物料管理流程

1、物料管理流程方式物流運作章程目的：為使物料管理運作有章可依、有依可循，杜絕運作中物料漏洞，嚴(yán)格控制浪費，合理利用物料，有效節(jié)約成本。特制定此規(guī)章。一、企業(yè)成功的物料管理具備的條件：（一）、完善的管理制度 （二）、科學(xué)的料物規(guī)劃 （三）、合理的激勵機制 （四）、有效的內(nèi)稽內(nèi)控功能 （五）、高素質(zhì)的管理隊伍二、物料損耗率：為規(guī)范生產(chǎn)物料正常損耗，現(xiàn)制訂物料正常損耗率：1、訂單生產(chǎn)物料原則上按工程BOM物料清單表上的用量為準(zhǔn)，在制作BOM表時增設(shè)正常損耗率一欄。2、普通五金物料,正常損耗率最高不能超過2%。3、普通塑膠物料,正常損耗率最高不能超過3%。4普通電子物料,正常損耗率最高不能超過1%。5、

2、普通緊固件，螺絲、螺母等,（特殊材料除外）正常損耗率為3%，但采購必須要求供應(yīng)商付備品5%。6、普通PE膠袋及包裝材料,正常損耗率最高不能超過2%，采購要求供應(yīng)商付適當(dāng)比例的備品7、輔助材料：沒有列入BOM的輔助材料。如打包帶、封箱膠紙、美紋膠、黃膠水、洗板水、抹機水等，暫不設(shè)損耗，按安際用量購置。8、勞保材料：勞動保護(hù)用品。如手套、口罩、洗衣粉等。不設(shè)損耗，按計劃購買。三、物控管理：（一）、物料的定義：物料廣義上可理解成為維持整個生產(chǎn)活動所需之用料，狹義上是指產(chǎn)品所需之原料、零件、包裝材料等。（二）、物料請購：1、生產(chǎn)主物料請購：嚴(yán)格按照BOM物料清單表上列明的物料名稱、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行請購，

3、而公司規(guī)定有損耗率的物料，可允許超出BOM表用量，加上BOM表損耗率一欄用量，但必須控制在公司規(guī)定的損耗率以內(nèi)的正常損耗量，并監(jiān)控好物料的使用情況。2、生產(chǎn)通用料請購：指產(chǎn)品本身用到物料而BOM表上無法準(zhǔn)確顯示的物料，如油漆、焊絲、封箱膠紙等，由使用部門根據(jù)月（或半月）實際用量自行請購，PMC物管人員監(jiān)控審核。3、生產(chǎn)輔助料、易耗品:根據(jù)不同客戶產(chǎn)品品質(zhì)的要求著情使用的物料，如膠水、前處理劑、溶液、氣體、PE圍膜、焊槍頭等，由使用部門根據(jù)月（或半月）實際用量自行請購，PMC物管人員監(jiān)控審核。4、勞保材料：勞動保護(hù)用品，如手套、口罩、洗衣粉、等，由生產(chǎn)主管統(tǒng)一統(tǒng)籌計劃，每月只能請兩次：即每月10

4、日、25日請購，PMC物管人員監(jiān)控審核，采購每月15日、30日回貨。其它時間不予受理。特殊情況除外，須經(jīng)過副總經(jīng)理批示。5、辦公用品：所有辦公人員使用的文具，如記錄本、筆、計算器、報表等每月請購一次：即每月24日各車間統(tǒng)計員書面提報下個月的月用量經(jīng)主管、廠長審批后交致廠長文員處，廠長文員統(tǒng)一匯總歸類，并于25日制出請購單經(jīng)廠長簽核呈副總經(jīng)理批示后交采購處理。采購必須在下個月1號前到位。6、機器設(shè)備：各部門的生產(chǎn)設(shè)備與機電，由部門主管與機電主管計劃申請，廠長確認(rèn)后呈公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理裁決。7、在各部領(lǐng)料時，只要能夠以舊換新的必須以舊換新，如打磨片用后舊磨片、焊絲用完后的膠輪、封箱膠紙用完后舊紙

