企業(yè)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

1、構(gòu)建企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系第二頁(yè)，共86頁(yè)。第三頁(yè)，共86頁(yè)。第四頁(yè)，共86頁(yè)。第五頁(yè)，共86頁(yè)。第六頁(yè)，共86頁(yè)。第七頁(yè)，共86頁(yè)。第八頁(yè)，共86頁(yè)。第九頁(yè)，共86頁(yè)。第十頁(yè)，共86頁(yè)。第十一頁(yè)，共86頁(yè)。第十二頁(yè)，共86頁(yè)。第十三頁(yè)，共86頁(yè)。第十四頁(yè)，共86頁(yè)。第十五頁(yè)，共86頁(yè)。第十六頁(yè)，共86頁(yè)。第十七頁(yè)，共86頁(yè)。險(xiǎn)管理文化第十八頁(yè)，共86頁(yè)。險(xiǎn)控制措施是不可或缺的第十九頁(yè)，共86頁(yè)。第二十頁(yè)，共86頁(yè)。第二十一頁(yè)，共86頁(yè)。競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)者敏感性敏感性股東關(guān)系股東關(guān)系資金充足性資金充足性 金融市場(chǎng)金融市場(chǎng)災(zāi)難性損失災(zāi)難性損失獨(dú)立政治獨(dú)立政治法律法律行政管理行政管理行業(yè)行業(yè)環(huán)境環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)

2、險(xiǎn)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)使用權(quán)使用權(quán) 完整性完整性相關(guān)性相關(guān)性 可得到性可得到性 根底設(shè)施根底設(shè)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)貨幣貨幣利率利率流動(dòng)性流動(dòng)性結(jié)算結(jié)算再投資再投資信用信用雙邊關(guān)系雙邊關(guān)系現(xiàn)金轉(zhuǎn)移或流速改變現(xiàn)金轉(zhuǎn)移或流速改變道德道德風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理欺詐管理欺詐雇員欺詐雇員欺詐非法行為非法行為無(wú)授權(quán)使用商譽(yù)無(wú)授權(quán)使用商譽(yù)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)力領(lǐng)導(dǎo)力權(quán)力權(quán)力限制限制 表現(xiàn)鼓勵(lì)表現(xiàn)鼓勵(lì)溝通溝通營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)滿(mǎn)意客戶(hù)滿(mǎn)意人力資源人力資源產(chǎn)品開(kāi)發(fā)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)效率效率能力能力表現(xiàn)差異表現(xiàn)差異循環(huán)時(shí)間循環(huán)時(shí)間資源資源商品定價(jià)商品定價(jià)過(guò)失或損失過(guò)失或損失符合性符合性業(yè)務(wù)中斷業(yè)務(wù)中斷安康和平安安康和平安 環(huán)境環(huán)境

3、產(chǎn)品或效勞失敗產(chǎn)品或效勞失敗 商標(biāo)或產(chǎn)品名侵蝕商標(biāo)或產(chǎn)品名侵蝕營(yíng)運(yùn)營(yíng)運(yùn)價(jià)格價(jià)格合同投入衡量合同投入衡量結(jié)盟結(jié)盟完整性和準(zhǔn)確性完整性和準(zhǔn)確性管理報(bào)告管理報(bào)告決策信決策信息風(fēng)險(xiǎn)息風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)預(yù)算和方案預(yù)算和方案完整性和準(zhǔn)確性完整性和準(zhǔn)確性會(huì)計(jì)信息會(huì)計(jì)信息財(cái)務(wù)報(bào)告評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)告評(píng)價(jià)稅收稅收養(yǎng)老基金養(yǎng)老基金投資評(píng)估投資評(píng)估管理報(bào)告管理報(bào)告 戰(zhàn)略戰(zhàn)略環(huán)境檢視環(huán)境檢視 業(yè)務(wù)組合業(yè)務(wù)組合價(jià)值衡量?jī)r(jià)值衡量組織構(gòu)造組織構(gòu)造資源分配資源分配 方案方案生命周期生命周期第二十二頁(yè)，共86頁(yè)。( (風(fēng)險(xiǎn)宇宙風(fēng)險(xiǎn)宇宙TM TM ) )資信資信制度知識(shí)產(chǎn)權(quán)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)流動(dòng)資產(chǎn)與信貸資本構(gòu)造市場(chǎng)財(cái)務(wù)報(bào)告營(yíng)運(yùn)營(yíng)運(yùn)法律生產(chǎn)程序營(yíng)商環(huán)境

