小企業(yè)信貸調(diào)查方式和要點(diǎn)（課堂PPT）

1、1小企業(yè)信貸調(diào)查方式和要點(diǎn)小企業(yè)信貸調(diào)查方式和要點(diǎn)2主要內(nèi)容：v了解客戶情況了解客戶情況v收集、初審信貸資料收集、初審信貸資料v進(jìn)行初步分析進(jìn)行初步分析v進(jìn)行財(cái)務(wù)分析進(jìn)行財(cái)務(wù)分析v進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn)3一、了解客戶情況一、了解客戶情況v住址：家庭地址和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所地址；住址：家庭地址和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所地址；v聯(lián)系人和聯(lián)系電話，牢記客戶固話和實(shí)際控制人聯(lián)聯(lián)系人和聯(lián)系電話，牢記客戶固話和實(shí)際控制人聯(lián)系電話；系電話；v年齡：對(duì)未滿年齡：對(duì)未滿3030周歲的自然人借款人或其投資經(jīng)營(yíng)周歲的自然人借款人或其投資經(jīng)營(yíng)的企業(yè)借款，要引起高度重視的企業(yè)借款，要引起高度重視 ；v婚姻狀況：配偶情況及聯(lián)系方式；婚姻狀況：配

2、偶情況及聯(lián)系方式；v家庭情況：人數(shù)、子女情況、家庭費(fèi)用支出；家庭情況：人數(shù)、子女情況、家庭費(fèi)用支出；v居住條件：室內(nèi)裝修、家具品牌及周圍環(huán)境等；居住條件：室內(nèi)裝修、家具品牌及周圍環(huán)境等；（一）客戶的基本信息（一）客戶的基本信息4v所屬行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目情況所屬行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目情況- -做什么的？做什么的？v經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及周圍環(huán)境經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及周圍環(huán)境- -在哪做？在哪做？v經(jīng)營(yíng)履歷經(jīng)營(yíng)履歷 以前做什么？做多久？以前做什么？做多久？v目前合作伙伴目前合作伙伴- -和誰(shuí)做？關(guān)系怎樣？和誰(shuí)做？關(guān)系怎樣？v經(jīng)營(yíng)模式經(jīng)營(yíng)模式- -怎么樣去做？怎么樣去做？v營(yíng)業(yè)情況營(yíng)業(yè)情況- -產(chǎn)或銷什么？銷給誰(shuí)？銷多少？產(chǎn)或銷什么？

3、銷給誰(shuí)？銷多少？v經(jīng)營(yíng)效益經(jīng)營(yíng)效益- -做得怎么樣？做得怎么樣？v經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)（土地、廠房和設(shè)備等）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)（土地、廠房和設(shè)備等）- -投入多少？投入多少？一、了解客戶情況一、了解客戶情況（二）客戶經(jīng)營(yíng)信息（二）客戶經(jīng)營(yíng)信息5一、了解客戶情況一、了解客戶情況（三）客戶信貸記錄（三）客戶信貸記錄v目前跟那些金融機(jī)構(gòu)在發(fā)生業(yè)務(wù)目前跟那些金融機(jī)構(gòu)在發(fā)生業(yè)務(wù) ；v主要資金結(jié)算一般在哪些銀行；主要資金結(jié)算一般在哪些銀行；v跟哪些銀行有信貸關(guān)系跟哪些銀行有信貸關(guān)系 （銀承、流貸等）；（銀承、流貸等）；v有無(wú)本行信貸記錄；有無(wú)本行信貸記錄；v有無(wú)擔(dān)保為他人擔(dān)保及具體金額；有無(wú)擔(dān)保為他人擔(dān)保及具體金額；v信用卡辦

4、理情況；信用卡辦理情況；v民間融資情況；民間融資情況；v有無(wú)不良信用記錄；有無(wú)不良信用記錄；6v貸多少？貸多少？v貸多久？貸多久？v貸款用途？貸款用途？v由誰(shuí)擔(dān)保？擔(dān)保人由誰(shuí)擔(dān)保？擔(dān)保人/ /物的一些信息及聯(lián)系方式；物的一些信息及聯(lián)系方式；v融資成本承授能力？融資成本承授能力？一、了解客戶情況一、了解客戶情況（四）客戶融資需求（四）客戶融資需求7v（1 1）經(jīng)年審合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照）經(jīng)年審合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照v（2 2）經(jīng)年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)）經(jīng)年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)v（3 3）經(jīng)年檢合格的貸款卡（股份制企業(yè)）經(jīng)年檢合格的貸款卡（股份制企業(yè)需提供）需提供）v（4 4）經(jīng)年檢合格