5、筒、手套用后的破手套、導(dǎo)電槍嘴用后的廢槍嘴、廢卷尺、機器設(shè)備的廢零件，由各發(fā)料倉管員嚴(yán)格把關(guān)，PMC全程監(jiān)控。8、按照訂單用量所領(lǐng)的物料用完后，仍然不能完成訂單數(shù)量，由生產(chǎn)車間開出超額請購單單，申請人簽名、部門科文、主管確認(rèn)審核再交PMC查核備案后呈副總經(jīng)理批示由采購處理。同時必須寫清原因：（1）操作不當(dāng)造成的，（2）管理不善、浪費過大造成的，（3）來料不良造成的，（4）正常損耗造成的。如果因前兩項造成的補料，那么車間必須有獎懲通知單的負(fù)責(zé)人處理結(jié)果才能補料；如果是第3項造成補料，由供應(yīng)商或上道工序承擔(dān)；如果是第4項造成補料，由PMC及采購接到超額請購單后及時處理。（三）、物料控制：1、物料控

6、制的原理：不斷料：不使制造現(xiàn)場領(lǐng)不到要用的材料或零件。不呆料：讓要用、可用的物料進(jìn)來，不讓不適用的物料呆在倉庫內(nèi)不用。不囤料：適量、適時的進(jìn)料，不做過量、過時的囤積物料。2、物料控制的五大原則適時（Right Time）：在要用的時候，很及時地供應(yīng)物料，不會斷料。適質(zhì)（Right Quality）：進(jìn)來的物料或發(fā)出的物料，品質(zhì)是符合標(biāo)準(zhǔn)的。適量（Right Quanlity）：控制好來料數(shù)量，滿足生產(chǎn)用料需求，防止斷料、呆料發(fā)生。適價（Right Price）：用合理的成本取得所需的物料。適地（Right Piace）：從距離最短，能達(dá)最快速的供料商與使用部門距離最短，能最快速的發(fā)料，及時服務(wù)

7、生產(chǎn)。3、監(jiān)督生產(chǎn)線物料使用狀況，對不良現(xiàn)象及物料浪費立刻提出改善并跟進(jìn)改善狀況。（PMC）4、對生產(chǎn)線物料異常處理及合理調(diào)配，確保生產(chǎn)順暢。（PMC）5、監(jiān)控貨倉及生產(chǎn)線的盤點工作并參與復(fù)盤工作。（PMC）四、倉儲管理：（一）、倉庫管理三大原則1、帳、卡、物一致原則：在貨倉管理中，帳、卡、物一致原則是其中最重要的一項原則，帳、卡、物一致是進(jìn)行成本核算，財務(wù)統(tǒng)計和物料控制的基礎(chǔ)。2、定點定位原則：一種物料只放置一個地方，且只能有一個尾數(shù)，這就是定點定位。3、先進(jìn)先出原則：先進(jìn)倉物料先出倉，這是保證物料品質(zhì)的一項重要原則。（二）、倉庫制度：1、物料按實際要求將內(nèi)部劃為若干區(qū)域，張貼標(biāo)識牌，并注明

8、名稱、規(guī)格、良品與不良品。2、物料的存儲按物料的類別加以區(qū)分。3、物料區(qū)有固定的物料架，區(qū)域外另有若干周轉(zhuǎn)區(qū)以利屆時作出相應(yīng)的調(diào)整。4、物料區(qū)任何物料不可放在地上，必須放在物料架或叉板上，放在叉板上的物料高度不可高過2米，一定要放置整齊，且標(biāo)明物料名稱、規(guī)格、編號及數(shù)量。5、不合格物料放置不良品區(qū)。6、倉管員必須做到“收有憑，發(fā)有據(jù)”。任何作業(yè)如有手續(xù)不全時，可拒絕受理。7、物料收發(fā)時必須做相應(yīng)的登記，且手工帳和憑據(jù)一定要相符。8、倉管員必須不定期對倉存物料進(jìn)行盤查，發(fā)現(xiàn)帳目不對時應(yīng)及時處理。9、禁止非物料人員未經(jīng)允許隨意進(jìn)入物料區(qū)亂翻私拿物料。10、物料室嚴(yán)禁煙火，物料區(qū)隨時做好安全防范工作