4、營(yíng)商環(huán)境市場(chǎng)構(gòu)造民風(fēng)與文化管治管治策略董事會(huì)活動(dòng)交易交易并購(gòu)變賣(mài)聲譽(yù)道德社區(qū)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理董事會(huì)及管理層業(yè)績(jī)組織構(gòu)造監(jiān)察與溝通執(zhí)行籌劃與開(kāi)發(fā)利益有關(guān)方供給商政府顧客股東經(jīng)濟(jì)情況國(guó)家情況市場(chǎng)變化競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手人才資源雇員溝通有形資產(chǎn)機(jī)器、廠房與土地其他有形資產(chǎn)負(fù)債合約法規(guī)市場(chǎng)與銷(xiāo)售生產(chǎn)及流通商品/效勞開(kāi)發(fā)流程估值與選擇買(mǎi)家評(píng)估與甄選盡職調(diào)查并購(gòu)后整合資信管理運(yùn)營(yíng)組織與監(jiān)察硬件軟件網(wǎng)絡(luò)無(wú)形資產(chǎn)知識(shí)管理信息現(xiàn)金管理對(duì)沖融資股東資本債務(wù)商品利率外匯稅務(wù)會(huì)計(jì)合規(guī)第二十三頁(yè)，共86頁(yè)。數(shù)據(jù)來(lái)源：AON Biennial風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào)告，2001第二十四頁(yè)，共86頁(yè)。威脅不確定因素機(jī)會(huì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)/市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)性的

5、/法律法規(guī)性的風(fēng)險(xiǎn)第二十五頁(yè)，共86頁(yè)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 利率、匯率、股票指數(shù)、商品價(jià)格等基本市場(chǎng)因素的不利變動(dòng)信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 交 易 對(duì)手 的 違約 、 、交 易 對(duì)手 評(píng) 級(jí)的下降、主 權(quán) 風(fēng)險(xiǎn)等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 違反國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和公司對(duì)外承諾；招致法律訴訟操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部控制失效、人為操作失誤、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障以及外部事件第二十六頁(yè)，共86頁(yè)。第二十七頁(yè)，共86頁(yè)。第二十八頁(yè)，共86頁(yè)。第二十九頁(yè)，共86頁(yè)。第三十頁(yè)，共86頁(yè)。第三十一頁(yè)，共86頁(yè)。第三十二頁(yè)，共86頁(yè)。第三十三頁(yè)，共86頁(yè)。第三十四頁(yè)，共86頁(yè)。

6、第三十五頁(yè)，共86頁(yè)。第三十六頁(yè)，共86頁(yè)。律、法規(guī)第三十七頁(yè)，共86頁(yè)。第三十八頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)成正比成正比風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的回報(bào)比較保守比較保守高度危險(xiǎn)高度危險(xiǎn)合理范圍合理范圍第三十九頁(yè)，共86頁(yè)。目標(biāo)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理(A) (A) 短期目標(biāo)短期目標(biāo): : 2006 年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)10%:- 銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)20%- 經(jīng)營(yíng)成本降低15% ( (B) B) 長(zhǎng)期目標(biāo)長(zhǎng)期目標(biāo): : 在未來(lái)五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)平均每年凈增長(zhǎng)10%- 由于不可靠的和不切實(shí)際的銷(xiāo)售預(yù)測(cè), 在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中造成嚴(yán)重囤貨和存貨作廢.- 由于履行不平等的或不利的合同條款而造成嚴(yán)重?fù)p失 (如賠償損

7、失, 名譽(yù)損害)- 由于未被授權(quán)的/給予過(guò)多的折扣造成毛利降低或直接虧損- 嚴(yán)重的壞帳損失- 有效的編制和控制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算- 采取措施增強(qiáng)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性并且只承擔(dān)經(jīng)過(guò)衡量并能接受的風(fēng)險(xiǎn), 比如: 獲得可靠的市場(chǎng)信息, 將實(shí)際情況與預(yù)算進(jìn)行比較等- 在主要的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域建立制度和程序 (須涵蓋集團(tuán)總部的制度和程序): 銷(xiāo)售, 采購(gòu), 財(cái)會(huì), 投資等第四十頁(yè)，共86頁(yè)。目標(biāo)目標(biāo) 1 1風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理(續(xù))(A) A) 短期目標(biāo)短期目標(biāo): : 2006 年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)10%:- 銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)20%- 經(jīng)營(yíng)成本降低15% ( (B) B) 長(zhǎng)期目標(biāo)長(zhǎng)期目標(biāo): : 在未來(lái)五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)平