5、的國(guó)、地稅稅務(wù)登記證）經(jīng)年檢合格的國(guó)、地稅稅務(wù)登記證v（5 5）經(jīng)年檢合格的排污許可證（非生產(chǎn)）經(jīng)年檢合格的排污許可證（非生產(chǎn)性企業(yè)不用提供）性企業(yè)不用提供）v（6 6）若屬于特殊行業(yè)，需提供特殊行業(yè)）若屬于特殊行業(yè)，需提供特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證（例如：食品加工衛(wèi)生許可經(jīng)營(yíng)許可證（例如：食品加工衛(wèi)生許可證、危險(xiǎn)品批發(fā)或零售、全國(guó)工業(yè)品生證、危險(xiǎn)品批發(fā)或零售、全國(guó)工業(yè)品生產(chǎn)許可證、醫(yī)藥制造業(yè)產(chǎn)許可證、醫(yī)藥制造業(yè)gmpgmp認(rèn)證等。）認(rèn)證等。）v（7 7）連續(xù)半年的繳稅憑證、電費(fèi)單、水）連續(xù)半年的繳稅憑證、電費(fèi)單、水費(fèi)單費(fèi)單v（9 9）法定代表人身份證明書(shū)（股份制企）法定代表人身份證明書(shū)（股份制企業(yè)需

6、提供）業(yè)需提供）v（1010）企業(yè)章程（合伙企業(yè)提供合伙經(jīng)）企業(yè)章程（合伙企業(yè)提供合伙經(jīng)營(yíng)協(xié)議）營(yíng)協(xié)議） v（1111）前往工商局打印最新企業(yè)機(jī)讀資）前往工商局打印最新企業(yè)機(jī)讀資料證明料證明v（1212）驗(yàn)資報(bào)告（股份制企業(yè)需提供）驗(yàn)資報(bào)告（股份制企業(yè)需提供）v（1313）財(cái)務(wù)報(bào)表（包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、）財(cái)務(wù)報(bào)表（包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表的近三年度年報(bào)、損益表和現(xiàn)金流量表的近三年度年報(bào)、最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)稅務(wù)局核實(shí)過(guò)的最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)稅務(wù)局核實(shí)過(guò)的最近一年最近一年1212月份納稅申報(bào)表、最近一期月份納稅申報(bào)表、最近一期納稅申報(bào)表）納稅申報(bào)表）v（1414）連續(xù)一年的銀行對(duì)賬

7、單或?qū)崳┻B續(xù)一年的銀行對(duì)賬單或?qū)嶋H控制人儲(chǔ)蓄存折明細(xì)際控制人儲(chǔ)蓄存折明細(xì)v（1515）企業(yè)簡(jiǎn)介（介紹企業(yè)總體情況、）企業(yè)簡(jiǎn)介（介紹企業(yè)總體情況、近年經(jīng)營(yíng)情況，主要的供貨、銷售客戶近年經(jīng)營(yíng)情況，主要的供貨、銷售客戶情況、結(jié)算方式、近期訂單情況）情況、結(jié)算方式、近期訂單情況）v（1616）實(shí)際控制人簡(jiǎn)介（包括：從事行）實(shí)際控制人簡(jiǎn)介（包括：從事行業(yè)經(jīng)歷期限、管理經(jīng)驗(yàn)、學(xué)歷、職稱、業(yè)經(jīng)歷期限、管理經(jīng)驗(yàn)、學(xué)歷、職稱、家庭財(cái)產(chǎn)情況）家庭財(cái)產(chǎn)情況）v（1717）購(gòu)銷合同）購(gòu)銷合同v（1818）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃合同（如有）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃合同（如有）二、收集、初審信貸資料二、收集、初審信貸資料（一）按照（一）按照客