9、，做到防火、防水、防腐、防盜、防潮及防生繡。11、倉管員必須對每天的進(jìn)料做好標(biāo)識，做好累計表。12、每天下班前進(jìn)行對帳，如發(fā)現(xiàn)帳目有錯誤，及時修正確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。13、倉管員必須堅持“收有憑、發(fā)有據(jù)”的原則。杜絕無憑無據(jù)收發(fā)物品。14、倉管員每日必須進(jìn)行帳務(wù)處理，及時做帳，當(dāng)天的帳于當(dāng)天完成。15、倉管員必須妥善保管好自己的單據(jù)和憑證，保管時間最少為二年。16、物料搬運時必須輕拿輕放，堆放整齊，一般不可高過2米，堆放原則“上輕下重、上小下大”，嚴(yán)禁超高。17、倉管員員必須妥善保管好自己所使用的文具、工具。3.3倉存期限： 化工類 半年五金類 二年 塑料類 三年包裝類 二年 防潮濕、爆曬貼紙(

10、FCC)類 半年木器類 半年 通風(fēng)處保存橡膠類 三年皮帶類 一年電子類 二年 防靜電成品類 半年勞保類 半年油類 三年其它類 一年機器配件類、.工具類屬生產(chǎn)輔助材料，油類、勞保類屬消耗性材料，以生產(chǎn)商提供保質(zhì)期為主。免檢物料以廠商提供檢驗報告上的質(zhì)量為準(zhǔn)，儲存條件則適用物料儲存期限管制辦法。未函蓋之材料歸其它類。客供料除客戶規(guī)定保質(zhì)日期和特別管制外，也適用物料儲存管制辦法。所有物料超儲存期限時，需經(jīng)品管重新檢驗確認(rèn)其狀態(tài)。超過儲存期限的物料需經(jīng)品檢判定合格后方可上線或出貨。以上各物料的儲存條件在相對干濕度60%-90%范圍內(nèi)，如超出波及范圍及時改善儲存條件。倉管員應(yīng)對生產(chǎn)排期需求物料進(jìn)行管控，

11、盡可能將需求料品控制在生產(chǎn)前兩天進(jìn)料；對庫存物料，應(yīng)在日常收、發(fā)料與盤點時進(jìn)行了解，對已超出儲存期限之物品應(yīng)依物料監(jiān)審程序庫存料品未異動報表及時提報，并通知品管人員依鑒定結(jié)果重新標(biāo)識，對變異不堪之物料由相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)批示后，倉管員按批示作相應(yīng)處理。五、入庫、出貨管理（一）入庫管理1、貨倉認(rèn)真按照采購部的訂購單及PMC物料需求計劃進(jìn)行收貨，確保收貨的數(shù)量、質(zhì)量。（含備品）2、供應(yīng)商送貨，倉管員必須確認(rèn)供應(yīng)商送貨單與采購訂購單的單號、物料編號、物料名稱、物料規(guī)格、物料數(shù)量一致后，開出來料檢驗通知單致IQC，由IQC驗收合格后倉管員按照PMC的物料需求計劃的批次物料需求數(shù)量收貨。3、收貨搬運及數(shù)量

12、確認(rèn)：31收貨時物料的搬運工作一般由供應(yīng)商完成（特殊物料、特殊情況除外），采購部自提貨物由貨倉按排收貨搬運。32小件物料，如電子部件、小五金件、散裝說明書、紙張等等，的收貨數(shù)量依據(jù)采取電子秤及其它磅秤。33大件物料，主要指按照個數(shù)計價之物料，如紙箱、壓力表等等，一般以點數(shù)為準(zhǔn)。34重型物料，主要按照重量計價的物料，如管材、板材（卷料）數(shù)量超出普通磅稱無法測出的物料，使用電子地磅稱出重量。如果供應(yīng)商送貨時同送貨單已經(jīng)付上過磅重量，倉貨堅持重新過磅核實重量的話，過磅費用的支付為：重量比送貨單少，過磅費用由送貨單位支付；過磅重量與送貨單相同或大，過磅費用由公司支付。4、半成品、在制品、零配件入庫：生