8、均每年凈增長(zhǎng)10%(續(xù)) - 由于買(mǎi)進(jìn)不需要的產(chǎn)品, 質(zhì)量不合格的產(chǎn)品, 價(jià)格沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品而造成庫(kù)存積壓/存貨作廢/資源浪費(fèi)/品質(zhì)不良帶來(lái)的信譽(yù)損害- 錯(cuò)誤的投資決定- 不正當(dāng)?shù)母犊? 舞弊行為- 外匯風(fēng)險(xiǎn)- 投機(jī)行為(續(xù)) - 設(shè)置控制程序 (包括預(yù)防性的和偵察性的)和監(jiān)控系統(tǒng), 如 -銷(xiāo)售合同審閱和批準(zhǔn) -折扣的授權(quán)和審批 -信用控制 -采購(gòu)和付款的權(quán)限分配表 -采購(gòu)的申請(qǐng) (合理性), 審閱, 批準(zhǔn) (整個(gè)過(guò)程需要書(shū)面化) -付款核對(duì) -常規(guī)的投資評(píng)價(jià)過(guò)程 (如使用NPV(凈現(xiàn)值)/Payback Method (收回方式) -加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)功能第四十一頁(yè)，共86頁(yè)。目標(biāo)目標(biāo) 1 1風(fēng)

9、險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理(續(xù))(A) A) 短期目標(biāo)短期目標(biāo): : 2006 年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)10%:- 銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)20%- 經(jīng)營(yíng)成本降低15% ( (B) B) 長(zhǎng)期目標(biāo)長(zhǎng)期目標(biāo): : 在未來(lái)五年內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)平均每年凈增長(zhǎng)10%(續(xù)) - 由于不適當(dāng)?shù)馁p罰制度, 關(guān)鍵員工的流失或管理人員能力不足對(duì)業(yè)務(wù)造成的不利影響- 由于不遵守法規(guī)造成的罰款/處罰/名譽(yù)損害(續(xù)) - 在業(yè)務(wù)單位采取一些防止不正當(dāng)?shù)母犊罨蛭璞椎仁录l(fā)生的措施, 營(yíng)造一個(gè)反對(duì)不正當(dāng)付款行為的環(huán)境, 如制訂控制程序(預(yù)防性的和偵察性的), 職業(yè)道德規(guī)范, 簽署利益沖突文件, 簽署不進(jìn)行“不正當(dāng)付款保證”文件等- 外匯兌換管理包括

10、Hedging - 防止投機(jī)行為的措施- 人力資源管理： 建立并貫徹制度和程序 公平而有效的獎(jiǎng)罰制度吸收, 教育, 培訓(xùn)及保留優(yōu)秀員工 建立并貫徹職業(yè)經(jīng)理人在責(zé)任，權(quán)利, 和義務(wù)方面的標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)置公平，客觀和及時(shí)的效績(jī)考核系統(tǒng)第四十二頁(yè)，共86頁(yè)。第四十三頁(yè)，共86頁(yè)。第四十四頁(yè)，共86頁(yè)。第四十五頁(yè)，共86頁(yè)。第四十六頁(yè)，共86頁(yè)。2.公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)它們的控制過(guò)程形成正式的書(shū)面文件第四十七頁(yè)，共86頁(yè)。機(jī)制，以便在控制系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重缺乏時(shí)，能夠及時(shí)向高級(jí)管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告2. 公司應(yīng)隨時(shí)準(zhǔn)備向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供有關(guān)控制系統(tǒng)的信息，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立一套機(jī)制，以便公司能彼此分享信息第四十八頁(yè)，共86頁(yè)

