企業(yè)貸款風險流程管理

1、LOGO 企業(yè)貸款的風險管理流程企業(yè)貸款的風險管理流程一、風險管理的概念：一、風險管理的概念：風險管理是指如何在一個肯定風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至最低的管理過程。有風險的環(huán)境里把風險減至最低的管理過程。 風險風險管理當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。理管理當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。理想的風險管理，是一個排好優(yōu)先次序的過程，使當中想的風險管理，是一個排好優(yōu)先次序的過程，使當中的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、的可以引致最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理、而相對風險較低的事情則押后處理。而相對風險較低的事情則押后處理。風險管理概述風險管理概述

2、v風險管理的種類：風險管理的種類：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險等風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險等v信用風險：信用風險：指債務人和交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量指債務人和交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，從而給債權人帶來損失的可能性。它幾乎存在于貸款的所有發(fā)生變化，從而給債權人帶來損失的可能性。它幾乎存在于貸款的所有業(yè)務當中，因而是最復雜、最主要的風險。業(yè)務當中，因而是最復雜、最主要的風險。v市場風險：市場風險：指因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失指

3、因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險。的風險。包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險。風險管理概述風險管理概述二、風險管理的種類二、風險管理的種類v操作風險：操作風險：指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘造成損失的風險。并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題，用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問

4、題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割和流程管理不完善。實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割和流程管理不完善。v流動性風險：流動性風險：指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而是銀行遭受損失的可能性。包括資產(chǎn)流動滿足客戶的流動性需求，從而是銀行遭受損失的可能性。包括資產(chǎn)流動性風險（指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負債的償還和新性風險（指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，不能滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要）和負債流動性風險。的合理貸款及其他融資需要）和負債流動性風險。風險管理概

5、述風險管理概述二、風險管理的種類二、風險管理的種類v國家風險：國家風險：指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受缺失的可能性。通常指債于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受缺失的可能性。通常指債務人所在國家的行為引起。包括：政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險。務人所在國家的行為引起。包括：政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險。v聲譽風險：聲譽風險：指由于意外事件、政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)指由于意外事件、政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結果，可能對公司的無形資產(chǎn)造成損失的風險。生的

6、負面結果，可能對公司的無形資產(chǎn)造成損失的風險。v法律風險：法律風險：指在日常經(jīng)營活動或各類交易過程中，因無法滿足或違反相指在日常經(jīng)營活動或各類交易過程中，因無法滿足或違反相關商業(yè)準則和法律要求，導致不能履行合同、發(fā)生爭議關商業(yè)準則和法律要求，導致不能履行合同、發(fā)生爭議訴訟或其他法訴訟或其他法律糾紛，從而造成經(jīng)濟損失的風險。包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民律糾紛，從而造成經(jīng)濟損失的風險。包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或進行懲罰性賠償所導致的風險敞口。商事爭議而支付的罰款、罰金或進行懲罰性賠償所導致的風險敞口。風險管理概述風險管理概述二、風險管理的種類二、風險管理的種類1

7、1、有利于企業(yè)在面對風險時做出正確的決策，提高企業(yè)應對能力。在經(jīng)濟日益全球化的今天，企業(yè)所面臨的環(huán)境越來越復雜，不確定因素越來越多，科學決策的難度大大增加，企業(yè)只有建立起有效的風險管理機制，實施有效的風險管理，才能在變幻莫測的市場環(huán)境中做出正確的決策。2、有利于企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，增強企業(yè)經(jīng)濟效益。企業(yè)經(jīng)營活動的目標是追求股東價值最大化、利潤最大化，但在實現(xiàn)這一目標的過程中，難免會遇到各種各樣的不確定性因素的影響，從而影響到企業(yè)經(jīng)營活動目標的實現(xiàn)。因此，企業(yè)有必要進行風險管理，化解各種不利因素的影響，以保證企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。風險管理概述風險管理概述風險管理的意義風險管理的意義風險管理的策略和

