費用報銷填寫規(guī)范

1、費用報銷填寫規(guī)范費用報銷填寫規(guī)范通聯(lián)支付福建分公司2014年2月目錄目錄總則報銷單據(jù)的填寫規(guī)范費用報銷單差旅費報銷單付款申請書粘貼單發(fā)票真?zhèn)尾樵冐攧?wù)系統(tǒng)的填寫規(guī)范 1、財務(wù)報銷是財務(wù)工作的基礎(chǔ)部分，財務(wù)報銷牽涉面廣泛，不僅受限于會計法、稅法、合同法、發(fā)票管理辦法等國家法律法規(guī)，同時還受制于本單位財務(wù)經(jīng)濟管理制度。2、會計法規(guī)定，對不真實、不合法的原始憑證，財務(wù)人員有權(quán)不予以受理；對弄虛作假，嚴(yán)重違法的原始憑證，財務(wù)人員在不予受理的同時，應(yīng)當(dāng)予以扣留，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告，請求查明原因，追究當(dāng)事人的責(zé)任；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，財務(wù)人員有權(quán)退回，要求重新補齊。 總則總則返回目錄 3、費用

2、報銷憑證必須使用藍、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆填寫。字跡工整，不得涂改，凡填寫大小寫金額的報銷憑證，大小寫金額必須一致，相關(guān)內(nèi)容需填寫完整。 4、原則上，報銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對于確實沒有正規(guī)發(fā)票的，必須區(qū)分合法發(fā)票和收據(jù)二者分開填單報銷的原則，對于確實無法取得對應(yīng)發(fā)票的，可以用其他發(fā)票代替，但僅限于有固定標(biāo)準(zhǔn)的費用，如業(yè)務(wù)餐費、接待費等， 其他無標(biāo)準(zhǔn)的費用和原材料采購不可用其他發(fā)票代替，以防止濫報。用其他發(fā)票代替的原始收據(jù)及其他單據(jù)，均需用回形針附在費用報銷憑證后面。 5、所有報銷必須是原件，不可用復(fù)印件代替。 返回目錄報銷單據(jù)的填寫規(guī)范報銷單據(jù)的填寫規(guī)范返回目錄1、費用報銷單返回目

3、錄（1）報銷憑證“用途”應(yīng)填寫清楚，不能過于簡單，用途內(nèi)容必須包括“業(yè)務(wù)發(fā)生的日期、當(dāng)事人、使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”，業(yè)務(wù)項目若涉及到類似采購等事項，必須述明“采購數(shù)量及對應(yīng)單價”（有對賬單附件的除外）;若一張對賬單有多個報銷項目，如車費、餐費等，可以填寫在一張報銷單上，但需分行填寫清楚，所有報銷項目必須附有對應(yīng)的原始憑證。 2）金額：類別相同的票據(jù)上的金額合計數(shù)，采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列，保留兩位小數(shù)，如100元，填寫為100.00,最后一欄合計金額也采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列，保留兩位小數(shù)，并在數(shù)據(jù)前加人民幣符號“￥”，如合計金額為100元,填寫為￥100.00。（3）金額大寫：本張費用報銷單合計金額的

4、大寫數(shù)字，大寫金額前必須加“￥”或“人民幣”，大寫后的如為零也必須填零，不能為空白。 費用報銷單的填寫說明：費用報銷單的填寫說明：返回目錄2、差旅費報銷單返回目錄差旅費報銷單的填寫說明：差旅費報銷單的填寫說明：（1）差旅費報銷單需附出差申請單，除出差補助不需要附發(fā)票及票據(jù)外，其他均需有票據(jù)。（2）出差起止日期必須填寫清楚，以便于財務(wù)方便核算出差補助費用。（3）發(fā)生住宿費用時，需附上出差報告（公司培訓(xùn)、會議除外）返回目錄3、付款申請書返回目錄付款申請書的填寫說明：付款申請書的填寫說明：（1）所有對外付款需寫付款申請書，填寫要求基本上和費用報銷單一致，需注意的是付款單必須為全稱，帳號與開戶行名稱要

5、如實填寫，如*銀行*支行等。（2）付款方式須勾選正確，以方便分公司財務(wù)以正確的方式付款。返回目錄4、粘貼單范例返回目錄 （1）本期發(fā)生的費用發(fā)票先分類再按日期順序整理，發(fā)票上無日期的隨意安排，費用發(fā)生后請盡可能及時填寫報銷單。（2）一張費用報銷單后附發(fā)票盡可能控制在10張以內(nèi)，午餐費用、過路費、車票及快遞費等除外。（3）所有的發(fā)票及單據(jù)一律以粘貼單線框左上角的為準(zhǔn)進行粘貼，按照發(fā)票面積大小順序進行粘貼，較小-較大-最大。報銷單所附原始憑證粘貼順序發(fā)票-送貨單-入庫單等。（4）請用膠水粘貼，千萬不要用訂書針裝訂。（5）增值稅專用發(fā)票不需用膠水粘貼，用回形針附在費用報銷憑證或粘貼單后面。單據(jù)粘貼說

6、明：單據(jù)粘貼說明：返回目錄金額大寫金額大寫：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟萬億 元返回目錄發(fā)票真?zhèn)尾樵儼l(fā)票真?zhèn)尾樵兎祷啬夸?、進入福州市地方稅務(wù)局網(wǎng)站（網(wǎng)址：http:/www.fjfz-l-:7001/TaxWeb/template.go?_template=247）返回目錄地稅2、點擊“發(fā)票查詢”返回目錄3、輸入“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號碼”、“發(fā)票校驗碼”，點擊“查詢”返回目錄1、進入福建省國家稅務(wù)局網(wǎng)站（網(wǎng)址：http:/www.fj-n- 1月午餐費用月午餐費用26402640元元1、以員工的用戶名登錄財務(wù)系統(tǒng)（網(wǎng)址：http:/:8000/OA_HTML/AppsLocalLogin.jsp

7、）返回目錄2、進入登錄界面后，選擇“OIE_費用報銷用戶_3501_福建分公司”返回目錄3、進入費用主頁，點擊右上角的“創(chuàng)建費用報表”返回目錄4、在用途欄簡要填寫所報銷的費用用途后，點擊“下一步”返回目錄5、進入下一頁面后，在日期欄中填寫費用發(fā)生的日期，金額處填寫發(fā)票上的金額，費用類型下拉列表中選擇與發(fā)票相對應(yīng)的費用類型，摘要及附件張數(shù)處簡要寫明報銷內(nèi)容并括號注明附件張數(shù)。不按規(guī)定填寫的一律退回。點擊“下一步”返回目錄6、點擊“下一步”后，進入費用分配頁面返回目錄7、點擊“下一步”，復(fù)查所填信息后，點擊“提交”返回目錄8、點擊“提交”后，頁面提示報銷總金額，系統(tǒng)自動生成報銷單號返回目錄1、通訊費用、快遞費用：通訊費2、交通費用、住宿費用：差旅費-X