11、。第四十九頁(yè)，共86頁(yè)。第五十頁(yè)，共86頁(yè)?？刂骗h(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息和溝通控制活動(dòng)監(jiān)控COSO風(fēng)險(xiǎn)管理模型第五十一頁(yè)，共86頁(yè)。第五十二頁(yè)，共86頁(yè)。第五十三頁(yè)，共86頁(yè)。第五十四頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部股東大會(huì)董事會(huì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部信用風(fēng)險(xiǎn)部數(shù)量分析小組分析報(bào)告與技術(shù)小組風(fēng)險(xiǎn)管理員小組美國(guó)國(guó)內(nèi)地區(qū)1地區(qū)2地區(qū)n風(fēng)險(xiǎn)管理的最高管理機(jī)構(gòu)；制定和完善公司的風(fēng)險(xiǎn)控制程序，設(shè)定各 部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)限額，評(píng)估和監(jiān)控各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的常設(shè)機(jī)構(gòu)；在設(shè)定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)限額方面具有建議權(quán)，并且在交易決策中擁有否決權(quán)；對(duì)公司持倉(cāng)狀況進(jìn)行計(jì)量、跟蹤、調(diào)查；監(jiān)控、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；計(jì)算不同交易的

12、盈虧狀況；監(jiān)控交易對(duì)手、債券發(fā)行人、產(chǎn)品、國(guó)家及行業(yè)的信用狀況，設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)限額，管理信用暴露；對(duì)公司各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估；建立計(jì)量及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型；按地理分布和產(chǎn)品類(lèi)別進(jìn)行組織；對(duì)每一個(gè)交易單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，設(shè)定最高限額；設(shè)定交易權(quán)限；負(fù)責(zé)生成各類(lèi)報(bào)告；產(chǎn)業(yè)1產(chǎn)業(yè)n第五十五頁(yè)，共86頁(yè)。第五十六頁(yè)，共86頁(yè)。第五十七頁(yè)，共86頁(yè)。管理委員會(huì)股東大會(huì)董事會(huì)公司風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)資本委員會(huì)創(chuàng)新產(chǎn)品評(píng)審委員會(huì)公司風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)估公司所有業(yè)務(wù)，審批創(chuàng)新業(yè)務(wù)和創(chuàng)新產(chǎn)品，評(píng)估和設(shè)定各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)限額；各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)在公司總體VaR下，制定本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)限額；創(chuàng)新產(chǎn)品評(píng)審委員會(huì)負(fù)責(zé)審批公司各項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品，評(píng)估創(chuàng)新產(chǎn)品與創(chuàng)

13、新業(yè)務(wù)所蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定控制程序；資本委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)估和審批與公司資本相關(guān)的商業(yè)活動(dòng)，包括債券承銷(xiāo)、大宗交易等；資本委員會(huì)的職責(zé)是確保公司業(yè)務(wù)和聲譽(yù)保持在一流水平；財(cái)務(wù)委員會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)研究、開(kāi)發(fā)、提供與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的管理政策、管理框架和分析模型，監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程的有效性財(cái)務(wù)委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司資產(chǎn)流動(dòng)性政策和科學(xué)合理的庫(kù)存頭寸限額，評(píng)估公司資金頭寸和資本化率，評(píng)估公司現(xiàn)金流量和風(fēng)險(xiǎn)敞口管理委員會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理框架中最高執(zhí)行機(jī)構(gòu)所有風(fēng)險(xiǎn)控制的信息最終均報(bào)告至管理委員會(huì)管理委員會(huì)通過(guò)直接授權(quán)或委托授權(quán)，審批公司所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)政策等第五十八頁(yè)，共86頁(yè)。股東大會(huì)

14、風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)（ControlGroups）由來(lái)自各業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)的專(zhuān)家組成，獨(dú)立于公司其他業(yè)務(wù)部門(mén)它們協(xié)助公司高管層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)評(píng)估、監(jiān)控公司的風(fēng)險(xiǎn)組合，負(fù)責(zé)測(cè)算、匯總公司各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)狀況，直接向公司高管層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)董事會(huì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)證券風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)其附屬執(zhí)行委員會(huì)其附屬執(zhí)行委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家、信用風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家、財(cái)務(wù)專(zhuān)家、法律專(zhuān)家）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司部門(mén)高級(jí)管理人員組成；負(fù)責(zé)制定整個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理政策業(yè)績(jī)；負(fù)責(zé)向下屬風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)授權(quán)；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面的考察，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和控制環(huán)境進(jìn)行評(píng)