8、步驟風險管理的策略和步驟v風險管理的基本策略是什么？風險管理的基本策略是什么？ 預防、規(guī)避、分散、轉移、對沖、補償。1.風險控制工具控制法 控制法主要包括避免風險和損失控制等兩個方面的內(nèi)容。2.風險財務工具財務法 財務法即是企業(yè)單位在損失發(fā)生后以經(jīng)濟手段作出對損失的補償，它包括風險的自留與風險的轉嫁兩種方法。 實質就是風險的防范與風險的化解。 風險分散、轉移風險識別風險績效評價風險補償風險處理風險預防風險管理流程風險管理流程風險預防機制：指信用擔保機構為了防范風險和完成既定的工作目標，對內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。風險預防機

9、制建設:包括以建章立制為基礎的內(nèi)部控制機制建設，建立良好的組織結構，創(chuàng)設具有行業(yè)特色的風險管理文化。內(nèi)部控制機制:指為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。風險預防 要求 1.事前充分調(diào)查2.財務因素與非財務因素相結合3.以現(xiàn)金流量分析為風險評價的重要標準最主要的是對客戶信用風險的識別！風險識別風險識別方法專家判斷法（“5C”分析框架） 品質（Character）所處環(huán)境情況（Condition)償債能力(Capacity)資本金大小(Capital)抵押品情況(Collateral)風險識別方法（二）信用評分法是專家判斷法

10、向規(guī)范化方向的一種演變，一般而言，對客戶財務指標和基本面指標分別給予一定的權重，將各項指標分值乘以權重后匯總得到客戶總分值，按照不同的分值區(qū)間直接對應客戶信用評估結果。 1.1.盡職調(diào)查的標準化規(guī)程盡職調(diào)查的標準化規(guī)程2.2.企業(yè)基本面分析與評價企業(yè)基本面分析與評價3.3.擔保措施的設置與評估擔保措施的設置與評估風險識別的有效措施風險識別的有效措施l 非財務因素調(diào)查非財務因素調(diào)查l 財務因素調(diào)查財務因素調(diào)查1、盡職調(diào)查的標準化規(guī)程風險的識別與防范非財務因素調(diào)查非財務因素調(diào)查基本情況企業(yè)管理產(chǎn)品及技術狀況行業(yè)及市場情況產(chǎn)品制造企業(yè)資信狀況風險的識別與防范財務因素調(diào)查財務因素調(diào)查v 資產(chǎn)、負債、所

11、有者權益核資產(chǎn)、負債、所有者權益核實實v 銷售收入、利潤核實銷售收入、利潤核實風險的識別與防范定量分析定量分析v主要財務指標及其分析主要財務指標及其分析v現(xiàn)金流分析現(xiàn)金流分析風險的識別與防范對第一還款來源的分析對第一還款來源的分析第一還款來源是借款人的預期償債能力，因此要了解借款人未來償債能力第一還款來源是借款人的預期償債能力，因此要了解借款人未來償債能力必須對借款人現(xiàn)實的情況做全面細致的調(diào)查，要對企業(yè)的財務狀況進行分必須對借款人現(xiàn)實的情況做全面細致的調(diào)查，要對企業(yè)的財務狀況進行分析。析。（1 1）企業(yè)財務分析）企業(yè)財務分析對借款人財務分析可分為三類：對借款人財務分析可分為三類：資產(chǎn)負債表的財

12、務分析：分析借款人資產(chǎn)狀況、負債水平、償債能力及經(jīng)資產(chǎn)負債表的財務分析：分析借款人資產(chǎn)狀況、負債水平、償債能力及經(jīng)營風險等。營風險等。利潤表表的財務分析：以損益表為對象進行的財務分析，通過對借款入盈利潤表表的財務分析：以損益表為對象進行的財務分析，通過對借款入盈利狀況和經(jīng)營成果的分析，評價其盈利能力及發(fā)展趨勢。利狀況和經(jīng)營成果的分析，評價其盈利能力及發(fā)展趨勢。通常財務分析為兩表結合分析：由于上述財務分析均是基于以權責發(fā)生制通常財務分析為兩表結合分析：由于上述財務分析均是基于以權責發(fā)生制為基礎編制的財務報表為基礎編制的財務報表，而以權責發(fā)生制反映出的資金運動與資金的實際而以權責發(fā)生制反映出的資金

