銀行公司業(yè)務(wù)貸后管理操作手冊

1、1 中國銀行公司業(yè)務(wù)貸后管理操作手冊（試行）中國銀行公司業(yè)務(wù)貸后管理操作手冊（試行） 第一章第一章 總則總則.5第一節(jié) 目的.5第二節(jié) 定義.5第三節(jié) 范圍.5第四節(jié) 原則.5一、條線管理原則.5二、差別管理原則.6三、動態(tài)管理原則.6四、專崗管理原則.6五、補充管理原則.7第二章第二章 崗崗位位設(shè)設(shè)置與置與職責(zé)職責(zé).8第五節(jié) 崗位設(shè)置.8第六節(jié) 崗位職責(zé).8第七節(jié) 公司業(yè)務(wù)部門職責(zé).9一、總行職責(zé).9二、一級分行職責(zé).9三、二級分行職責(zé).10四、支行職責(zé).10第三章第三章 貸貸后管理工作流程后管理工作流程.11第八節(jié) 崗位流程.112第九節(jié) 督導(dǎo)檢查流程.11第四章第四章 貸貸后管理內(nèi)容后管

2、理內(nèi)容-借款人管理借款人管理.13第十節(jié) 信息管理.13一、基本信息管理.13二、集團(tuán)客戶信息維護(hù).14第十一節(jié) 管理內(nèi)容.15一、經(jīng)營風(fēng)險.15二、管理狀況.16三、財務(wù)狀況.17四、行業(yè)風(fēng)險.18五、銀行往來.18第十二節(jié) 信用評級更新與調(diào)整.19第五章第五章 貸貸后管理內(nèi)容后管理內(nèi)容貸貸款管理款管理.20第十三節(jié) 貸款項目監(jiān)控.20一、流動資金貸款監(jiān)控.20二、固定資產(chǎn)貸款監(jiān)控.22三、其他監(jiān)控管理內(nèi)容.25第十四節(jié) 日常管理.26一、風(fēng)險分類.26二、還本付息.26三、貸款條件變更.27四、貸款結(jié)清.293五、自營外匯貸款.30第十五節(jié) 移交前不良貸款管理.30一、催收.30二、債務(wù)重

3、組.31第六章第六章 貸貸后管理內(nèi)容后管理內(nèi)容-擔(dān)保管理擔(dān)保管理.33第十六節(jié) 保證管理.33一、風(fēng)險判斷.33二、管理內(nèi)容.34第十七節(jié) 抵（質(zhì)）押管理.35一、抵（質(zhì)）押方式.35二、風(fēng)險判斷.36三、管理內(nèi)容.37第七章第七章 貸貸后管理策略后管理策略.39第十八節(jié) 正常維護(hù)策略.39一、正常維護(hù)策略特征.39二、正常維護(hù)策略管理要求.39第十九節(jié) 密切關(guān)注策略.40一、密切關(guān)注策略特征.40二、密切關(guān)注策略管理要求.40第二十節(jié) 優(yōu)化緊縮策略.40一、優(yōu)化緊縮策略特征.40二、優(yōu)化緊縮策略管理要求.41第二十一節(jié) 清戶退出策略.41一、清戶退出策略特征.414二、清戶退出策略管理要求.

4、41第二十二節(jié) 策略調(diào)整程序.42一、調(diào)整流程.42二、調(diào)整頻度.43第八章第八章 貸貸后管理方式后管理方式.44第二十三節(jié) 劃分標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)整原則.44一、劃分標(biāo)準(zhǔn).44二、調(diào)整原則.44第二十四節(jié) 具體管理方式.45一、常規(guī)方式.45二、重點方式.45第九章第九章 貸貸后管理工作后管理工作記錄記錄和和貸貸后管理后管理報報告告.47第二十五節(jié) 貸款臺賬.47一、記錄內(nèi)容.47二、記錄要求.47第二十六節(jié) 工作日志.48一、記錄內(nèi)容.48二、記錄要求.48第二十七節(jié) 資金流向監(jiān)控表.48一、監(jiān)控意義.49二、監(jiān)控原則.49三、記錄內(nèi)容.495四、記錄要求.49第二十八節(jié) 重大突發(fā)事件報告.50一、

5、重大突發(fā)事件內(nèi)容.50二、報告時間和路線.51第二十九節(jié) 貸后檢查報告.51一、報告內(nèi)容.52二、報告時間.52三、報告路線.53四、附件要求.53第十章第十章 貸貸后檔案管理后檔案管理.55第三十節(jié) 貸后檔案內(nèi)容.55第三十一節(jié) 貸后檔案移交與管理.56一、貸后檔案移交.56二、其他貸后檔案管理.56第三十二節(jié) 內(nèi)部檔案移交.56第十一章第十一章 貸貸后后組織組織督督導(dǎo)導(dǎo).58第三十三節(jié) 組織管理.58一、組織管理內(nèi)容.58二、組織管理方法.58第三十四節(jié) 督導(dǎo)檢查職責(zé).59一、公司業(yè)務(wù)部門職責(zé).59二、督導(dǎo)責(zé)任人職責(zé).596三、督導(dǎo)經(jīng)辦人職責(zé).59第三十五節(jié) 現(xiàn)場督導(dǎo)檢查.60一、現(xiàn)場督導(dǎo)

6、檢查內(nèi)容.60二、現(xiàn)場督導(dǎo)檢查要求.60三、現(xiàn)場督導(dǎo)檢查程序.61四、現(xiàn)場督導(dǎo)檢查報告.62第三十六節(jié) 非現(xiàn)場督導(dǎo)檢查.63一、非現(xiàn)場督導(dǎo)檢查內(nèi)容.63二、非現(xiàn)場督導(dǎo)檢查要求.63三、非現(xiàn)場督導(dǎo)檢查報告.63第三十七節(jié) 落實整改.63第十二章第十二章 獎懲獎懲.65第三十八節(jié) 獎勵.65第三十九節(jié) 懲罰.65第四十節(jié) 免責(zé).65第十三章第十三章 附附則則.667第一章第一章 總則總則第一節(jié)第一節(jié) 目的目的為規(guī)范中國銀行股份有限公司（以下簡稱中國銀行）公司業(yè)務(wù)貸后管理工作內(nèi)容和程序，提高管理質(zhì)量，防范和控制貸款風(fēng)險，保證全轄貸后管理的有效實施，為全轄公司業(yè)務(wù)人員提供層次清晰、簡潔實用的操作工作指

