商業(yè)銀行貸款信用分析

1、第五章第五章 商業(yè)銀行貸款的信用分析商業(yè)銀行貸款的信用分析第一節(jié)第一節(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)分析企業(yè)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)分析 第三節(jié)第三節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析貸款風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析第二節(jié)第二節(jié) 企業(yè)貸款擔(dān)保分析企業(yè)貸款擔(dān)保分析信用分析v信用分析是對債務(wù)人的道德品格，資本實(shí)力，還信用分析是對債務(wù)人的道德品格，資本實(shí)力，還款能力，擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確款能力，擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。信用分析v“5C”原則原則 借款人的品格借款人的品格(Character) 借款人的能力借款人的能力(Capacity) 借款人的資本借款人的資本(

2、Capital) 借款人貸款的擔(dān)保借款人貸款的擔(dān)保(Collateral) 借款人經(jīng)營的環(huán)境條件借款人經(jīng)營的環(huán)境條件(Condition)信用分析v5W因素因素v借款人（借款人（who）v借款用途（借款用途（why）v還款期限（還款期限（when）v擔(dān)保物（擔(dān)保物（what）v如何還款（如何還款（ how）信用分析v5P因素因素v個(gè)人因素個(gè)人因素(personal) v目的因素目的因素(purpose)v償還因素償還因素(payment)v保障因素保障因素(protection)v前景因素前景因素(perspective)銀行貸款管理過程v機(jī)會(huì)評(píng)估：借款人、確認(rèn)機(jī)會(huì)機(jī)會(huì)評(píng)估：借款人、確認(rèn)機(jī)會(huì)v

3、初步分析：初步概況、確認(rèn)借款原因初步分析：初步概況、確認(rèn)借款原因v還款來源分析：行業(yè)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、財(cái)務(wù)報(bào)表還款來源分析：行業(yè)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、現(xiàn)金流量分析和預(yù)測分析、現(xiàn)金流量分析和預(yù)測v貸款包：總結(jié)和建議、貸款結(jié)構(gòu)和協(xié)議貸款包：總結(jié)和建議、貸款結(jié)構(gòu)和協(xié)議v貸款稽核貸款稽核企業(yè)借款理由的分析v銷售增長導(dǎo)致的借款銷售增長導(dǎo)致的借款v營業(yè)周期減慢引起的借款營業(yè)周期減慢引起的借款v固定資產(chǎn)購買引起的借款固定資產(chǎn)購買引起的借款v其他原因引起的借款其他原因引起的借款企業(yè)的信用分析影響企業(yè)還款能力影響企業(yè)還款能力第一還款來源第一還款來源財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析盈利能力盈利能力營運(yùn)能力營運(yùn)能力償債能力償

4、債能力現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析經(jīng)營活動(dòng)經(jīng)營活動(dòng)投資活動(dòng)投資活動(dòng)籌資活動(dòng)籌資活動(dòng)第二還款來源第二還款來源信用支持信用支持擔(dān)保擔(dān)保抵押抵押非財(cái)務(wù)因素非財(cái)務(wù)因素行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)第一節(jié) 企業(yè)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)分析v一、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告一、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告v二、企業(yè)財(cái)務(wù)分析方法二、企業(yè)財(cái)務(wù)分析方法v三、企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析三、企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析一、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告v企業(yè)財(cái)務(wù)分析的依據(jù)：企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告企業(yè)財(cái)務(wù)分析的依據(jù)：企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告v企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告：是企業(yè)依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告：是企業(yè)依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的反映企業(yè)某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某的反映企業(yè)某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)

5、一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息的文件，可為使用者做出經(jīng)濟(jì)決策提信息的文件，可為使用者做出經(jīng)濟(jì)決策提供特定的有價(jià)值的信息。供特定的有價(jià)值的信息。v一般包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量一般包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表和附注五部分。表、所有者權(quán)益變動(dòng)表和附注五部分。v其中，商業(yè)銀行在企業(yè)財(cái)務(wù)分析中，主要其中，商業(yè)銀行在企業(yè)財(cái)務(wù)分析中，主要分析對象是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流分析對象是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表（及三者的附注）。量表（及三者的附注）。財(cái)務(wù)報(bào)表分析v資產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)項(xiàng)目v負(fù)債及資本項(xiàng)目負(fù)債及資本項(xiàng)目v利潤表項(xiàng)目的分析利潤表項(xiàng)目的分析v財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表分析財(cái)