13、產(chǎn)前段工序完成后，車間開出在制品、半成品入庫單經(jīng)車間QA簽名確認(rèn)方可入庫，車間收發(fā)員與半成品倉倉管員當(dāng)面交接數(shù)量簽字確認(rèn)，進(jìn)入半成品倉。5、產(chǎn)成品入庫：生產(chǎn)后段包裝工序完成后，車間開出成品入庫單經(jīng)車間QA簽名確認(rèn)方可入庫，車間收發(fā)員與成品倉倉管員當(dāng)面交接數(shù)量簽字確認(rèn)，進(jìn)入成品倉，待船務(wù)安排出貨。6、存放：按訂單單號、品名、規(guī)格、數(shù)量按區(qū)域置放、做好標(biāo)識、上好帳目。5、倉管員按領(lǐng)料工單的要求分別給領(lǐng)料部門備料，如管焊、沖壓、包裝使用物料及委外供應(yīng)商使用物料，分類分區(qū)備料。 7、每天收貨、發(fā)貨、存貨情況準(zhǔn)確掌握，各物料進(jìn)度并向PMC書面匯報。（二）、出貨管理1、協(xié)外加工件出貨.1倉庫依生管出貨計劃

14、, 事先做好出庫的安排, 包括貨位及裝車人員。備出貨品包裝和標(biāo)示。.2 核對出庫憑證: 將出貨通知與訂單核對。.3 備貨: 倉管準(zhǔn)備好所需產(chǎn)品及數(shù)量無誤后, 由OQC檢查合格并貼上合格標(biāo)簽后, 倉管開立送貨單注明訂單號、料號、品名、規(guī)格、數(shù)量。.4 裝車送貨: 裝車時注意安全, 物品放置平穩(wěn), 將送貨單交倉庫負(fù)責(zé)人、PMC、廠長或經(jīng)理批準(zhǔn)后, 派人送貨, 交提貨人當(dāng)面點清。根據(jù)客人要求送貨單加蓋公司公章。2、終端客戶成品出貨.1倉庫依生管出貨計劃、業(yè)務(wù)部的出貨通知書及船務(wù)部制訂的裝柜單，事先做好成品出庫的安排, 包括貨位、機械設(shè)備、工具及裝車人員。備出貨品包裝和標(biāo)示。具體作法:.2 核對出庫憑

15、證: 將出貨通知書與裝柜單核對，并核實成品材積與訂裝材積是否相符，如有不符與相關(guān)部分匯報。沒有異常后開始備貨。.3 備貨: 倉管準(zhǔn)備好所需成品及數(shù)量無誤后, 由OQC檢查合格后,并加蓋成品合格專用章。 .4貨柜進(jìn)倉后，成品倉負(fù)責(zé)人核對托運單，船紙無誤后在裝柜單上填寫柜號、封條及車牌號。由成品倉倉管員根據(jù)裝柜單發(fā)貨裝柜，認(rèn)真排柜，點清數(shù)量并在裝柜單上詳細(xì)記錄裝柜情況。.5辦理成品出庫手續(xù)，開立成品出貨單寫清訂單號、品號、品名、規(guī)格、數(shù)量、柜號、車牌號。由司司或接收人員簽名確認(rèn)，經(jīng)過主管、廠長、經(jīng)理簽核后貨柜放行出廠，并由司機在托運單填寫出廠時間并簽名確認(rèn)。六、車間物料運作（一）、領(lǐng)料1、生產(chǎn)車間