7、引，在依據(jù)中國銀行貸后管理辦法和中國銀行貸款三查工作操作指引等制度辦法的基礎(chǔ)上，特制定本手冊。第二節(jié)第二節(jié) 定義定義貸后管理指公司業(yè)務(wù)人員對銀行向借款人實際發(fā)放貸款起至貸款結(jié)清或清收處置完畢止各環(huán)節(jié)進(jìn)行管理的行為（移交至授信執(zhí)行部門的保全清收工作不屬本手冊貸后管理規(guī)定范疇） 。公司業(yè)務(wù)部門內(nèi)從事貸后管理工作的客戶經(jīng)理和貸后管理人員在本手冊中統(tǒng)稱公司業(yè)務(wù)人員。本手冊中，公司業(yè)務(wù)人員、公司業(yè)務(wù)團(tuán)隊主管、公司業(yè)務(wù)部門分管總經(jīng)理構(gòu)成三級貸后管理人員。對二級分行及以下機構(gòu)，公司業(yè)務(wù)部門主管或主任視同公司業(yè)務(wù)團(tuán)隊主管，公司業(yè)務(wù)分管行長視同公司業(yè)務(wù)部門分管總經(jīng)理。第三節(jié)第三節(jié) 范圍范圍本手冊適用范圍為中國銀

8、行境內(nèi)分支機構(gòu)公司業(yè)務(wù)部門。本手冊適用品種包括各項公司貸款業(yè)務(wù)。對于以存單、國債、保證金、銀行承兌匯票等提供全額質(zhì)押的低風(fēng)險貸款，各行可另行制定相關(guān)細(xì)則。第四節(jié)第四節(jié) 原則原則 一、條線管理原則一、條線管理原則公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)必須建立自上而下的貸后管理體系，通過設(shè)置貸后管理團(tuán)隊8（或崗位）負(fù)責(zé)本級和轄內(nèi)行貸后管理的監(jiān)控、檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)、培訓(xùn)等組織工作。各級分行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)強化貸后組織管理、建立健全定期報告制度，通過對關(guān)注類貸款、大額貸款、C、D 類客戶貸款、資產(chǎn)質(zhì)量變動較大機構(gòu)貸款等內(nèi)容的定期監(jiān)控，全面分析掌握轄內(nèi)貸后管理整體情況。各級分行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)落實對轄內(nèi)行貸后管理的檢查和監(jiān)督，每半年

9、至少實施一次對轄內(nèi)行的現(xiàn)場檢查，兩年內(nèi)至少完成一次對所有轄內(nèi)行的現(xiàn)場檢查。貸后管理檢查工作要做到有標(biāo)準(zhǔn)、有評價、有反饋、有問責(zé)，發(fā)現(xiàn)問題后及時采取有效措施。一級分行要建立對轄內(nèi)行貸后管理工作的督導(dǎo)制度，明確督導(dǎo)責(zé)任人，直接輔導(dǎo)、監(jiān)督轄內(nèi)行的貸后管理工作。各級分行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)行需求開展業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，加強貸后管理隊伍建設(shè)，提高貸后管理工作質(zhì)量和效率。定期舉行貸款管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，普及管理知識、提高實務(wù)操作能力和貸后管理水平。二、差別管理原則二、差別管理原則根據(jù)授信項目風(fēng)險程度的不同，公司業(yè)務(wù)人員要對客戶實施有差別的貸后檢查頻率和風(fēng)險控制措施。風(fēng)險程度越高，貸后檢查頻率越高，風(fēng)險控制措施越

10、嚴(yán)格。客戶風(fēng)險狀況發(fā)生變化，要及時調(diào)整貸后檢查頻率和風(fēng)險控制措施。對于風(fēng)險分類相同的授信，應(yīng)根據(jù)具體風(fēng)險因素的不同，實行一戶一策。通過對不同類別的貸款，如大額貸款、關(guān)注類貸款、C、D 類客戶貸款等，采用不同頻率、不同方式的貸款差別化監(jiān)控管理，實現(xiàn)貸款管理的規(guī)范化，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。三、動態(tài)管理原則三、動態(tài)管理原則公司業(yè)務(wù)人員通過對企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)、行業(yè)變動、政策變化等信息綜合分析，對借款人、貸款項目進(jìn)展、擔(dān)保狀況等進(jìn)行跟蹤檢查和綜合判斷，動態(tài)調(diào)整風(fēng)險分類、信用等級及貸后管理策略，并制定實施方案。針對突發(fā)事件，采用重大突發(fā)事件報告方式，第一時間反饋信息，主動采取措施防范和減少風(fēng)險。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)高度

11、重視風(fēng)險管理部門和授信執(zhí)行部門提示的預(yù)警信息并積極落實。四、專崗管理原則四、專崗管理原則貸后管理是公司業(yè)務(wù)日常管理的重要組成部分，各級分行公司業(yè)務(wù)部門必9須設(shè)立專業(yè)化的獨立團(tuán)隊或崗位，行使貸后管理組織職能。有條件的機構(gòu)可針對本級具體貸款項目實行貸前調(diào)查評估和貸后管理的前后臺分離。貸后管理獨立團(tuán)隊或崗位必須配備數(shù)量充足、業(yè)務(wù)經(jīng)驗豐富的專業(yè)化人員。通過逐級建立獨立團(tuán)隊或崗位，完善公司業(yè)務(wù)貸后管理系統(tǒng)組織架構(gòu)，落實貸后管理具體工作，推進(jìn)貸后管理工作的規(guī)范化和專業(yè)化。 五、補充管理原則五、補充管理原則 本手冊對貸后管理崗位工作和組織督導(dǎo)內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)范。但由于各行差異，手冊對部分內(nèi)容僅做出原則性要求