6、務(wù)狀況變動(dòng)表分析資產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)收賬款的分布；應(yīng)收賬款賬齡的分應(yīng)收賬款的分布；應(yīng)收賬款賬齡的分布；應(yīng)收賬款的抵押情況布；應(yīng)收賬款的抵押情況存貨的規(guī)模是否合理；存貨保留時(shí)間的長存貨的規(guī)模是否合理；存貨保留時(shí)間的長短；存貨的流動(dòng)性狀況；存貨有無陳舊變質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)；短；存貨的流動(dòng)性狀況；存貨有無陳舊變質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)；存貨是否投保存貨是否投保了解企業(yè)是否按規(guī)定提足了折舊；了了解企業(yè)是否按規(guī)定提足了折舊；了解企業(yè)固定資產(chǎn)是否全額保險(xiǎn)；了解企業(yè)固定資解企業(yè)固定資產(chǎn)是否全額保險(xiǎn)；了解企業(yè)固定資產(chǎn)的變現(xiàn)能力產(chǎn)的變現(xiàn)能力首先要注意企業(yè)所持有的各種有價(jià)證券的首先要注意企業(yè)所持有的各種有價(jià)證券的合法性、流動(dòng)性和盈利性，以及有價(jià)證券的期

7、限、合法性、流動(dòng)性和盈利性，以及有價(jià)證券的期限、數(shù)額、結(jié)構(gòu)是否合理，同時(shí)，要了解有價(jià)證券發(fā)數(shù)額、結(jié)構(gòu)是否合理，同時(shí)，要了解有價(jià)證券發(fā)行人的信用狀況，從中分析可能影響企業(yè)償債能行人的信用狀況，從中分析可能影響企業(yè)償債能力的財(cái)務(wù)關(guān)系或約定義務(wù)。力的財(cái)務(wù)關(guān)系或約定義務(wù)。負(fù)債及資本項(xiàng)目了解企業(yè)短期負(fù)債的數(shù)額有無漏計(jì)，了解了解企業(yè)短期負(fù)債的數(shù)額有無漏計(jì)，了解短期負(fù)債的期限，如已過期，可能會(huì)被處以罰款。短期負(fù)債的期限，如已過期，可能會(huì)被處以罰款。長期負(fù)債的到期日和企業(yè)償還長期負(fù)債的安排，長期負(fù)債的到期日和企業(yè)償還長期負(fù)債的安排，以正確評(píng)價(jià)企業(yè)的償債能力。以正確評(píng)價(jià)企業(yè)的償債能力。了解企業(yè)的資本是否存在虛假

8、成分；分析企了解企業(yè)的資本是否存在虛假成分；分析企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)；考察企業(yè)是否按規(guī)定補(bǔ)充自有資業(yè)的資本結(jié)構(gòu)；考察企業(yè)是否按規(guī)定補(bǔ)充自有資本。本。利潤表項(xiàng)目的分析v了解企業(yè)銷售收入、銷售成本、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)了解企業(yè)銷售收入、銷售成本、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)性，包括對各種賬戶和原始憑證的核對。性，包括對各種賬戶和原始憑證的核對。v可采取縱向和橫向比較的方法，將損益表中各項(xiàng)可采取縱向和橫向比較的方法，將損益表中各項(xiàng)指標(biāo)與上年度、同行業(yè)、同等條件的其他企業(yè)進(jìn)指標(biāo)與上年度、同行業(yè)、同等條件的其他企業(yè)進(jìn)行比較。行比較。財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表分析v有助于銀行了解企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)營運(yùn)資產(chǎn)的變有助于銀行了解企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)營運(yùn)資