16、物料員按照工單發(fā)料表的數(shù)量及生產(chǎn)排期上要求貨倉備料完成時間，開出領(lǐng)料單到倉庫領(lǐng)料。2、領(lǐng)料時，車間物料員、貨倉倉管員在倉庫備料區(qū)當(dāng)面交接數(shù)量簽名確認(rèn)后，物料員從貨倉領(lǐng)入生產(chǎn)車間物料組。3、科組之間物料的領(lǐng)發(fā)必須用內(nèi)部物料轉(zhuǎn)移單進(jìn)行運作，科組與科組之間上道工序轉(zhuǎn)入下道工序進(jìn)行單據(jù)交接，雙方物料、收發(fā)簽名確認(rèn)，并由組長、科長確認(rèn)，雙方各持一份，上交PMC一份。4超額領(lǐng)料：按BOM表的物料用量未能完成訂單，須要超領(lǐng)物料時，車間開出超額領(lǐng)料單，經(jīng)生產(chǎn)科長、相關(guān)主管、PMC簽核交經(jīng)理審批后。倉庫方可按正常程序發(fā)放物料。（二）、發(fā)料1、集體分發(fā)：流水線集體用料的生產(chǎn)線，物料組按當(dāng)天用量交于生產(chǎn)拉長，由拉長

17、按工位統(tǒng)一分發(fā)調(diào)配使用。2、個人分發(fā)：個人作業(yè)的生產(chǎn)工序，物料組根據(jù)個人派工單上分配的生產(chǎn)數(shù)量，發(fā)放相關(guān)的使用物料。等下次發(fā)料，必須檢查個人交貨數(shù)量于前次發(fā)料數(shù)量是否吻合然后再發(fā)放下批物料。（三）、物料使用：1、在生產(chǎn)使用過程中，按生產(chǎn)工藝先后順序合理擺放物料，嚴(yán)禁亂堆亂放。2、物料在使用過程中必須責(zé)任到人，管理到位，誰出問題誰負(fù)責(zé)、誰買單。3、生產(chǎn)過程中嚴(yán)禁不按規(guī)定程序操作，故意損壞、浪費物料。違者，所有物料損失由個人承擔(dān)。4、在物料使用過程中，如果發(fā)現(xiàn)混雜部分不良品，生產(chǎn)線負(fù)責(zé)人必須同品管人員測出不良率向上級匯報，如果判定挑選使用，生產(chǎn)線必須協(xié)助品管人員將不良品選出并在下班前開出不良品退料

18、單由品管簽名確認(rèn)退倉調(diào)換。以確保數(shù)量。（四）、制程入庫：1、半成品、在制品入庫：為確保物料的安全性及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，車間每天下班前將自己生產(chǎn)工序已經(jīng)完成的半成品全部入庫（按照入庫管理第4項進(jìn)行）。下道工序生產(chǎn)部門再領(lǐng)料作業(yè)。2、產(chǎn)成品入庫：為確保產(chǎn)成品的安全性及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，車間每天下班前將自己完成的產(chǎn)成品全部入庫（按照入庫管理第5項進(jìn)行），進(jìn)入裝柜出貨工序。七、外發(fā)物料管理1、外發(fā)廠商協(xié)助加工的原材料、配件、在制品、半成品等所有物料的進(jìn)出收發(fā)工作由貨倉全部負(fù)責(zé)完成，PMC全權(quán)監(jiān)控。2、貨倉科接到采購?fù)獍l(fā)部的委外加工單后依照PMC的生產(chǎn)計劃進(jìn)行對照審核，確定無疑后按委外加工單的物品加工先后順序開

