需的材料和文檔。（二）定期開展新資本協議達標自評估工作，向牽頭部門提供本部門涉及的達標工作的評估結果和相關支持文檔。（三）定期向董事會和高管層匯報新資本協議實施進展情況。（四）配合銀監(jiān)會的現場評估驗收工作，接受銀監(jiān)會的現場訪談和調查。（五）根據銀監(jiān)會的檢查意見和要求，落實與本部門相關的整改計劃。第十二條 內部審計部門應開展對本行新資本協議實施工作的全面內部審計，對新資本協議的實施成果進行質量控制。第十三條 商業(yè)銀行應根據銀監(jiān)會評估工作安排適時提交書面申請材料，詳細介紹本銀行新資本協議實施準備情況，至少包括

44、：（一）評估申請。評估申請應列明申請項目的范圍并包括對申請材料真實性的承諾；銀監(jiān)會將視銀行實施準備中的問題開展多輪評估。（二）新資本協議實施總體情況說明。包括新資本協議實施申請目標、申請范圍、實施新資本協議已開展工作的概述以及實施新資本協議相關組織情況。（三）實施情況的具體說明材料，包括公司治理、政策流程、計量模型、數據和IT系統、業(yè)務應用等方面的詳細情況。（四）最近一次達標評估清單及報告。（五）至少最近兩次定量影響測算結果。（六）其他有助于銀監(jiān)會了解實施情況的材料。第十四條 評估結果經銀監(jiān)會認可后，商業(yè)銀行可提交實施申請，應提交的申請材料有：（一）申請書。申請書中應列明申請的范圍并包括對申請

45、材料真實性的承諾。（二）董事會審議通過申請的相關決議。（三）實施情況的具體說明材料。包括新資本協議實施治理架構、政策流程、計量模型、數據和IT系統、業(yè)務應用等方面實施現狀的自我評估情況。其中，新資本協議實施關鍵定義及重要事項應有董事會和高管層審批的記錄。（四）針對評估中發(fā)現問題的整改報告，報告應經董事會和高管層審批。（五）最近一次達標評估清單及報告。（六）至少最近兩次定量影響測算結果。（七）其他有助于銀監(jiān)會了解實施情況的材料。第三章 監(jiān)管審批第十五條 銀監(jiān)會針對實施新資本協議的審批工作建立組織架構，指定專門部門牽頭新資本協議的審批工作，明確審批權限，設定審批的范圍、程序、方法和標準，確保新資本

46、協議申請審批工作的一致性和有效性。第十六條 銀監(jiān)會對商業(yè)銀行新資本協議實施第一支柱、第二支柱實行審批，并關注第三支柱信息披露相關準備情況。第十七條 銀監(jiān)會審批時應關注新資本協議實施對提高銀行風險管理水平的作用，審查銀行是否建立起自我完善的機制推動風險管理水平的持續(xù)改進，評估商業(yè)銀行新資本協議實施是否達到監(jiān)管要求。第十八條 商業(yè)銀行應按照新資本協議要求確保各支柱平衡實施，在提交申請時可根據本銀行實際實施進展情況對第一支柱、第二支柱分別提交實施申請，銀監(jiān)會相應進行審批。在商業(yè)銀行第二支柱實施申請獲批之前，銀監(jiān)會將根據商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引評估確定銀行第二支柱資本要求。第十九條 商業(yè)銀行新資

47、本協議實施準備工作經銀監(jiān)會評估完全達到監(jiān)管要求時，可獲得批準實施新資本協議。對需要時間檢驗其穩(wěn)定性的項目允許邊實施邊完善，若對新資本協議實施有實質影響的核心項目達標、且對非實質性差距有明確的過渡期達標計劃的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可允許其有條件實施新資本協議。未能獲準實施新資本協議的商業(yè)銀行，應根據銀監(jiān)會整改要求進行改進，經銀監(jiān)會確認后再行申請。第二十條 商業(yè)銀行申請實施新資本協議應首先提交評估申請，銀監(jiān)會自收到評估申請材料之日起開始受理申請。銀監(jiān)會根據商業(yè)銀行提交的材料制定評估方案，開展評估工作，對商業(yè)銀行實施新資本協議的整體情況進行綜合評價，檢驗銀行新資本協議實施準備情況，及早發(fā)現問題促進整改；促