8、戶資料清單客戶資料清單收集相關(guān)材料收集相關(guān)材料8v身份證明文件；身份證明文件；v營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢合格了嗎？）；營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢合格了嗎？）；v戶口本（父母？配偶？?jī)号?？）；戶口本（父母？配偶？?jī)号?？）；v結(jié)婚證；結(jié)婚證；v房產(chǎn)證、土地證及其他證明文件；房產(chǎn)證、土地證及其他證明文件；v特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證；特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證；v銀行對(duì)賬單；銀行對(duì)賬單；v繳稅憑證；繳稅憑證；v（二）核實(shí)材料原件（二）核實(shí)材料原件眼見(jiàn)為實(shí)眼見(jiàn)為實(shí) 二、收集、初審信貸資料二、收集、初審信貸資料9v信貸資料的真實(shí)性；信貸資料的真實(shí)性；v信貸資料的齊整性；信貸資料的齊整性；v信貸資料的連續(xù)性；信貸資料的連續(xù)性；v信貸資料的合規(guī)

9、合法：年審是否合格、公司信貸資料的合規(guī)合法：年審是否合格、公司章程和驗(yàn)資報(bào)告是否符合法律規(guī)定、特殊行章程和驗(yàn)資報(bào)告是否符合法律規(guī)定、特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)資格是否有效、銀行對(duì)賬單是否有銀業(yè)經(jīng)營(yíng)資格是否有效、銀行對(duì)賬單是否有銀行蓋章、復(fù)印件是否已蓋公章等。行蓋章、復(fù)印件是否已蓋公章等。二、收集、初審信貸資料二、收集、初審信貸資料（三）初步審查信貸資料（三）初步審查信貸資料 10v貸款的額度、期限與其經(jīng)營(yíng)是否匹配吻合？貸款的額度、期限與其經(jīng)營(yíng)是否匹配吻合？ -貸款用途不當(dāng)或挪用貸款往往蘊(yùn)含較大風(fēng)險(xiǎn)隱患貸款用途不當(dāng)或挪用貸款往往蘊(yùn)含較大風(fēng)險(xiǎn)隱患 v分析客戶印象分析客戶印象 關(guān)注客戶的一些細(xì)節(jié)：穿著打扮、談吐、

10、行為舉止關(guān)注客戶的一些細(xì)節(jié)：穿著打扮、談吐、行為舉止 -客戶像客戶像“賭鬼賭鬼”？“癮君子癮君子”？“混混混混”？ -客戶的性格：精明？吹牛？客戶的性格：精明？吹牛？ -客戶靠譜嗎？客戶靠譜嗎？v我們應(yīng)該多疑問(wèn)多分析多檢驗(yàn)我們應(yīng)該多疑問(wèn)多分析多檢驗(yàn) 未經(jīng)我們分析檢驗(yàn)的客戶信息，都應(yīng)該打一個(gè)問(wèn)號(hào)！未經(jīng)我們分析檢驗(yàn)的客戶信息，都應(yīng)該打一個(gè)問(wèn)號(hào)！ -我們不是我們不是“聽(tīng)眾聽(tīng)眾”，客戶說(shuō)什么，我們就信什么！我們更不是，客戶說(shuō)什么，我們就信什么！我們更不是“書(shū)記書(shū)記員員”，客戶說(shuō)什么，我們記什么！，客戶說(shuō)什么，我們記什么！ （1 1）有沒(méi)有哪里不對(duì)勁？不合情理？不合邏輯？騙我們？）有沒(méi)有哪里不對(duì)勁？不合

11、情理？不合邏輯？騙我們？ （2 2）就是這樣子的嗎？有沒(méi)有可能是那樣？）就是這樣子的嗎？有沒(méi)有可能是那樣？ -我們不妨先把客戶家鄉(xiāng)成我們不妨先把客戶家鄉(xiāng)成“壞蛋壞蛋”、“騙子騙子”，然后通過(guò)各種渠道獲，然后通過(guò)各種渠道獲取信息去分析客戶，客戶是取信息去分析客戶，客戶是“好人好人”嗎？是我們杞人憂天了嗎？嗎？是我們杞人憂天了嗎？三、進(jìn)行初步分析三、進(jìn)行初步分析（一）印象分析（一）印象分析 111 1、查詢征信系統(tǒng)、本行信貸系統(tǒng)、本行黑名單系統(tǒng)，如果本行有查詢征信系統(tǒng)、本行信貸系統(tǒng)、本行黑名單系統(tǒng)，如果本行有開(kāi)戶的再進(jìn)行積數(shù)查詢、現(xiàn)金流分析，了解客戶是否有不良記開(kāi)戶的再進(jìn)行積數(shù)查詢、現(xiàn)金流分析，了