13、運動與資金的實際運動過程并不完全一致，從根本上看，決定借款人償債能力的關鍵因素是運動過程并不完全一致，從根本上看，決定借款人償債能力的關鍵因素是其現(xiàn)金流量其現(xiàn)金流量風險的識別與防范其現(xiàn)金流量。其現(xiàn)金流量。對現(xiàn)金流量表的財務分析：對現(xiàn)金流量表的財務分析：根據(jù)一定時期內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流量的變化情況，分析企業(yè)償還到期債務的能根據(jù)一定時期內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流量的變化情況，分析企業(yè)償還到期債務的能力。企業(yè)的現(xiàn)金流量分為三部分：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動力。企業(yè)的現(xiàn)金流量分為三部分：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，每一部分現(xiàn)金流量的變化產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

14、，每一部分現(xiàn)金流量的變化都是企業(yè)相應的經(jīng)濟活動的變化結果。這三種現(xiàn)金流量都可以作為還款都是企業(yè)相應的經(jīng)濟活動的變化結果。這三種現(xiàn)金流量都可以作為還款來源，但處于正常經(jīng)營期間的企業(yè)，經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量占較大比重，來源，但處于正常經(jīng)營期間的企業(yè)，經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量占較大比重，決定著第一還款來源，因此，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是評判貸款風險決定著第一還款來源，因此，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是評判貸款風險的重點內(nèi)容。的重點內(nèi)容。（2 2）企業(yè)現(xiàn)金流分析）企業(yè)現(xiàn)金流分析企業(yè)現(xiàn)金流是否真實：在企業(yè)現(xiàn)金流量中，經(jīng)營活動是最主要的活動，企業(yè)現(xiàn)金流是否真實：在企業(yè)現(xiàn)金流量中，經(jīng)營活動是最主要的活動，也是引起現(xiàn)金流量

15、變化最主要的原因，而真實的銷售收入是判斷企業(yè)也是引起現(xiàn)金流量變化最主要的原因，而真實的銷售收入是判斷企業(yè)經(jīng)經(jīng)營現(xiàn)金流的重要基礎營現(xiàn)金流的重要基礎。在正常經(jīng)營情況下經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入首先要。在正常經(jīng)營情況下經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入首先要 風險的識別與防范滿足其現(xiàn)金流出，而不能用于還款，同時還要關注企業(yè)付現(xiàn)的剛性滿足其現(xiàn)金流出，而不能用于還款，同時還要關注企業(yè)付現(xiàn)的剛性，如支付稅金、工資、存貨等，通過佐證、分析現(xiàn)金流入結構和流，如支付稅金、工資、存貨等，通過佐證、分析現(xiàn)金流入結構和流出順序來判斷借款人真實的經(jīng)營凈現(xiàn)金流能否滿足還款的要求。出順序來判斷借款人真實的經(jīng)營凈現(xiàn)金流能否滿足還款的要求。企業(yè)現(xiàn)金流

16、是否穩(wěn)定：可通過以下信息分析造成現(xiàn)金流不穩(wěn)定的關企業(yè)現(xiàn)金流是否穩(wěn)定：可通過以下信息分析造成現(xiàn)金流不穩(wěn)定的關鍵因素：鍵因素： A A、企業(yè)實際控制人的經(jīng)營管理能力、企業(yè)實際控制人的經(jīng)營管理能力, ,融資人可以通過分析其從融資人可以通過分析其從業(yè)經(jīng)歷、觀察企業(yè)歷史發(fā)展軌跡業(yè)經(jīng)歷、觀察企業(yè)歷史發(fā)展軌跡( (穩(wěn)健型還是冒進型穩(wěn)健型還是冒進型) )以及財務信息以及財務信息中顯現(xiàn)的經(jīng)營波動性來加以判斷；中顯現(xiàn)的經(jīng)營波動性來加以判斷； B B、上下游客戶關系、上下游客戶關系, ,通常上下游合作時間短，企業(yè)處于弱勢地通常上下游合作時間短，企業(yè)處于弱勢地位，則現(xiàn)金流的穩(wěn)定性差。位，則現(xiàn)金流的穩(wěn)定性差。 C C、