12、。針對這部分內(nèi)容，各級分行須根據(jù)手冊要求，結(jié)合自身客觀情況制度詳細(xì)補充規(guī)定，對具體內(nèi)容和要求進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)范，并報備總行。主要補充內(nèi)容包括：1、貸后管理崗位職責(zé)的劃分。明確客戶經(jīng)理與貸后管理人員各自行使職責(zé)的范圍。2、資金監(jiān)控方式的選擇。明確事前監(jiān)控或事后監(jiān)控、監(jiān)控具體頻率和要求、審核簽字權(quán)限等。3、貸后管理方式的選擇。明確貸后管理常規(guī)或重點方式的具體標(biāo)準(zhǔn)。10第二章第二章 崗位設(shè)置與職責(zé)崗位設(shè)置與職責(zé)第五節(jié)第五節(jié) 崗位設(shè)置崗位設(shè)置依照條線管理原則，公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)建立一個自上而下的貸后管理體系，即總行和一級分行的公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)設(shè)立貸后管理團(tuán)隊（或?qū)Ｂ殟徫唬?，二級分行、支行及以下的公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)

13、設(shè)立貸后管理專職崗位（或兼職崗位） ，負(fù)責(zé)本級和轄內(nèi)行的貸后管理組織工作。 第六節(jié)第六節(jié) 崗位職責(zé)崗位職責(zé)在貸后管理階段，各級分行應(yīng)依照崗位設(shè)置、發(fā)展規(guī)模、管理目標(biāo)、人力資源等實際情況，具體劃分客戶經(jīng)理和貸后管理人員的崗位職責(zé)?？蛻艚?jīng)理和貸后管理人員應(yīng)相互協(xié)作，共同履行以下工作職責(zé)：1、負(fù)責(zé)借款人的關(guān)系維護(hù)；2、負(fù)責(zé)借款人、擔(dān)保人（指保證人、抵押人和質(zhì)押人，下同）和關(guān)聯(lián)單位的年審營業(yè)執(zhí)照等基本信息資料的收集，整理；3、負(fù)責(zé)借款人、保證人財務(wù)報表的收集、核實；4、負(fù)責(zé)借款人、保證人貸后管理期間信用評級和風(fēng)險限額的動態(tài)調(diào)整；5、負(fù)責(zé)借款人資金使用和回流的跟蹤、監(jiān)控管理；6、負(fù)責(zé)監(jiān)控貸款項目自籌資金

14、到位、工程施工進(jìn)度等情況；7、負(fù)責(zé)貸后管理的工作日志、貸款臺賬和資金流向監(jiān)控表等管理信息的創(chuàng)建、記錄和維護(hù)；8、負(fù)責(zé)對借款人、保證人經(jīng)營、財務(wù)、行業(yè)等方面情況的貸后檢查、分析和研究；9、負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶牽頭行與參與行之間信息的定期收集和反饋；10、負(fù)責(zé)貸款跟蹤管理，定期形成貸后檢查報告；11、負(fù)責(zé)及時提交重大突發(fā)事件報告；12、負(fù)責(zé)提出貸后管理策略和建議，并及時組織實施；13、負(fù)責(zé)借款人風(fēng)險分類信息的初分、更新和維護(hù)；14、負(fù)責(zé)借款人還本付息、貸款條件變更、貸款結(jié)清等工作；15、負(fù)責(zé)移交前不良貸款管理；11 16、負(fù)責(zé)各類擔(dān)保有效性和完整性的監(jiān)控、維護(hù)； 17、負(fù)責(zé)將貸后管理過程中形成的檔案資料及

15、時移交檔案管理部門； 18、負(fù)責(zé)配合做好各類內(nèi)查外審工作； 19、負(fù)責(zé)組織監(jiān)控、檢查、監(jiān)督轄內(nèi)行的貸后管理工作。原則上，14 項職責(zé)由客戶經(jīng)理履行，518 項職責(zé)由各級分行根據(jù)本行前后臺是否分離的實際情況具體劃分，19 項由貸后管理團(tuán)隊（或?qū)Ｂ殟徫唬┞男小?第七節(jié)第七節(jié) 公司業(yè)務(wù)公司業(yè)務(wù)部門職責(zé)部門職責(zé)公司業(yè)務(wù)部門職責(zé)公司業(yè)務(wù)部門職責(zé)公司業(yè)務(wù)部門是貸后管理工作的具體實施主體，總行、一級分行、二級分行和支行應(yīng)分別履行不同層次的管理職責(zé)。作為貸后管理職能的具體執(zhí)行部門，公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本級直接敘做貸款業(yè)務(wù)的貸后管理，負(fù)責(zé)在現(xiàn)行政策制度框架內(nèi)梳理、制定轄內(nèi)貸后管理的規(guī)章制度和實施細(xì)則，并承擔(dān)對轄內(nèi)公

16、司業(yè)務(wù)部門貸后管理工作的監(jiān)控、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和培訓(xùn)職能。 （一一） 、總行職責(zé)總行職責(zé)1、成立獨立貸后管理團(tuán)隊；2、做好總行本級貸后管理工作；3、制定并修訂貸后管理具體操作細(xì)則；4、監(jiān)控、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督全轄公司業(yè)務(wù)部門貸后管理工作；5、負(fù)責(zé)全轄重點項目監(jiān)控管理；6、負(fù)責(zé)定期對全轄貸后管理情況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等進(jìn)行分析；76、做好全轄貸后管理培訓(xùn)工作。（二二） 、一級分行職責(zé)一級分行職責(zé)1、完善組織架構(gòu)，成立貸后管理團(tuán)隊或?qū)Ｂ氋J后管理崗；2、貫徹落實總行貸后管理各項規(guī)章制度，履行貸后管理職責(zé)；3、負(fù)責(zé)本級和轄內(nèi)行貸后管理的監(jiān)控、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督；4、做好貸后管理的數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析，全面評估貸后管