12、解客戶是否有不良記錄，如有，則予以淘汰。錄，如有，則予以淘汰。 2 2、通過(guò)查詢金融同業(yè)、客戶配偶、保證人、合伙人、鄰里、與客、通過(guò)查詢金融同業(yè)、客戶配偶、保證人、合伙人、鄰里、與客戶經(jīng)營(yíng)相同行業(yè)或相同區(qū)域的其他客戶等多項(xiàng)途徑，進(jìn)行非現(xiàn)戶經(jīng)營(yíng)相同行業(yè)或相同區(qū)域的其他客戶等多項(xiàng)途徑，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)側(cè)面了解，要多問(wèn)細(xì)化問(wèn)重復(fù)了解，了解其是否有賭博、吸場(chǎng)側(cè)面了解，要多問(wèn)細(xì)化問(wèn)重復(fù)了解，了解其是否有賭博、吸毒等不良人品等狀況，如有，則一票否決。專門從事炒股、買毒等不良人品等狀況，如有，則一票否決。專門從事炒股、買賣期貨禁止貸款。賣期貨禁止貸款。3 3、將側(cè)面了解信息與客戶口述情況進(jìn)行比對(duì)，對(duì)信息進(jìn)行矯正。

13、、將側(cè)面了解信息與客戶口述情況進(jìn)行比對(duì)，對(duì)信息進(jìn)行矯正。4 4、如通過(guò)側(cè)面非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，信息出現(xiàn)不對(duì)稱，客戶情況不符合信、如通過(guò)側(cè)面非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，信息出現(xiàn)不對(duì)稱，客戶情況不符合信貸政策要求的，要及時(shí)電話婉言拒絕客戶。貸政策要求的，要及時(shí)電話婉言拒絕客戶。 三、進(jìn)行初步分析三、進(jìn)行初步分析（二）非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查（二）非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查 12v去實(shí)地調(diào)查前，要對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債率心里有個(gè)數(shù)，更要對(duì)客戶經(jīng)去實(shí)地調(diào)查前，要對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債率心里有個(gè)數(shù)，更要對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)的行業(yè)屬性、目前的市場(chǎng)行情做一下了解，使調(diào)查不至于過(guò)分營(yíng)的行業(yè)屬性、目前的市場(chǎng)行情做一下了解，使調(diào)查不至于過(guò)分盲目，一頭霧水，單方面只聽(tīng)客戶說(shuō)，被客戶騙了也不知道

14、。盲目，一頭霧水，單方面只聽(tīng)客戶說(shuō)，被客戶騙了也不知道。v去實(shí)地調(diào)查前先跟客戶電話預(yù)約，要有計(jì)劃，避免浪費(fèi)時(shí)間。提去實(shí)地調(diào)查前先跟客戶電話預(yù)約，要有計(jì)劃，避免浪費(fèi)時(shí)間。提前讓客戶準(zhǔn)備好需補(bǔ)充的資料（如應(yīng)收、應(yīng)付的單據(jù)、存貨明細(xì)前讓客戶準(zhǔn)備好需補(bǔ)充的資料（如應(yīng)收、應(yīng)付的單據(jù)、存貨明細(xì)及入庫(kù)單、工資單、購(gòu)銷合同、訂單等）。及入庫(kù)單、工資單、購(gòu)銷合同、訂單等）。 v出發(fā)前準(zhǔn)備好名片、出發(fā)前準(zhǔn)備好名片、客戶征信查詢報(bào)送授權(quán)書(shū)客戶征信查詢報(bào)送授權(quán)書(shū)、小企業(yè)信小企業(yè)信貸申請(qǐng)表貸申請(qǐng)表、調(diào)查底稿等。、調(diào)查底稿等。 v實(shí)地調(diào)查需雙人去，相互協(xié)助、監(jiān)督。實(shí)地調(diào)查需雙人去，相互協(xié)助、監(jiān)督。v雙人實(shí)地調(diào)查客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)