9、產(chǎn)的變動(dòng)和企業(yè)的流動(dòng)性狀況。動(dòng)和企業(yè)的流動(dòng)性狀況。二、財(cái)務(wù)分析技術(shù)v財(cái)務(wù)比率分析財(cái)務(wù)比率分析v現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)比率分析v償債能力分析償債能力分析v營運(yùn)能力分析營運(yùn)能力分析v盈利能力分析盈利能力分析短期償債能力分析v流動(dòng)比率流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債v速動(dòng)比率速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債v現(xiàn)金比率現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金（現(xiàn)金+有價(jià)證券）有價(jià)證券）/流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)長期償債能力分析v 負(fù)債比率負(fù)債比率=負(fù)債總額負(fù)債總額/資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額v 負(fù)債權(quán)益比率負(fù)債權(quán)益比率=負(fù)債總額負(fù)債總額/所有者權(quán)益總額所有者權(quán)益總額v 利息收入倍數(shù)利息收入倍數(shù)=經(jīng)營凈利潤經(jīng)營凈利

10、潤/利息費(fèi)用利息費(fèi)用=（凈利潤（凈利潤+所得所得稅稅+利息費(fèi)用）利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用利息費(fèi)用營運(yùn)能力分析v應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售凈額銷售凈額/應(yīng)收賬款平均余額應(yīng)收賬款平均余額v存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本銷售成本/存貨平均余額存貨平均余額v流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售凈額銷售凈額/流動(dòng)資產(chǎn)平均余額流動(dòng)資產(chǎn)平均余額v固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售凈額銷售凈額/固定資產(chǎn)平均余額固定資產(chǎn)平均余額v總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售凈額銷售凈額/總資產(chǎn)平均值總資產(chǎn)平均值 平均余額平均余額=（期初余額（期初余額+期末余額）期末余額）/2盈利能力分析v銷售毛利率銷售毛利率=（銷售收入（

11、銷售收入-成本）成本）/銷售收入銷售收入v營業(yè)利潤率營業(yè)利潤率=營業(yè)收入營業(yè)收入/銷售收入銷售收入v銷售凈利率銷售凈利率=凈利潤凈利潤/銷售收入銷售收入v資產(chǎn)利潤率資產(chǎn)利潤率=凈利潤凈利潤/總資產(chǎn)平均值總資產(chǎn)平均值v資本利潤率資本利潤率=凈利潤凈利潤/總資本平均值總資本平均值v每股利潤每股利潤=凈利潤凈利潤/流通股總股份流通股總股份v市盈率市盈率=每股市價(jià)每股市價(jià)/每股盈利每股盈利現(xiàn)金流量分析v現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量v現(xiàn)金流量表的編制與分析現(xiàn)金流量表的編制與分析現(xiàn)金流量v現(xiàn)金流量是指現(xiàn)金的流出和流入量總稱現(xiàn)金流量是指現(xiàn)金的流出和流入量總稱v現(xiàn)金就是指企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金就是指企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)v現(xiàn)金等價(jià)物

12、是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。投資。判斷企業(yè)現(xiàn)金流量是否足以償還債務(wù)的兩個(gè)比率v比率一：業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量比率一：業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量/（紅利（紅利+到期的長期到期的長期負(fù)債）負(fù)債）v比率二：業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量比率二：業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量/（紅利（紅利+到期的長期到期的長期負(fù)債負(fù)債+年初短期負(fù)債余額）年初短期負(fù)債余額）凈現(xiàn)值分析v貨幣的時(shí)間價(jià)值貨幣的時(shí)間價(jià)值v現(xiàn)值與終值現(xiàn)值與終值: S=P(1+i)n P=S /(1+i)nv項(xiàng)目投資的現(xiàn)金流量項(xiàng)目投資的現(xiàn)金流量v凈現(xiàn)值法（

13、凈現(xiàn)值法（NPV）: NPV=C1/(1+i)+ C2/(1+i)2+ +Cn/(1+i)n三、非財(cái)務(wù)因素分析v行業(yè)因素分析行業(yè)因素分析v經(jīng)營因素分析經(jīng)營因素分析v管理因素分析管理因素分析第二節(jié) 貸款擔(dān)保分析v擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類 保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款v保證貸款的操作要點(diǎn)保證貸款的操作要點(diǎn)v抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類v在什么情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保？在什么情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保？ 借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱 借款人沒有建立起

14、令人滿意的、穩(wěn)定的收益記借款人沒有建立起令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄錄 借款人發(fā)行的股票未能銷售出去借款人發(fā)行的股票未能銷售出去 借款人是新客戶借款人是新客戶 借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化 貸款的期限很長貸款的期限很長擔(dān)保貸款v擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保方擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 保證與保證貸款保證與保證貸款 取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款 抵押與抵押貸款抵押與抵押貸款保證與保證貸款v保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定