17、理質(zhì)量；5、負(fù)責(zé)本級和轄內(nèi)行的重點項目監(jiān)控管理；126、定期向總行公司業(yè)務(wù)部報告全轄貸后管理工作狀況；7、做好本級和轄內(nèi)行貸后管理的培訓(xùn)和轉(zhuǎn)培訓(xùn)工作。（三三） 、二級分行職責(zé)二級分行職責(zé)1、二級分行（含直屬支行，下同）成立貸后管理團(tuán)隊或貸后管理專崗；2、貫徹落實總行和一級分行的貸后管理各項規(guī)章制度和實施細(xì)則，細(xì)化監(jiān)管措施，履行貸后管理職責(zé)；3、負(fù)責(zé)本級和轄內(nèi)行貸后管理的監(jiān)控、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督；4、負(fù)責(zé)本級和轄內(nèi)行的重點項目監(jiān)控管理；5、做好貸后管理的數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析，全面評估貸后管理質(zhì)量；6、定期向一級分行公司業(yè)務(wù)部報告全轄貸后管理工作狀況；7、做好轄內(nèi)行貸后管理的培訓(xùn)和轉(zhuǎn)培訓(xùn)工作。（四四） 、

18、支行職責(zé)支行職責(zé)1、成立貸后管理專崗或兼崗，強化貸后管理；2、貫徹落實貸后管理的各項規(guī)章制度和實施細(xì)則，履行貸后管理責(zé)任；3、負(fù)責(zé)本級重點項目監(jiān)控管理；4、做好貸后管理的數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析，全面評估貸后管理質(zhì)量；5、定期總結(jié)貸后管理狀況并報告上級分行。二、風(fēng)險管理部門職責(zé)二、風(fēng)險管理部門職責(zé)負(fù)責(zé)制定貸后管理有關(guān)政策辦法；對貸款的風(fēng)險狀況及管理策略的制定和調(diào)整進(jìn)行監(jiān)控和管理；在授信執(zhí)行部門和公司業(yè)務(wù)部門就貸后管理行為是否合規(guī)、盡職以及對項目風(fēng)險狀況判斷和應(yīng)采取措施有不同意見的情況下，負(fù)責(zé)進(jìn)行裁決；對公司業(yè)務(wù)部門和授信執(zhí)行部門的貸后管理和貸后監(jiān)督情況進(jìn)行后評13價。三、授信執(zhí)行部門職責(zé)負(fù)責(zé)對公司業(yè)務(wù)部

19、門的貸后管理工作進(jìn)行監(jiān)督；發(fā)現(xiàn)可能影響貸款安全的不利因素，及時予以風(fēng)險提示；對于即將到期貸款，提示公司業(yè)務(wù)部門按期收回；通過跟蹤公司業(yè)務(wù)部門貸后管理活動，督促公司業(yè)務(wù)部門合格地履行貸后管理職責(zé)，促進(jìn)貸后管理工作合規(guī)性的提高。14第三章第三章 貸后管理工作流程貸后管理工作流程貸后管理工作流程包括兩方面：貸后管理崗位流程和貸后管理督導(dǎo)檢查流程。第八節(jié)第八節(jié) 崗位流程崗位流程自借款合同正式生效、銀行向借款人發(fā)放貸款起，公司業(yè)務(wù)人員進(jìn)入貸后管理階段。公司業(yè)務(wù)人員對貸后管理中收集的信息進(jìn)行整理、分析，并以日常貸款管理中形成的信息為依據(jù)，形成貸后管理策略，制定落實方案在具體貸款管理中實施。貸后管理崗位流程

20、（貸后管理崗位流程圖見附件（貸后管理崗位流程圖見附件 1 1）如下：（一）啟動貸后管理自借款合同正式生效、銀行向借款人發(fā)放貸款起，公司業(yè)務(wù)人員啟動貸后管理工作。（二）綜合信息監(jiān)控，落實策略實施方案在貸后管理過程中，公司業(yè)務(wù)人員通過跟蹤監(jiān)控借款人資金投向、綜合信息、重大突發(fā)事件，完成信息收集、監(jiān)控和分析，形成貸后策略，制定落實方案。資金投向監(jiān)控信息通過資金流向監(jiān)控表反映；跟蹤監(jiān)控信息通過工作日志、貸款臺賬、貸后檢查報告反映；重大突發(fā)事件監(jiān)控信息通過重大突發(fā)事件報告反映。（三）日常貸款管理日常貸款管理包括信用評級、風(fēng)險風(fēng)險分類、還本付息、貸款條件變更環(huán)節(jié)。貸后策略實施方案在日常貸款管理中予以落實。

21、借款人按時歸還貸款本息，貸款結(jié)清后，貸款人與借款人之間相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)隨之解除，貸后管理工作結(jié)束；借款人貸款本息逾期形成不良貸款時，公司業(yè)務(wù)人員需及時進(jìn)行催收或債務(wù)重組。對于符合我行不良貸款移交標(biāo)準(zhǔn)的客戶應(yīng)及時移交授信執(zhí)行部門，移交后公司業(yè)務(wù)部門貸后管理工作結(jié)束。第九節(jié)第九節(jié) 督導(dǎo)檢查流程督導(dǎo)檢查流程督導(dǎo)檢查指各級分行公司業(yè)務(wù)部門組織和檢查本級、轄內(nèi)行公司業(yè)務(wù)部門15貸后管理工作，發(fā)現(xiàn)問題，跟蹤整改，并給予指導(dǎo)。各級分行公司業(yè)務(wù)部門對本級和轄內(nèi)行督導(dǎo)檢查的流程（貸后管理督導(dǎo)檢（貸后管理督導(dǎo)檢查流程圖見附件查流程圖見附件 2 2）如下：（一）確定檢查方案 督導(dǎo)檢查前須確定檢查的對象、范圍、重點、