15、所、經(jīng)營(yíng)模式、存貨量、應(yīng)收賬款以及雙人實(shí)地調(diào)查客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、經(jīng)營(yíng)模式、存貨量、應(yīng)收賬款以及固定資產(chǎn)情況等。固定資產(chǎn)情況等。三、進(jìn)行初步分析三、進(jìn)行初步分析（三）實(shí)地調(diào)查（三）實(shí)地調(diào)查 13四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析 調(diào)查獲取的各種數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分析，認(rèn)調(diào)查獲取的各種數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分析，認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表中各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，通過(guò)對(duì)報(bào)表財(cái)務(wù)比率來(lái)分識(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表中各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，通過(guò)對(duì)報(bào)表財(cái)務(wù)比率來(lái)分析、認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。析、認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。 下面簡(jiǎn)單介紹比較常用的財(cái)務(wù)比率：下面簡(jiǎn)單介紹比較常用的財(cái)務(wù)比率： 14（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤(rùn)率、毛利潤(rùn)率。（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤(rùn)

16、率、毛利潤(rùn)率。v資產(chǎn)回報(bào)率資產(chǎn)回報(bào)率= =平均凈利潤(rùn)平均凈利潤(rùn)/ /總資產(chǎn)總資產(chǎn) -用來(lái)衡量盈利能力的首要指標(biāo)，該指標(biāo)把成本額（資產(chǎn)）與產(chǎn)出（利用來(lái)衡量盈利能力的首要指標(biāo)，該指標(biāo)把成本額（資產(chǎn)）與產(chǎn)出（利潤(rùn)）進(jìn)行比較。如果經(jīng)營(yíng)不善，資金回報(bào)率就會(huì)低于公司用來(lái)支付的費(fèi)用，潤(rùn)）進(jìn)行比較。如果經(jīng)營(yíng)不善，資金回報(bào)率就會(huì)低于公司用來(lái)支付的費(fèi)用，例如該比率至少應(yīng)當(dāng)蓋于貸款利率例如該比率至少應(yīng)當(dāng)蓋于貸款利率14.4%14.4%（提出經(jīng)營(yíng)固定性開(kāi)支），否則（提出經(jīng)營(yíng)固定性開(kāi)支），否則可以認(rèn)為作長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)性貸款并不是很理想。可以認(rèn)為作長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)性貸款并不是很理想。 v凈利潤(rùn)率凈利潤(rùn)率= =凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)/ /銷售收入

17、銷售收入 -該比率通常被認(rèn)為用來(lái)衡量公司經(jīng)營(yíng)狀況最合適的指標(biāo)，這是用于融該比率通常被認(rèn)為用來(lái)衡量公司經(jīng)營(yíng)狀況最合適的指標(biāo)，這是用于融資方式不同造成的差異并不影響該指標(biāo)的變化。該指標(biāo)可能由于公司經(jīng)營(yíng)資方式不同造成的差異并不影響該指標(biāo)的變化。該指標(biāo)可能由于公司經(jīng)營(yíng)類型不同有很大不同。類型不同有很大不同。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析15v毛利潤(rùn)率毛利潤(rùn)率= =毛利潤(rùn)毛利潤(rùn)/ /銷售收入銷售收入 -該比率用來(lái)衡量在沒(méi)有考慮其他任何費(fèi)用之前的采購(gòu)（或該比率用來(lái)衡量在沒(méi)有考慮其他任何費(fèi)用之前的采購(gòu)（或生產(chǎn)）和銷售產(chǎn)品的盈利能力指標(biāo)。由于該指標(biāo)代表的是批發(fā)、生產(chǎn)）和銷售產(chǎn)品的盈利能力指標(biāo)。由于該指標(biāo)代

18、表的是批發(fā)、零售和生產(chǎn)過(guò)程中的主要成本，因此它的變化可能是對(duì)零售和生產(chǎn)過(guò)程中的主要成本，因此它的變化可能是對(duì)“盈利盈利底線底線”產(chǎn)生重要影響，毛利潤(rùn)率下降：銷售價(jià)格下降或銷售成產(chǎn)生重要影響，毛利潤(rùn)率下降：銷售價(jià)格下降或銷售成本本/ /采購(gòu)成本上升。采購(gòu)成本上升。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤(rùn)率、毛利潤(rùn)率。（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤(rùn)率、毛利潤(rùn)率。16v存貨周轉(zhuǎn)期存貨周轉(zhuǎn)期 -存貨通常情況下能夠說(shuō)明投資的有效性，對(duì)于某些類型的行業(yè)來(lái)說(shuō)（例存貨通常情況下能夠說(shuō)明投資的有效性，對(duì)于某些類型的行業(yè)來(lái)說(shuō)（例如制造業(yè)）存貨可能會(huì)占總資產(chǎn)相當(dāng)重要的一部分。