17、通過其他渠道資金來源，分析判斷現(xiàn)金流、通過其他渠道資金來源，分析判斷現(xiàn)金流: :企業(yè)的籌資現(xiàn)金企業(yè)的籌資現(xiàn)金流流也是其現(xiàn)金流來源的重要組成部分。企業(yè)籌資能力情況可結合企是其現(xiàn)金流來源的重要組成部分。企業(yè)籌資能力情況可結合企業(yè)當前經(jīng)營規(guī)模、負債水平、可以提供抵押的資產(chǎn)狀況、業(yè)內(nèi)聲譽業(yè)當前經(jīng)營規(guī)模、負債水平、可以提供抵押的資產(chǎn)狀況、業(yè)內(nèi)聲譽和社會影響、股東實力來分析。和社會影響、股東實力來分析。風險的識別與防范 根據(jù)給出的現(xiàn)金流量表（正常生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)），分根據(jù)給出的現(xiàn)金流量表（正常生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)），分析該公司的信貸風險狀況？并說明能否做業(yè)務？析該公司的信貸風險狀況？并說明能否做業(yè)務？ 某企業(yè)某企業(yè)2

18、013年度的現(xiàn)金流量表如下：年度的現(xiàn)金流量表如下： 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：-1233萬元萬元 投資活動現(xiàn)金流量：投資活動現(xiàn)金流量： 155萬元萬元 籌資活動現(xiàn)金流量：籌資活動現(xiàn)金流量：1255萬元萬元案例 企業(yè)經(jīng)營效果不佳，回收投資彌補現(xiàn)金不足后，仍需增加借債才能維持經(jīng)營，財務狀況可能趨于惡化。風險大。 不能做業(yè)務。案例 根據(jù)給出的現(xiàn)金流量表（正常生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)），根據(jù)給出的現(xiàn)金流量表（正常生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)），分析該公司的信貸風險狀況？并說明能否做業(yè)務分析該公司的信貸風險狀況？并說明能否做業(yè)務？某企業(yè)某企業(yè)2013年度的現(xiàn)金流量表如下：年度的現(xiàn)金流量表如下： 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：經(jīng)營活動

19、現(xiàn)金流量：1233萬元萬元 投資活動現(xiàn)金流量：投資活動現(xiàn)金流量： -155萬元萬元 籌資活動現(xiàn)金流量：籌資活動現(xiàn)金流量：1255萬元萬元案例 企業(yè)產(chǎn)品進入成長期、成熟期，經(jīng)營收入穩(wěn)步增長，企業(yè)利用經(jīng)營凈現(xiàn)金流和籌措的資金進行再投資，企業(yè)有發(fā)展前景。風險小，支持發(fā)展。投資活動的預計效益和投資方向須重點監(jiān)控。案例通過以上分析判斷，融資人可對借款人的經(jīng)營狀況有一個非常詳盡的了解，對借款人會有更深層次的了解，確保借貸質量的提高。3、對第二還款來源的分析：第一還款來源非常重要，但絕不是說可以因此忽視客戶的第二還款來源，第二還款來源主要是指借款人或第三人的保證、擔保等。第二還款來源分為保證擔保、抵押擔保、

20、質押擔保。（一）保證擔保分析：重點根據(jù)保證擔保人主體資格、信用狀況、資產(chǎn)負債情況、對外擔保情況、收入情況、經(jīng)營情況、盈利能力等分析其代償資金來源是否發(fā)生變化、是否充足，是否具有代償能力，是否能完善展期擔保手續(xù)；（二）質押擔保分析：重點根據(jù)質押擔保人主體資格、信用狀況、質押物類型、質押物保管和保值難易程度、質押物價值及價值波動程度、法律保障程度、處置變現(xiàn)難易程度等分析質押物對貸款的保障代償能力 風險的識別與轉移是否發(fā)生變化，保障代償能力是否充分。（三）抵押擔保分析：重點根據(jù)抵押擔保人主體資格、信用狀況、抵押物類型、抵押物坐落位置及周邊地理環(huán)境、抵押物價值及價值波動程度、法律保障程度、處置變現(xiàn)難易