22、時間等。（二）實施現(xiàn)場督導(dǎo)檢查上級分行采取抽查方式對轄內(nèi)行的借款人、貸款及擔(dān)保等有關(guān)資料予以現(xiàn)場查閱、面談、實地調(diào)查等，核查其貸后管理質(zhì)量及履行職責(zé)情況。（三）發(fā)現(xiàn)問題 通過現(xiàn)場督導(dǎo)檢查發(fā)現(xiàn)被查行貸后管理工作中的不足。（四）確認(rèn)問題 向被查行反饋檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，聽取被查行意見，綜合有關(guān)情況，進(jìn)行確認(rèn)。（五）形成督導(dǎo)檢查報告 根據(jù)檢查情況撰寫現(xiàn)場督導(dǎo)檢查報告。（六）通知整改 根據(jù)被查行在貸后管理中存在的問題，提出整改要求，并督促其限期整改。（七）本級和轄內(nèi)行落實整改 被查行對上級分行提出的整改要求，及時落實，并將整改結(jié)果上報上級分行。（八）跟蹤整改 上級分行通過現(xiàn)場督導(dǎo)檢查或非現(xiàn)場督導(dǎo)檢查跟蹤

23、被查行整改情況。161718第四章第四章 貸后管理內(nèi)容貸后管理內(nèi)容-借款人管理借款人管理借款人管理包括信息管理、集團(tuán)客戶信息管理、管理重點和信用評級。其中管理的重點內(nèi)容主要包括：經(jīng)營風(fēng)險、管理狀況、財務(wù)狀況、行業(yè)風(fēng)險和銀行往來。 第十節(jié)第十節(jié) 信息信息管理管理一、基本信息一、基本信息管理管理基本信息指借款人（含關(guān)聯(lián)單位）的公共信息和貸后管理信息，內(nèi)容包括：營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼、稅務(wù)代碼、財務(wù)信息、貸后管理信息等。信息來源主要有：客戶內(nèi)部及合作單位、人行信貸登記咨詢系統(tǒng)、我行內(nèi)部網(wǎng)站、行業(yè)權(quán)威網(wǎng)站（常用網(wǎng)站目錄見附件（常用網(wǎng)站目錄見附件 3 3） 、監(jiān)管部門、咨詢機構(gòu)、政府管理部門、新聞媒介等。（

24、一）客戶基本信息 公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)重點關(guān)注借款人名稱、機構(gòu)代碼、稅務(wù)代碼、注冊金額、注冊地址、經(jīng)營范圍、法定代表人、財務(wù)報表等信息的變化，當(dāng)客戶基本信息發(fā)生變化時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時收集信息資料并對基本信息進(jìn)行整理存檔。在收集行業(yè)等信息時，應(yīng)注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，避免出現(xiàn)偏差。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時向借款人索要財務(wù)報表，至少包括借款人的半年報表和年度報表；原則上，應(yīng)要求借款人提供經(jīng)我行認(rèn)可的會計師事務(wù)所審計的完整審計報告。特殊情況不能提供外部審計報告的，借款人應(yīng)提供書面情況說明。（二）貸后管理信息 貸后管理信息主要包括貸款發(fā)放信息、貸后檢查信息、財務(wù)信息和行業(yè)信息等。公司業(yè)務(wù)

25、人員應(yīng)及時在貸款臺賬、工作日志、資金流向監(jiān)控表中進(jìn)行記錄、更新和分析。1、貸款臺賬記錄 貸款臺賬（格式見附件（格式見附件 4 4）記錄是貸后管理基礎(chǔ)工作之一。在貸款發(fā)放當(dāng)日，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)在貸款臺賬中記錄貸款發(fā)放的完整信息；借款人發(fā)生的還貸、展期或利率調(diào)整等情況也應(yīng)在當(dāng)日更新。192、工作日志記錄 工作日志（格式見附件（格式見附件 5 5）記錄是貸后管理日常行為的記載，是對貸款相關(guān)變化情況的反映。公司業(yè)務(wù)人員完成現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)分析或資料收集工作后，應(yīng)記錄有價值信息包括：人事變動、經(jīng)營策略、管理及市場變化等，作為判斷借款人經(jīng)營管理狀況的依據(jù)，進(jìn)行定期中進(jìn)行綜合分析。3、資金流向監(jiān)控表記錄 資金流

26、向監(jiān)控表分資金流向事前監(jiān)控表（格式見附件（格式見附件 6 6）和資金流向事后監(jiān)控表（格式見附件（格式見附件 7 7） 。在資金流向監(jiān)控表中記錄借款人資金使用情況，能真實反映借款人在一定期間內(nèi)資金運用的情況。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)結(jié)合用款記錄和其他信息，對借款人的上下游客戶和主營業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，研究、監(jiān)控借款人資金使用是否合理和正常。（三）系統(tǒng)信息傳遞對于新一代信貸系統(tǒng)和人行信貸登記咨詢系統(tǒng)中需由授信執(zhí)行部門錄入和維護(hù)的部分，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)將獲取的客戶基本信息和貸后管理信息按檔案管理要求（詳見十一章檔案管理內(nèi)容）及時歸檔，以配合授信執(zhí)行部門信息錄入和維護(hù)。二、集團(tuán)客戶信息維護(hù)二、集團(tuán)客戶信息維護(hù)（一）反饋

27、制度集團(tuán)客戶的牽頭行和參與行之間應(yīng)建立信息互動機制，保證信息共享。參與行的公司業(yè)務(wù)人員在貸后管理期間應(yīng)定期將相關(guān)客戶的經(jīng)營管理、市場變化、政策調(diào)整、項目運行等信息向牽頭行的公司業(yè)務(wù)人員提供；同時，牽頭行也應(yīng)定期將匯總后的信息（含牽頭行的客戶信息）向各參與行反饋。確保牽頭行和參與行對集團(tuán)客戶整體情況的把握和判斷，避免因信息缺失造成的錯誤判斷和決策。（二）反饋路線為保證信息的時效，集團(tuán)客戶的信息反饋實行雙線上報制度，即參與行向牽頭行直接提供貸后管理信息資料，同時抄送本行風(fēng)險管理部門和授信執(zhí)行部門；牽頭行匯總貸后管理信息（含牽頭行的客戶信息）后直接反饋各參與行，同時抄送本行風(fēng)險管理部門和授信執(zhí)行部門