48、使實施成果在推動商業(yè)銀行風險管理方面發(fā)揮作用，為實施審批工作奠定基礎。第二十一條 銀監(jiān)會根據評估結果及發(fā)現問題的整改計劃落實情況確定商業(yè)銀行是否可提交實施申請。第二十二條 銀監(jiān)會自收到實施申請之日起開始受理申請。銀監(jiān)會按以下工作流程對商業(yè)銀行新資本協議實施開展審批工作。（一）檢查和評估申請材料的真實性和完整性。（二）制定審批計劃、進行現場評估。申請審批應以評估階段對商業(yè)銀行新資本協議實施情況的評估結果和整改情況為基礎，綜合分析商業(yè)銀行提交的各項材料制定審批計劃，對評估中沒有覆蓋的方面及評估中發(fā)現問題的整改情況重點進行現場評估。（三）出具審批報告。根據分析和現場評估情況出具審批報告，審批報告應重

49、點分析商業(yè)銀行新資本協議實施現狀、存在的問題及差距、過渡期安排等，最后做出審批建議。（四）審批意見反饋。與商業(yè)銀行高級管理層溝通初步審批意見，核對確認事實。（五）簽發(fā)審批意見。審批意見經銀監(jiān)會批準后正式簽發(fā)。審批意見為有條件實施新資本協議的商業(yè)銀行，應列明該行需在過渡期內整改達標的各個項目。（六）持續(xù)監(jiān)控。對有條件實施新資本協議的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會持續(xù)監(jiān)控其在過渡期內的改進情況。第二十三條 在申請審批的各個流程環(huán)節(jié)中，銀監(jiān)會與商業(yè)銀行及時溝通與交流。商業(yè)銀行應了解各個流程環(huán)節(jié)的評估重點，并就重點問題與銀監(jiān)會進行溝通。第四章 銀行集團申請審批實施新資本協議第二十四條 本章所稱銀行集團，是指總部注冊

50、在我國境內、滿足并表計算范圍的商業(yè)銀行及附屬機構，包括次級層面計算并表資本充足率的銀行集團。第二十五條 集團總部負責銀行集團層面新資本協議實施申請的準備和組織工作，向銀監(jiān)會提交集團實施申請，接受銀監(jiān)會對集團層面的實施審批。第二十六條 銀行集團應明確申請實施的范圍，包括所涵蓋附屬機構及資產占比情況。第一支柱信用風險實施內部評級法的風險加權資產占比在申請實施時不低于50%，過渡期結束時該比例不低于80%。對未列入本次申請、計劃未來另行申請納入集團實施范圍的，應提交明確的實施規(guī)劃和當前進展情況；對不列入集團實施申請的，應說明原因。第二十七條 除應滿足本指引第二章第十三條至第十四條相關要求外，銀行集團

51、還應提供集團內部各法人實體的實施方法及差異說明，提交實證數據說明上述差異對集團風險管理一致性要求的影響、解決方案和實際效果。第二十八條 對于由集團總部進行集中管理的附屬機構，由銀監(jiān)會牽頭審批。對于在東道國當地市場占實質性份額的附屬機構，銀監(jiān)會將邀請東道國監(jiān)管當局參加審批工作；對其他東道國監(jiān)管當局，銀監(jiān)會將采用監(jiān)管聯席會議機制、提供審批結果等方式共享審批信息。第二十九條 銀監(jiān)會對銀行集團的審批負主要責任，并將主動與東道國監(jiān)管當局合作，達成一致審批意見。無法達成一致時，銀監(jiān)會將綜合各東道國監(jiān)管當局意見形成最終意見。第三十條 對于實施方法與集團存在較大差異、或對某些業(yè)務條線行使全球管理職能的附屬機構