21、程度等分析抵押物對貸款的保障代償能力是否發(fā)生變化，保障代償能力是否充分，是否能完善展期擔保手續(xù)；結論：1、主營業(yè)務收入測算：根據(jù)產(chǎn)量、銷售量、合同定價得出； 2、固定資產(chǎn)折舊，根據(jù)財務報表及折舊年限和折舊率得出； 3、其他還款來源，如：房租收入、應收賬款等； 4、關聯(lián)企業(yè)的銷售收入等 5、抵質物變狀況； 6、抵質押物的變現(xiàn)能力； 7、抵質押物的處置難度等。26風險的識別與防范27抵質押物名稱及質押率上限抵質押物名稱及質押率上限商品融資商品準入目錄（一）編號類別類別子類子類質押率質押率上限上限備注備注0101黑色金屬類礦石原料（鐵礦石、鐵精粉、球團礦、燒結礦）70%原則要求含鐵量不低于60%，含

22、鐵量低于60%的質押率不得超過50%并落實處置方式生鐵（鑄造、煉鋼、球墨）、鋼坯70%鑄造生鐵、球墨生鐵質押率最高不超過65%鋼材（線螺、板卷、型鋼、鋼管、不銹鋼、硅鋼）70%線螺包括普線、高線、螺紋鋼；板卷包括熱軋板卷、冷軋板卷、涂鍍板卷、中厚板、帶鋼；型鋼包括圓鋼、角鋼、扁鋼、槽鋼、H型鋼、工字鋼、重軌；鋼管包括無縫管和焊管上述品種之外的鋼材質押率不超過60%廢鋼65%廢鋼需符合國家相關環(huán)保標準和進口標準鐵合金原料（錳礦、富錳渣、鉻礦）60%錳礦需達到行業(yè)標準YB/T 319-2005中A類品級要求；富錳渣需達到行業(yè)標準YB/T2406-2005中FMnZh26要求；鉻礦需達到行業(yè)標準YB

23、/T 5277-2005中G-48要求鐵合金（錳、錳鐵、硅鐵、鉻鐵、硅錳合金）60%28抵質押物名稱及質押率上限抵質押物名稱及質押率上限商品融資商品準入目錄（二）編號類別類別子類子類質押率質押率上限上限備注備注0202有色金屬類貴金屬（黃金、白銀、鉑金）80%產(chǎn)品符合黃金交易所和期貨交易所交割品牌，包括上海黃金交易所標準金（銀、鉑）、上海期貨交易所交割的黃金標準倉單、我行發(fā)行的如意金（銀）礦石原料（銅精礦、鋁土礦、氧化鋁、鎳礦石、鋅精礦、鉛精礦、高鋁礬土熟料）60%銅精礦需達到行業(yè)標準YS/T 318-2007中四級品要求；鋁土礦需達到YS/T78-94有色金屬行業(yè)標準；鋅精礦達到行業(yè)標準YS

24、/T 320-2007中三級品要求；鉛精礦達到行業(yè)標準YS/T 319-2007中三級品要求基本金屬（銅、鋁、鋅、鉛、錫、鎳）及其型材65%基本金屬型材的質押率不超過60%0303能源類煤70%注意區(qū)別煤質和不同區(qū)域價格焦炭70%原油及制品（原油、汽油、柴油、煤油、石腦油、燃料油、瀝青、潤滑油基礎油）70%潤滑油基礎油需取得有資質的檢驗機構出具的品質檢驗證書液化石油氣、天然氣70%29抵質押物名稱及質押率上限抵質押物名稱及質押率上限商品融資商品準入目錄（三）編號類別類別子類子類質押率上質押率上限限備注備注0404化工品類精對苯二甲酸(PTA)、乙二醇(MEG)、聚酯切片(PET)65%符合期貨