19、始備料，備料提前完成后，知會PMC并通知采購?fù)獍l(fā)部安排加工商領(lǐng)料。3、如果在備料過程中某物料不齊或者欠缺，貨倉必須立即通知欠料責(zé)任部門完成欠料并入庫，同時將情況上報PMC，PMC跟進(jìn)解決，如果未能解決欠料異常，PMC與采購?fù)獍l(fā)部溝通協(xié)調(diào)調(diào)整交期。PMC將事實匯報廠長并作出處理解決方案由廠長裁決。4、發(fā)料時，倉管員必須與外發(fā)廠商領(lǐng)料人員當(dāng)面簽字確認(rèn)數(shù)量，辦理出倉手續(xù)委外物料出倉單，按客戶分類作好帳目。5、委外加工物品收貨時，倉管員必須首先確認(rèn)送貨單的編號、規(guī)格、數(shù)量與送貨實物是否相同，并開出來料檢驗通知單通知IQC驗收，驗收合格后方可收貨，與外發(fā)廠商送貨人員當(dāng)面簽字確認(rèn)數(shù)量，辦理入倉手續(xù)委外入庫

20、單，作好帳目。如果回貨數(shù)量與發(fā)貨數(shù)量不符，及時向PMC及采購?fù)獍l(fā)部反響。6、如果外發(fā)加工商在加工過程中出現(xiàn)品質(zhì)不良及浪費，造成送貨數(shù)量不夠，公司要求加工商照價賠償，從加工貨款中扣除，扣款事項由采購?fù)獍l(fā)部協(xié)同財務(wù)部完成。并由采購?fù)獍l(fā)部申請補料補料申請單，完成所欠尾數(shù)。八、退料、退貨、報廢作業(yè)：8.1對于生產(chǎn)單位溢領(lǐng)或不再繼續(xù)使用的余料，應(yīng)由生產(chǎn)單位開立余料入庫申請單，經(jīng)品管人員鑒定簽名后退回倉庫，倉管員依照入庫程序辦好入庫手序，并按品名、規(guī)格分類存放，標(biāo)示生產(chǎn)退料品。8.2對于生產(chǎn)單位在使用過程中檢查、挑選出來之不良物料，由生產(chǎn)單位開立余料入庫申請單即不良物料退料單，經(jīng)品管人員鑒定簽名后退回倉庫

21、，倉管員點數(shù)簽收后將其存于“不良品區(qū)”再依退料狀況、物料屬性、供應(yīng)商類性分類置放。8.3制程不良品：倉庫接收到的制程不良物料，應(yīng)在第二天上午9：00前按制程責(zé)任部門提報制程不良品退料明細(xì)表交品管部、PMC，（如果是緊急物料，倉庫應(yīng)在接到退料之后30分鐘內(nèi)完成以上動作）。品管部按責(zé)任部門開出返修通知單，PMC開出重工制令單。返修單位再依領(lǐng)料制度進(jìn)行領(lǐng)料返修作業(yè)。8.4采購或外包廠商不良品：倉管員接收到退料后，應(yīng)在第二天上午9：00前分類按責(zé)任廠商提報采購（外包）不良品退料明細(xì)表交采購部、PMC，（如果是緊急物料，倉庫應(yīng)在接到退料之后20分鐘內(nèi)完成以上動作），采購部通知供應(yīng)商/外包加工商退貨返工，

22、PMC跟進(jìn)采購部。倉管員進(jìn)行退貨作業(yè)，與供應(yīng)商確定數(shù)量后，倉管員開立采購（外包）退料出倉單，雙方簽名并由品管簽名確定退貨原因，按公司規(guī)定時間內(nèi)退貨放行出廠。8.5供應(yīng)商及外包商剛送物料經(jīng)IQC檢驗不合格判退時，出具來料檢驗報告，倉管員把該物料放置不良品區(qū)域，并及時開立采購/外包來料不良拒收退貨單，經(jīng)IQC判退簽名、倉庫負(fù)責(zé)人簽核，直接拒收退貨返回廠商。8.6已辦理入庫手續(xù)的退貨物料，根據(jù)IQC的不合格退貨報告，倉管員開立采購/外包物料退貨出倉單，經(jīng)IQC、貨倉負(fù)責(zé)人、PMC、廠長或經(jīng)理簽核后，廠商接收人員簽收確認(rèn)方可放行。廠商送貨空車返回由倉管員簽名放行單即可放行。8.7制程不良退貨物料或倉存