52、，可由東道國監(jiān)管當局牽頭審批。銀監(jiān)會將通過雙邊監(jiān)管合作機制，與東道國監(jiān)管當局協商采用聯合審批、參與審批和分享審批主要信息等方式參與審批機制。對于東道國監(jiān)管當局未與銀監(jiān)會建立雙邊合作機制、或東道國監(jiān)管當局提供信息有限的情況，銀行集團總部應按銀監(jiān)會要求，提供附屬機構的申請和審批情況。第三十一條 對在中國銀行業(yè)占實質性市場份額的外資銀行在華銀行集團，銀監(jiān)會將參與母國監(jiān)管當局的聯合審批工作。對實施方法與集團存在較大差異、或對某些業(yè)務條線行使全球或區(qū)域管理職能的外資銀行在華銀行集團，銀監(jiān)會負責審批工作。第三十二條 對其他外資銀行在華銀行集團，銀監(jiān)會將通過雙邊監(jiān)管合作機制，與母國監(jiān)管當局協商采用聯合審批、

53、參與審批和分享審批主要信息等方式參與審批機制。對于與母國監(jiān)管當局未建立雙邊合作機制或母國監(jiān)管當局所提供信息有限的情況，外資銀行集團總部及在華銀行集團應根據銀監(jiān)會要求，提供集團申請和審批情況。第五章 過渡期安排第三十三條 銀監(jiān)會對獲準有條件實施新資本協議的商業(yè)銀行設立過渡期，過渡期至少為3年，自商業(yè)銀行獲得銀監(jiān)會批準實施新資本協議當年12月31 日起計算。過渡期結束時商業(yè)銀行應獲批實施新資本協議，若商業(yè)銀行未能根據監(jiān)管要求完成整改，或第二支柱未獲得審批，銀監(jiān)會可適當延長過渡期。若商業(yè)銀行在過渡期內，信用風險計量方法從內部評級初級法過渡到高級法，市場風險計量方法從標準法過渡到內部模型法，操作風險計

54、量方法從標準法過渡到高級計量法，則過渡期自新方法獲批當年12月31日起重新計算。第三十四條 過渡期內，商業(yè)銀行應按照商業(yè)銀行資本充足率管理辦法和新資本協議方法平行計算資本充足率，并遵守規(guī)定的資本要求底線，即第一年為95%，第二年為90%，第三年及以后為80%。第三十五條 獲準有條件實施新資本協議的商業(yè)銀行應制定詳細的全面達標計劃，商業(yè)銀行應每季向銀監(jiān)會報告計劃執(zhí)行情況，配合銀監(jiān)會實施相關的檢查和評估，確保過渡期結束時全面達到新資本協議實施的監(jiān)管要求。第三十六條 商業(yè)銀行應提前六個月向銀監(jiān)會提出結束過渡期的申請，獲審批后方可結束過渡期。未能完成全面達標計劃的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可適當延長其過渡期。第

55、三十七條 獲準實施新資本協議的銀行，過渡期內至少應披露商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引中規(guī)定的定性信息及資本底線定量信息。第六章 附則第三十八條 本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋。本指引自 年 月 日起施行。 袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁

56、蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅

57、羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆

58、螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄

59、羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈腿蒞螞襖膈蕆蒅螀膇膇蝕蚆膆艿蒃羅膅莁蚈袁芅蒃蒁螇芄膃蚇蚃芃蒞蒀肁節(jié)蒈螅羇芁薀薈袃芀芀螃蝿袇莂薆蚅袆蒄螂羄羅膄薄袀羄芆螀螆羃葿薃螂羃薁蒅肀羂芁蟻羆羈莃蒄袂羀蒅蠆螈罿膅蒂蚄肈芇蚈羃肇荿蒀衿肇薂蚆裊肆芁蕿螁肅莄螄蚇肄蒆薇羆肅膆螂袂肂羋薅螈膁莀螁蚄膁蒃薄羂膀膂莆羈