25、交易所要求標準的PTA質押率最高可調(diào)至70%線性低密度聚乙烯(LLDPE)、低密度聚乙烯(LDPE)、高密度聚乙烯(HDPE)、聚丙烯(PP)、聚氯乙烯(PVC)、聚苯乙烯(PS)、ABS樹脂65%符合期貨交易所要求標準的LLDPE、PVC質押率最高可調(diào)至70%橡膠及其制品（天然橡膠、合成橡膠、汽車輪胎）65%符合期貨交易所要求標準的天然橡膠質押率最高可調(diào)至70%，汽車輪胎應為國內(nèi)外知名品牌產(chǎn)品。磷礦石65%化肥（氮肥、磷肥、鉀肥、復合肥）65%0505紡織品類棉花70%包括籽棉、皮棉。棉紗、毛條、羊毛、羊絨65%滌棉紗、滌綸長絲、滌綸短絲、腈綸紗、錦綸紗、丙綸紗、氨綸紗、坯布65%30抵質押

26、物名稱及質押率上限抵質押物名稱及質押率上限商品融資商品準入目錄（四）編號類別類別子類子類質押率質押率上限上限備注備注0606農(nóng)產(chǎn)品類糧油（小麥、玉米、稻谷、綠豆、大豆、豆粕、豆油、花生油、油菜籽、菜籽油、棕櫚油、棉籽油）70%稻谷包括早秈稻、晚秈稻、粳稻、秈糯稻、粳糯稻、糙米和大米玉米淀粉60%工業(yè)玉米淀粉符合國標GB12309-90一級品要求，食用玉米淀粉符合國標GB/T8885-2008一級品要求，注意保質期和儲存環(huán)境 原糖、白砂糖70%00其他商品紙漿、造紙用木片、原紙、紙品（印刷用紙及紙板類，書寫、制圖及復制用紙及紙板類，包裝用紙及紙板類）60%價格透明、銷量廣泛的進口木漿質押率最高可

27、調(diào)至70%原木、人造板（膠合板、刨花板和纖維板）、通用電纜60%價格透明、銷量廣泛的進口原木質押率最高可調(diào)至65%31主要風險控制措施：主要風險控制措施：商品權屬風險：商品權屬風險：雙人核押，嚴格審查商品的所有權，合理設定商品質權。雙人核押，嚴格審查商品的所有權，合理設定商品質權。商品價值風險：商品價值風險：科學評估科學評估質物價值，合理設定風險控制線：警戒線原則上質物價值，合理設定風險控制線：警戒線原則上不低于不低于125%125%，處置線原則上不低于，處置線原則上不低于120%120%。對已在期交所進行套期保值的。對已在期交所進行套期保值的質押商品，可適當降低警戒線和處置線，但不得低于質押

28、商品，可適當降低警戒線和處置線，但不得低于100%100%。商品監(jiān)管風險：商品監(jiān)管風險：選擇合適的物流監(jiān)管企業(yè)，建立定期監(jiān)管報告機制，定期選擇合適的物流監(jiān)管企業(yè)，建立定期監(jiān)管報告機制，定期現(xiàn)場核實質押監(jiān)管情況?，F(xiàn)場核實質押監(jiān)管情況。銀行操作風險：銀行操作風險：嚴格業(yè)務流程與操作標準：申請、調(diào)查、核押定值、審查嚴格業(yè)務流程與操作標準：申請、調(diào)查、核押定值、審查審批、保險、簽署協(xié)議、質物入庫、發(fā)放融資與融資后管理。審批、保險、簽署協(xié)議、質物入庫、發(fā)放融資與融資后管理。抵質押物名稱及質押率上限抵質押物名稱及質押率上限擔保期間發(fā)生擔保財產(chǎn)毀損或有毀損可能時，債權人可采取什么措施擔保期間發(fā)生擔保財產(chǎn)毀損或有毀損可能時，債權人可采取什么措施？ 物權法第193條規(guī)定：抵押人的行為足以使抵押財產(chǎn)價值減少的，抵押