15、價(jià)，向公司高管層和審計(jì)委員會(huì)履行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告職能；證券風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)及其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)隸屬于公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，接受風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的授權(quán)；它們?cè)谄湎略O(shè)的附屬委員會(huì)幫助下，評(píng)估公司風(fēng)險(xiǎn)政策和風(fēng)險(xiǎn)管理流程的有效性，監(jiān)控與其業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，履行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告職能；第五十九頁(yè)，共86頁(yè)。第六十頁(yè)，共86頁(yè)。第六十一頁(yè)，共86頁(yè)。第六十二頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)成的循環(huán)過(guò)程 風(fēng)險(xiǎn)管理政策明確風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略 健全的現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程 完整的風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè) 高效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與預(yù)警系統(tǒng) 有效的風(fēng)險(xiǎn)決策與執(zhí)行機(jī)制 高效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)目標(biāo)人員流程系統(tǒng)第六十

16、三頁(yè)，共86頁(yè)。第六十四頁(yè)，共86頁(yè)。第六十五頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)部門(mén)第六十六頁(yè)，共86頁(yè)。第六十七頁(yè)，共86頁(yè)。第六十八頁(yè)，共86頁(yè)。第六十九頁(yè)，共86頁(yè)。第七十頁(yè)，共86頁(yè)。第七十一頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)股東大會(huì)董事會(huì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)行業(yè)1風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)行業(yè)2風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家、信用風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家、財(cái)務(wù)專(zhuān)家、法律專(zhuān)家行業(yè)3風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)第七十二頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由董事會(huì)正式授權(quán)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)性活動(dòng)，并須確保行政總裁的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任作迠當(dāng)履行主要職責(zé)包括制訂符合銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序?qū)徲?jì)委員會(huì)會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)由董事會(huì)正式授權(quán)

17、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)控框架的效率和成效進(jìn)行獨(dú)立評(píng)核審閱財(cái)務(wù)報(bào)告/資料以確保法律法規(guī)得到遵守風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)專(zhuān)注于審查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以確保有適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)核機(jī)制，而且風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序都能得到遵守. (例如 : 權(quán)限結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定方法和變量單位等)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)則專(zhuān)注監(jiān)察營(yíng)運(yùn)政策及程序的遵守情況. (例如 : 需要批準(zhǔn)的有關(guān)步驟/程序是否得到遵守，必需的資料收集是否齊備，交易審查是否及時(shí)等)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)委會(huì)的全職執(zhí)行機(jī)構(gòu)，通過(guò)對(duì)逐單交易及風(fēng)險(xiǎn)組合資料的審查及預(yù)先/事后批準(zhǔn)來(lái)確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，得到遵守通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理在營(yíng)運(yùn)單位的日常工作以及風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)等參予行政管理

18、執(zhí)委會(huì)并對(duì)重大事故向行政總裁作出匯報(bào)等渠道建立與管理部門(mén) (行政總裁/行政管理執(zhí)委會(huì)/營(yíng)運(yùn)單位)的匯報(bào)機(jī)制內(nèi)部審計(jì)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)審計(jì)執(zhí)委會(huì)的全職執(zhí)行機(jī)構(gòu)，通過(guò)周期/臨時(shí)審查營(yíng)運(yùn)單位和支持單位的具體運(yùn)作來(lái)監(jiān)察它們對(duì)營(yíng)運(yùn)的政策及程序的遵守情況通過(guò)與業(yè)務(wù)部門(mén)保持緊密聯(lián)系，了解確保風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序得以遵守的具體運(yùn)作過(guò)程和相關(guān)文件，以便設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)膶徲?jì)步驟和執(zhí)行方法與風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)討論分析不遵守風(fēng)險(xiǎn)政策的事件及其產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)影響，必要的糾正措施等第七十三頁(yè)，共86頁(yè)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定性 -操作風(fēng)險(xiǎn) -合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 定量 -市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) -信用風(fēng)險(xiǎn) -流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)實(shí)時(shí)監(jiān)控各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告各部門(mén)報(bào)送信息會(huì)議紀(jì)要媒體同業(yè)信息風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別n風(fēng)險(xiǎn)矩陣風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)緩釋風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)