19、存貨平均周轉(zhuǎn)天數(shù)如制造業(yè)）存貨可能會(huì)占總資產(chǎn)相當(dāng)重要的一部分。存貨平均周轉(zhuǎn)天數(shù)= =平平均存貨量均存貨量/ /平均月銷售成本平均月銷售成本/12. /12. - -一般都希望存貨周期縮短，這表明資產(chǎn)利用效率高，但存貨應(yīng)當(dāng)保持在一般都希望存貨周期縮短，這表明資產(chǎn)利用效率高，但存貨應(yīng)當(dāng)保持在一定能夠的水平，必須考慮未來(lái)可能的需求，可能發(fā)生的原料短缺或價(jià)格上一定能夠的水平，必須考慮未來(lái)可能的需求，可能發(fā)生的原料短缺或價(jià)格上漲，可提供庫(kù)存的空間，產(chǎn)品的易腐性等。漲，可提供庫(kù)存的空間，產(chǎn)品的易腐性等。 -該指標(biāo)是反應(yīng)當(dāng)前存貨水平是否平常，如果過(guò)長(zhǎng)或過(guò)短，都應(yīng)當(dāng)找到合該指標(biāo)是反應(yīng)當(dāng)前存貨水平是否平常，如果

20、過(guò)長(zhǎng)或過(guò)短，都應(yīng)當(dāng)找到合適的解釋，否則就有問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和交貨頻率，如果交貨頻率高，適的解釋，否則就有問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和交貨頻率，如果交貨頻率高，存貨水平應(yīng)當(dāng)較低，如果交貨頻率低，存貨水平應(yīng)當(dāng)高，因此有必要把當(dāng)前存貨水平應(yīng)當(dāng)較低，如果交貨頻率低，存貨水平應(yīng)當(dāng)高，因此有必要把當(dāng)前存貨周期和客戶說(shuō)的存貨頻率進(jìn)行交叉檢查。存貨周期和客戶說(shuō)的存貨頻率進(jìn)行交叉檢查。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。17v應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期 -客

21、戶通常關(guān)心從對(duì)方那里收回帳款時(shí)間的長(zhǎng)短，帳款回收速度對(duì)客戶現(xiàn)金流客戶通常關(guān)心從對(duì)方那里收回帳款時(shí)間的長(zhǎng)短，帳款回收速度對(duì)客戶現(xiàn)金流有很重要的影響，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)有很重要的影響，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)= =應(yīng)收帳款平均余額應(yīng)收帳款平均余額/ /銷售收入銷售收入* *360360天，當(dāng)前天，當(dāng)前應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)= =當(dāng)前應(yīng)收帳款余額當(dāng)前應(yīng)收帳款余額/ /銷售額銷售額* *360360天，越短越好，應(yīng)收帳款周期天，越短越好，應(yīng)收帳款周期過(guò)長(zhǎng)會(huì)占用資金，這也是當(dāng)前我們遇到的企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)大問(wèn)題。過(guò)長(zhǎng)會(huì)占用資金，這也是當(dāng)前我們遇到的企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)大問(wèn)題。v應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期 -衡量

22、企業(yè)平均需要多少時(shí)間來(lái)支付帳款，應(yīng)付帳款平均周轉(zhuǎn)期衡量企業(yè)平均需要多少時(shí)間來(lái)支付帳款，應(yīng)付帳款平均周轉(zhuǎn)期= =應(yīng)付帳款平均應(yīng)付帳款平均余額余額/ /銷售成本銷售成本* *360360天，應(yīng)付帳款周期天，應(yīng)付帳款周期= =當(dāng)期應(yīng)付帳款余額當(dāng)期應(yīng)付帳款余額/ /采購(gòu)額采購(gòu)額* *360360天，由于天，由于賒購(gòu)為公司提供了融資的渠道，因此公司總是試圖提高其應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)，如果該賒購(gòu)為公司提供了融資的渠道，因此公司總是試圖提高其應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)，如果該指標(biāo)過(guò)高，為什么可以賒這么長(zhǎng)時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)好，如果過(guò)低，為指標(biāo)過(guò)高，為什么可以賒這么長(zhǎng)時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)好，如果過(guò)低，為什么只能賒這么段