15、履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。v銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款?？罘Q為保證貸款。v一般保證：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不一般保證：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。v連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款v在質(zhì)押方式下在質(zhì)押方式下, ,質(zhì)權(quán)人在債務(wù)全部清償以前占有債質(zhì)權(quán)人在債務(wù)全部清償以前占有債務(wù)人用

16、作質(zhì)押的質(zhì)物或權(quán)利務(wù)人用作質(zhì)押的質(zhì)物或權(quán)利, ,而且在某些情況下而且在某些情況下, ,受質(zhì)押權(quán)人還有出賣該質(zhì)物或權(quán)利的權(quán)力。受質(zhì)押權(quán)人還有出賣該質(zhì)物或權(quán)利的權(quán)力。v質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)：在發(fā)放質(zhì)押貸款質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)：在發(fā)放質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉庫鑰不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。抵押與抵押貸款v抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)?shù)盅菏侵競鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。產(chǎn)的占有，

17、將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。v銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。是抵押貸款。保證貸款的操作要點(diǎn)v借款人找保借款人找保v銀行核保銀行核保v銀行審批銀行審批v貸款的發(fā)放與收回貸款的發(fā)放與收回抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)v抵押貸款的分類抵押貸款的分類v抵押物的選擇和估價(jià)抵押物的選擇和估價(jià)v確定抵押率確定抵押率v抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記v抵押物的占管、處分抵押物的占管、處分抵押貸款的分類v存貨抵押貸款存貨抵押貸款v證券抵押貸款證券抵押貸款v設(shè)備抵押貸款設(shè)備抵押貸款v不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款v客賬抵押貸款客賬抵押貸款v人壽保險(xiǎn)單抵押貸款人

18、壽保險(xiǎn)單抵押貸款抵押物的選擇v選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則 合法性合法性 易售性易售性 穩(wěn)定性穩(wěn)定性 易測性易測性抵押物的估價(jià)v抵押物估價(jià)是對抵押物將來處分時(shí)的市場價(jià)格的抵押物估價(jià)是對抵押物將來處分時(shí)的市場價(jià)格的估算。估算。v對有價(jià)證券的估價(jià)主要應(yīng)預(yù)測未來市場利率的走對有價(jià)證券的估價(jià)主要應(yīng)預(yù)測未來市場利率的走勢、證券債務(wù)人的經(jīng)營狀況及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策勢、證券債務(wù)人的經(jīng)營狀況及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和形勢的變化。和形勢的變化。v對不動(dòng)產(chǎn)的估價(jià)主要看其所處地理位置及據(jù)以取對不動(dòng)產(chǎn)的估價(jià)主要看其所處地理位置及據(jù)以取得經(jīng)濟(jì)效益的大小。得經(jīng)濟(jì)效益的大小。v對機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，

19、首先要確定其價(jià)值損耗，其對機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，首先要確定其價(jià)值損耗，其次根據(jù)一定的折舊方法估計(jì)出該設(shè)備未來的會(huì)計(jì)次根據(jù)一定的折舊方法估計(jì)出該設(shè)備未來的會(huì)計(jì)凈值，然后預(yù)測未來技術(shù)的發(fā)展趨勢，據(jù)以判斷凈值，然后預(yù)測未來技術(shù)的發(fā)展趨勢，據(jù)以判斷技術(shù)損耗，用會(huì)計(jì)凈值減去技術(shù)損耗就是機(jī)器設(shè)技術(shù)損耗，用會(huì)計(jì)凈值減去技術(shù)損耗就是機(jī)器設(shè)備的估價(jià)值。備的估價(jià)值。確定抵押率v抵押率：又稱墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押率：又稱墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。抵押物估價(jià)值之比。v確定抵押率時(shí)應(yīng)考慮的因素：確定抵押率時(shí)應(yīng)考慮的因素： 貸款風(fēng)險(xiǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn) 借款人信譽(yù)借款人信譽(yù) 抵押物的品種抵押物的品種 貸款期限貸款期限抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記v所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實(shí)并取