28、；對總行級集團(tuán)客戶，牽頭行還應(yīng)抄報總行。（三）信息資料各行提供的信息資料主要包括：1、集團(tuán)客戶所在行的聯(lián)系人名單；202、重大突發(fā)事件報告；3、貸后檢查報告；4、年度財務(wù)報表；5、風(fēng)險提示。聯(lián)系人名單中應(yīng)包括：所在行全稱、聯(lián)系人姓名、電話、NOTES 地址、職務(wù)、借款人全稱、借款人注冊地等。（四）反饋頻度和方式牽頭行和參與行每半年進(jìn)行一次日常信息的相互反饋；當(dāng)發(fā)生重大突發(fā)事件或出現(xiàn)預(yù)警信號時，參與行應(yīng)在形成報告 2 個工作日內(nèi)或牽頭行收到報告后2 個工作日內(nèi)實現(xiàn)信息共享。可用 NOTES 或傳真形式反饋信息。第十一節(jié)第十一節(jié) 管理內(nèi)容管理內(nèi)容公司業(yè)務(wù)人員通過定期或不定期調(diào)查借款人、市場、行業(yè)、

29、宏觀政策等內(nèi)容，及時對借款人生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理和財務(wù)狀況等情況進(jìn)行全面分析、評估。分析、評估的關(guān)注內(nèi)容主要有五方面：經(jīng)營風(fēng)險、管理狀況、財務(wù)狀況、行業(yè)風(fēng)險、銀行往來。關(guān)注內(nèi)容和風(fēng)險點包括但不限于以下闡述內(nèi)容。一、經(jīng)營風(fēng)險一、經(jīng)營風(fēng)險公司業(yè)務(wù)人員要培養(yǎng)良好的觀察能力，力求對借款人進(jìn)行全面、廣泛的了解。一方面，要注意借款人在日常商務(wù)活動中是否出現(xiàn)不誠信行為，是否出現(xiàn)隱瞞經(jīng)營情況及其他異常情況；另一方面，評估和監(jiān)控借款人風(fēng)險和預(yù)警信息，對異常情況一定要進(jìn)行調(diào)查和分析，找出問題根源。 經(jīng)營風(fēng)險重點關(guān)注內(nèi)容：經(jīng)營風(fēng)險重點關(guān)注內(nèi)容： 1、 經(jīng)營活動有無停止或生產(chǎn)是否出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)等顯著變化；2、 是否失

30、去不可替代的關(guān)鍵原材料供應(yīng)商或主要產(chǎn)品銷售商；3、 是否因涉及偷、逃、騙稅等違法經(jīng)營行為受到稅務(wù)機關(guān)懲處，近期有無涉及重大法律事件；4、 是否因遭受重大災(zāi)害等原因不能獲得賠償而導(dǎo)致重大損失；5、 建設(shè)項目是否出現(xiàn)基建項目工期延長，或停緩狀態(tài)，或預(yù)算調(diào)整等情況，造成計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大調(diào)整；6、 廠房和設(shè)備是否未定期維護(hù)，設(shè)備是否更新緩慢并缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線； 經(jīng)營風(fēng)險其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：經(jīng)營風(fēng)險其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：217、 兼營不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)；8、 業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法發(fā)生明顯改變；9、 持有大額定單，但存在不能履行合約的風(fēng)險，可能引起巨大損失；10、 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，抗風(fēng)險能

31、力不強；11、 存貨、生產(chǎn)和銷售的結(jié)構(gòu)不匹配；12、 是否辦理保險，保險金額是否能夠覆蓋貸款余額；13、 對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴；14、 供應(yīng)商不再供貨或減少信用額度，借款人在供應(yīng)鏈中的地位發(fā)生變化；15、 購貨商的采購明顯減少；16、 企業(yè)經(jīng)營地點發(fā)生不利搬遷或分支機構(gòu)分布不合理；17、 收購其他企業(yè)只基于財務(wù)動機，而與核心業(yè)務(wù)無密切關(guān)系；18、 出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；19、 客戶對借款人產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平提出的投訴意見明顯增多；20、 流失大批財力雄厚的客戶；21、 企業(yè)未實現(xiàn)預(yù)定的贏利目標(biāo)。二、管理狀況二、管理狀況管理狀況調(diào)查是對借款人整體經(jīng)營情況,尤其是對不利情況

32、的調(diào)查，其特點是對“人及其行為”的調(diào)查。經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)內(nèi)部情況的人員，企業(yè)決策人的行為和經(jīng)營觀念的變化直接影響公司經(jīng)營，從而直接關(guān)系到貸款的安全。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)從管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣以及企業(yè)內(nèi)部人員道德觀念的變化等方面判斷借款人經(jīng)營管理狀況變化。企業(yè)管理狀況重點關(guān)注內(nèi)容：企業(yè)管理狀況重點關(guān)注內(nèi)容： 1、 企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷于訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；2、 借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大不利變化；3、 借款人有抽逃資金的現(xiàn)象；4、 高級管理人員或財務(wù)管理

33、人員頻繁變更，對持續(xù)發(fā)展造成較大影響；5、 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略發(fā)生較大變化；企業(yè)管理狀況其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：企業(yè)管理狀況其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：6、 資金管理是否合理、有效；7、 高級管理層不團(tuán)結(jié)出現(xiàn)嚴(yán)重分歧；228、 經(jīng)營思想表現(xiàn)極為冒進(jìn)（或保守） ；9、 管理層素質(zhì)低下，對環(huán)境和行業(yè)中的變化反映遲緩，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，導(dǎo)致經(jīng)營計劃實施受阻； 10、中層管理者短期內(nèi)多人離職，特別是財務(wù)、市場等要害部門的中層管理者離職； 11、中層管理人員較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。三、財務(wù)狀況三、財務(wù)狀況財務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接表現(xiàn)。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)定期收集反映真實財務(wù)信息的企業(yè)財務(wù)報表，關(guān)注