23、時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)差。什么只能賒這么段時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)差。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。18v流動(dòng)比率流動(dòng)比率= =流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)/ /流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債* *100%100% 一般情況下，流動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，國(guó)際一般情況下，流動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，國(guó)際上通常認(rèn)為，流動(dòng)比率的下限為上通常認(rèn)為，流動(dòng)比率的下限為100%100%，而流動(dòng)比率等于，而流動(dòng)比率等于200%200%時(shí)較為適時(shí)較為

24、適當(dāng)。我們使用流動(dòng)資產(chǎn)當(dāng)。我們使用流動(dòng)資產(chǎn)/ /總負(fù)債，該比之越高說(shuō)明公司的流動(dòng)性越強(qiáng)，總負(fù)債，該比之越高說(shuō)明公司的流動(dòng)性越強(qiáng)，一般認(rèn)為流動(dòng)性比率高好于低，但如果過(guò)高，資金利用效率下降。一般認(rèn)為流動(dòng)性比率高好于低，但如果過(guò)高，資金利用效率下降。 v速動(dòng)比率速動(dòng)比率= =（流動(dòng)資產(chǎn)（流動(dòng)資產(chǎn)存貨）存貨）/ /流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債* *100%100% 一般情況下，速動(dòng)比率越好，表明企業(yè)償還流動(dòng)負(fù)債的能力越強(qiáng)，一般情況下，速動(dòng)比率越好，表明企業(yè)償還流動(dòng)負(fù)債的能力越強(qiáng)，國(guó)際上通常認(rèn)為，速動(dòng)比率等于國(guó)際上通常認(rèn)為，速動(dòng)比率等于100%100%時(shí)較為適當(dāng)。是否包括應(yīng)收帳款時(shí)較為適當(dāng)。是否包括應(yīng)收帳款要看可回

25、收性。要看可回收性。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（三）短期償債能力：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率。（三）短期償債能力：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率。19v “交叉檢驗(yàn)交叉檢驗(yàn)”實(shí)際上是一種信息確認(rèn)的方法，即客戶經(jīng)理在實(shí)際上是一種信息確認(rèn)的方法，即客戶經(jīng)理在開(kāi)展貸款調(diào)查時(shí)，通過(guò)不同的方式、渠道對(duì)于同一個(gè)信息進(jìn)行檢驗(yàn)、開(kāi)展貸款調(diào)查時(shí)，通過(guò)不同的方式、渠道對(duì)于同一個(gè)信息進(jìn)行檢驗(yàn)、核實(shí)。我行核實(shí)。我行“三品、三表三品、三表”中的中的“三表三表”（即水表、電表、海關(guān)報(bào)（即水表、電表、海關(guān)報(bào)表）實(shí)際上就是表）實(shí)際上就是“交叉檢驗(yàn)交叉檢驗(yàn)”技術(shù)的運(yùn)用，即通過(guò)客戶的水費(fèi)、電技術(shù)的運(yùn)用，即通過(guò)客戶的水費(fèi)、電費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)去

26、側(cè)面檢驗(yàn)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常？是否費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)去側(cè)面檢驗(yàn)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常？是否與報(bào)表顯示的或客戶口述的產(chǎn)銷量溫和？因?yàn)榭蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)與報(bào)表顯示的或客戶口述的產(chǎn)銷量溫和？因?yàn)榭蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)銷量等信息與水費(fèi)、電費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)之間是存在一定邏輯關(guān)系銷量等信息與水費(fèi)、電費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)之間是存在一定邏輯關(guān)系的，如果這些數(shù)據(jù)之間根本不溫和，只能說(shuō)明客戶在說(shuō)謊。另外，的，如果這些數(shù)據(jù)之間根本不溫和，只能說(shuō)明客戶在說(shuō)謊。另外，我們?nèi)粘ＹJ款調(diào)查過(guò)程中的我們?nèi)粘ＹJ款調(diào)查過(guò)程中的“側(cè)面打聽(tīng)側(cè)面打聽(tīng)”方式，實(shí)際上也是方式，實(shí)際上也是“交叉交叉檢驗(yàn)檢驗(yàn)”技術(shù)的運(yùn)用。技術(shù)的運(yùn)用。v由于客戶