23、物料經(jīng)品管檢驗確定因損壞、過期等無法維修使用時，倉管員開立物品報廢單經(jīng)品管、倉庫科長、相關(guān)主管、廠長簽核，并經(jīng)過副總經(jīng)理審批方可報廢，倉管員再開立報廢品出庫銷帳單經(jīng)倉庫品管、倉庫科長、相關(guān)主管及PMC簽核方可出庫銷帳。8.8各部門物料、半成品、產(chǎn)成品、等等各類料件的報廢，均由各部門開出物品報廢單經(jīng)部門品管、部門科長、相關(guān)主管、廠長簽核，并經(jīng)過副總經(jīng)理審批方可報廢。8.9機器設(shè)備、工具的報廢，均由各使用部門開出物品報廢單由部門科長簽名、經(jīng)機電主管、部門主管、廠長簽核，并經(jīng)過副總經(jīng)理審批方可報廢。九、物料的盤點：9.1盤點的目的 便于PMC更好掌握了解庫存之保管狀態(tài)及其分布狀況，保證帳物相符，為改

24、善生產(chǎn)排程、順利運作提供依據(jù)與保障。并通過分析盤點差異產(chǎn)生的原因，了解現(xiàn)有存貨控制體系之不足之處并加以修正，使公司的物料控制體系不斷地得到合理的持續(xù)改善與健全。為財務(wù)部門的月終、年中、年終各項成本的核算提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，公司能夠及時掌握各部效益狀況。9.2盤點范圍:具體為本公司之原材料、半成品、成品、委外加工品、不良品、報廢品、呆滯品、五金耗材、其它各類雜項等所有屬于我公司的存貨及其它各類固定資產(chǎn)。盤點區(qū)域包括本公司所屬區(qū)域及相關(guān)的本公司各委外加工廠商，但不含本公司之各地辦事處和代理經(jīng)銷商。9.3人員職責(zé)財務(wù)會計室主管: 盤點工作總負(fù)責(zé)，審查盤點作業(yè)計劃，主導(dǎo)舉辦盤點說明會及盤點總結(jié)會。財務(wù)會計室

25、：編寫盤點作業(yè)計劃，負(fù)責(zé)排定盤點時間、盤點范圍， 安排與分配盤點稽核人員，發(fā)放盤點票（表）及盤點匯總表，記錄盤點票之流水號范圍與數(shù)量。制造部主管：督導(dǎo)本部執(zhí)行盤點工作，確保盤點數(shù)據(jù)之準(zhǔn)確性。制造廠PMC：監(jiān)督及協(xié)調(diào)倉庫、生產(chǎn)線的物料盤點，掌控物料盤點的準(zhǔn)確性，并及時向經(jīng)理匯報。采購部：負(fù)責(zé)各委外加工廠商處委外加工品的盤點工作，確保相應(yīng)盤點數(shù)據(jù)之準(zhǔn)確性。通知供應(yīng)商物料盤點當(dāng)天暫停一切物料。各盤點單位主管：督導(dǎo)本單位人員認(rèn)真落實盤點工作，并親臨現(xiàn)場指導(dǎo)，審查本單位盤點結(jié)果，確保準(zhǔn)確無誤。盤點單位統(tǒng)計員：匯總本單位盤點結(jié)果，填妥現(xiàn)場盤點匯總表。盤點人員：各倉庫之倉管員、生產(chǎn)部門物料人員及盤點指定人員必須認(rèn)真盤點所屬料品，誤差不能超過2%，將盤點結(jié)果統(tǒng)一報統(tǒng)計員填寫，并由盤點人員簽名確認(rèn)或盤點人員直接填寫簽名，報部門主管。9.4盤點準(zhǔn)備及要求： 財務(wù)會計室主管依照核準(zhǔn)之盤點作業(yè)計劃適時召集相關(guān)單位舉辦盤點說明會，倡導(dǎo)相關(guān)盤點范圍、盤點對象、盤點組織、作