34、并分析異常的財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，特別應(yīng)關(guān)注現(xiàn)金流分析；加強企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的縱橫向、數(shù)據(jù)間的比較，防止企業(yè)更改財務(wù)數(shù)據(jù)，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性。財務(wù)狀況重點關(guān)注內(nèi)容：財務(wù)狀況重點關(guān)注內(nèi)容： 1、 資產(chǎn)負(fù)債率大幅提高,短期貸款支付長期債務(wù)；2、 企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；3、 不能及時報送財務(wù)會計報表，或財務(wù)會計報表有造假現(xiàn)象；4、 產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降；5、 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；財務(wù)狀況其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：財務(wù)狀況其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：6、 應(yīng)收賬款激增，賬齡增長；7、 流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降；8、 關(guān)注金額較大或前后變化較大的資產(chǎn)、負(fù)債科目；9、 關(guān)注借款人潛在負(fù)債

35、，如對外擔(dān)保數(shù)額巨大，或有負(fù)債急劇增加；10、 短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；11、 財務(wù)管理混亂，到期票據(jù)無力支付；12、 財務(wù)記錄明顯混亂,未按會計制度記賬；13、 現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)不合理。除調(diào)查上述內(nèi)容外，公司業(yè)務(wù)人員在查閱應(yīng)收賬款、存貨、對外投資、銷售額等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)時，如發(fā)現(xiàn)存在可疑情況，應(yīng)采取抽樣核實的方法核實企業(yè)提供的財務(wù)報表；可進(jìn)行橫向（同類客戶之間）和縱向（同一客戶不同時間）的比較，以判斷其財務(wù)數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營有無異常；如有必要，可組織相關(guān)人員或聘請中介機構(gòu)進(jìn)行核實。借款人提供的財務(wù)報表應(yīng)包含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。報表如為復(fù)印件，則需加蓋公章；報表如經(jīng)會計師事

36、務(wù)所審計，須有完整的審計報告23（包括附注說明） 。原則上，如無特殊原因，一個會計年度結(jié)束后應(yīng)要求借款人提供經(jīng)我行認(rèn)可的會計師事務(wù)所審計的年度報表和審計報告。四、行業(yè)風(fēng)險四、行業(yè)風(fēng)險行業(yè)風(fēng)險指因經(jīng)濟周期、技術(shù)變革、政策和市場變化而產(chǎn)生的風(fēng)險，主要來源于技術(shù)進(jìn)步和制度變革。隨著技術(shù)進(jìn)步的加快，行業(yè)風(fēng)險不斷加大，一些高科技產(chǎn)業(yè)和大型項目，往往出現(xiàn)建設(shè)還未完成，技術(shù)已被淘汰的情況。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強行業(yè)信息的收集與管理，準(zhǔn)確判斷借款人在同行業(yè)中的地位及發(fā)展變化趨勢。在貸款投入高風(fēng)險行業(yè)或夕陽產(chǎn)業(yè)時應(yīng)特別謹(jǐn)慎。行業(yè)風(fēng)險重點關(guān)注內(nèi)容：行業(yè)風(fēng)險重點關(guān)注內(nèi)容： 1、 政府對所屬行業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格限制；2、國家產(chǎn)業(yè)

37、、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟政策變化，對借款人經(jīng)營產(chǎn)生負(fù)面影響；3、行業(yè)整體衰退、屬于新興行業(yè)或出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；行業(yè)風(fēng)險其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：行業(yè)風(fēng)險其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容： 4、經(jīng)濟環(huán)境出現(xiàn)不利變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；5、原材料價格大幅上漲，且原材料漲價不能通過產(chǎn)品價格提高而轉(zhuǎn)移；6、因替代品增加（或出現(xiàn)） ，致使市場需求明顯減少；7、法律環(huán)境出現(xiàn)不利變化，如環(huán)保要求提高使生產(chǎn)成本提高；8、多邊或雙邊貿(mào)易政策變化，如實施進(jìn)口（或出口）的限制和保護(hù)使銷售受到明顯影響。五、銀行往來五、銀行往來與銀行的資金往來直接反映了借款人的交易情況，也關(guān)系到銀行的

38、利益。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)通過了解借款人與銀行的資金往來情況，核查借款人銀行對賬單，分析借款人最近經(jīng)營情況，對異常劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。 銀行往來重點關(guān)注內(nèi)容：銀行往來重點關(guān)注內(nèi)容：1、 還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款；2、 借款人在其他金融機構(gòu)貸款余額減少或授信政策調(diào)整；3、 有違約歷史記錄;4、 在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要） ，并尋求貸款；245、 是否存在以我行貸款償還其他銀行債務(wù)； 銀行往來其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：銀行往來其他應(yīng)關(guān)注內(nèi)容：6、 長期借新還舊或短貸長用問題嚴(yán)重；7、 借款人在銀行的存款有較大幅度下降，在中行結(jié)算比例低于貸款比例；8、 對短期貸款依賴較多，要求貸

39、款展期；9、 及時核查銀企對賬情況是否正常，避免銀企賬務(wù)不符，堵塞漏洞；10、關(guān)注我行綜合回報的變化；11、貸款超過了借款人的合理償債能力；12、在還款期限未到的情況下，借款人將回籠資金挪做它用，增加貸款風(fēng)險。在定期或不定期的檢查過程中，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)對上述五方面主要內(nèi)容予以高度關(guān)注和認(rèn)真研究，全面分析借款人內(nèi)外環(huán)境和經(jīng)營管理的變化對我行貸款安全收回的影響，重點分析出現(xiàn)的異常情況，避免檢查流于形式。公司業(yè)務(wù)人員在全面調(diào)查、分析后，對各項內(nèi)容做出初步定性判斷，并在貸后檢查報告中予以反映。第十二節(jié)第十二節(jié) 信用評級信用評級更新與調(diào)整更新與調(diào)整在貸款發(fā)放后，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)在新的會計年度按照風(fēng)險管理要