27、提供的信息不一定是真實(shí)的，所以交叉檢驗(yàn)是必須的，也由于客戶提供的信息不一定是真實(shí)的，所以交叉檢驗(yàn)是必須的，也是非常關(guān)鍵的。交叉檢驗(yàn)技術(shù)貫穿于貸款調(diào)查全過(guò)程。交叉檢驗(yàn)兩是非常關(guān)鍵的。交叉檢驗(yàn)技術(shù)貫穿于貸款調(diào)查全過(guò)程。交叉檢驗(yàn)兩個(gè)信息：軟信息、財(cái)務(wù)信息。個(gè)信息：軟信息、財(cái)務(wù)信息。 四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) 20v客戶的特征和背景客戶的特征和背景 v別人對(duì)客戶的評(píng)價(jià)如何？別人對(duì)客戶的評(píng)價(jià)如何？ v客戶是否單身客戶是否單身/ /結(jié)婚結(jié)婚/ /離婚？有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶？離婚？有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶？ v客戶還有別的收入嗎？（如配偶）客戶還有別的收入嗎？（如配偶）/ /或其他費(fèi)用支出嗎

28、？或其他費(fèi)用支出嗎？ v客戶或其家庭都有什么值錢的東西？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？v客戶作為生意人客戶作為生意人（1 1）客戶有哪些經(jīng)驗(yàn)？未來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是什么？）客戶有哪些經(jīng)驗(yàn)？未來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是什么？（2 2）客戶有經(jīng)營(yíng)記錄嗎？如果有，那種記錄可以獲得嗎？（）客戶有經(jīng)營(yíng)記錄嗎？如果有，那種記錄可以獲得嗎？（3 3）貸）貸款用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少來(lái)實(shí)款用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少來(lái)實(shí)現(xiàn)其商業(yè)計(jì)劃？他自己能出多少？現(xiàn)其商業(yè)計(jì)劃？他自己能出多少？ v客戶營(yíng)業(yè)背景如何？客戶營(yíng)業(yè)背景如何？v客戶營(yíng)業(yè)額及經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的季節(jié)性怎樣？客戶營(yíng)業(yè)額及經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)

29、的季節(jié)性怎樣？v客戶采購(gòu)及產(chǎn)能如何？客戶采購(gòu)及產(chǎn)能如何？ 四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) （一）軟信息（一）軟信息21v現(xiàn)金和應(yīng)收帳款現(xiàn)金和應(yīng)收帳款 v固定資產(chǎn)和個(gè)人資產(chǎn)固定資產(chǎn)和個(gè)人資產(chǎn) v客戶負(fù)債客戶負(fù)債v庫(kù)存量及成本庫(kù)存量及成本v運(yùn)營(yíng)成本及費(fèi)用運(yùn)營(yíng)成本及費(fèi)用v納稅額納稅額v其他成本與收入其他成本與收入四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) （二）財(cái)務(wù)信息（二）財(cái)務(wù)信息22四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) （三）交叉檢驗(yàn)軟信息的方式：（三）交叉檢驗(yàn)軟信息的方式： 軟信息交叉檢驗(yàn)貫穿于整個(gè)貸款調(diào)查過(guò)程中，在調(diào)查前，調(diào)查中、軟信息交叉檢驗(yàn)貫穿于整個(gè)貸款調(diào)查過(guò)程中，在調(diào)查前，調(diào)查中、調(diào)查后都可以進(jìn)行，而且是非常有效、常用的一調(diào)查方式，具體可從調(diào)查后都可以進(jìn)行，而且是非常有效、常用的一調(diào)查方式，具體可從一下途徑進(jìn)行：一下途徑進(jìn)行： v1 1、借款人與保證人提供的信息比較、借款人與保證人提供的信息比較v2 2、保證人與保證人提供的信息比較、保證人與保證人提供的信息比較v3 3、客戶與客戶家人提供的