40、求及時完成借款人和保證人信用評級的更新。同時，公司業(yè)務(wù)人員還應(yīng)負(fù)責(zé)借款人和保證人信用評級的動態(tài)調(diào)整，當(dāng)企業(yè)經(jīng)營、市場、信譽等發(fā)生重大變化時，應(yīng)在獲取信息的 15 個工作日內(nèi)，按照中國銀行國內(nèi)客戶信用評級辦法的要求完成信用評級的動態(tài)調(diào)整、上報工作。2526第五章第五章 貸后管理內(nèi)容貸后管理內(nèi)容貸款管理貸款管理貸款管理包括貸款項目監(jiān)控、日常管理和不良貸款管理等內(nèi)容，其中貸款項目監(jiān)控包括流動資金貸款監(jiān)控、固定資產(chǎn)貸款監(jiān)控和其他管理監(jiān)控要求；日常管理包括風(fēng)險分類、還本付息、貸款條件變更和貸款結(jié)清。外匯貸款的管理應(yīng)按國家外匯管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；不良貸款管理包括催收和債務(wù)重組。第十三節(jié)第十三節(jié) 貸款項目監(jiān)控

41、貸款項目監(jiān)控一、一、流動資金貸款監(jiān)控流動資金貸款監(jiān)控公司業(yè)務(wù)人員要密切跟蹤借款人的流動資金貸款在購、產(chǎn)、銷三環(huán)節(jié)的使用和周轉(zhuǎn)。具體可通過對借款人在我行結(jié)算賬戶資金使用和回流進(jìn)行監(jiān)控。（一）資金使用的監(jiān)控方式公司業(yè)務(wù)人員要監(jiān)控借款人資金的使用，防止貸款資金挪用，如防止貸款資金被劃至證券公司、信托公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司或被挪用于股權(quán)性投資等，嚴(yán)格控制貸款資金他行同戶名劃轉(zhuǎn)，對已劃轉(zhuǎn)他行同戶名的資金要了解跟蹤使用情況。公司業(yè)務(wù)部門可根據(jù)不同借款人的實際風(fēng)險程度選擇實施資金使用監(jiān)控方式，包括事前監(jiān)控和事后監(jiān)控，并在實施貸后管理前予以明確。資金流向事前監(jiān)控是指借款人在使用我行結(jié)算賬戶資金前，公司業(yè)務(wù)人員審查

42、其用途的管理方法。資金流向事后監(jiān)控是指借款人在使用我行結(jié)算賬戶資金后，公司業(yè)務(wù)人員跟蹤監(jiān)控其用途的管理方法。流動資金貸款監(jiān)控方式適用對象可參考如下標(biāo)準(zhǔn)： 1、對風(fēng)險程度一般的借款人可采取定期抽查的事后監(jiān)控方式。定期抽查指每月抽查劃付筆數(shù)較多或金額較大的 1-3 個工作日內(nèi)借款人全部資金流向情況，同時，抽查每月前 10 筆最大劃付金額的資金流向。2、對風(fēng)險程度較高的借款人可采取隨時抽查的事后監(jiān)控方式。隨時抽查指按一定時間頻度和抽查比率對借款人資金流向進(jìn)行較為連續(xù)的監(jiān)控，具體抽查頻度和比率應(yīng)不低于定期抽查的工作要求。3、對風(fēng)險程度很高的借款人可采取事前監(jiān)控方式，可逐筆監(jiān)控或?qū)σ欢ń痤~以上資金流向進(jìn)

43、行監(jiān)控。27對于監(jiān)控客戶范圍、授信風(fēng)險程度、具體監(jiān)控方式、具體監(jiān)控金額等內(nèi)容，由各行根據(jù)本行實際情況自行確定并制定相應(yīng)監(jiān)控要求。（二）資金使用的監(jiān)控要求1、事后監(jiān)控事后監(jiān)控中，公司業(yè)務(wù)人員在借款人用款后，采取定期或不定期的方式到營業(yè)部、借款人處抽查用款憑證，了解借款人實際用款情況。公司業(yè)務(wù)人員要應(yīng)將抽查樣本信息在資金流向監(jiān)控表中逐筆反映，并得出抽查結(jié)論；如存在資金挪用等嚴(yán)重問題，應(yīng)按重大突發(fā)事件報告要求予以反映。2、事前監(jiān)控（1）建立用款簽字審核制度，審核借款人的資金使用。原則上，可由公司業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)審核簽字，而對高風(fēng)險或認(rèn)為必要的借款人資金使用可實施分級審核。各級分行公司業(yè)務(wù)部門可根據(jù)貸后管

44、理的需要和不同的借款人確定相應(yīng)審核金額，設(shè)置并調(diào)整用款審核簽字權(quán)限，實施分級管理。 （2）使用資金流向監(jiān)控表，詳細(xì)記載用款審核信息。在同意借款人用款后，公司業(yè)務(wù)人員要應(yīng)及時記錄借款人資金使用情況；同時可留存借款人用款時提供的用款計劃、用款合同等憑據(jù)，作為資金流向監(jiān)控表的附件留存?zhèn)洳?。不能提供憑據(jù)的應(yīng)由公司業(yè)務(wù)人員書面說明情況。（3）公司業(yè)務(wù)人員審查的方法和管理措施。通過監(jiān)控公司業(yè)務(wù)人員要應(yīng)對借款人的上游產(chǎn)品和關(guān)聯(lián)客戶有較全面的了解和認(rèn)識，摸清借款人資金使用的渠道、方式。在審查單筆用款時，綜合考慮合同約定的具體用途及生產(chǎn)經(jīng)營的需要等因素，核實需求與實際是否相符，做出貸款使用是否合理的判斷，防止貸

45、款挪用。公司業(yè)務(wù)人員一旦發(fā)現(xiàn)借款人有挪用情況發(fā)生，應(yīng)啟動重大突發(fā)事件報告及時向上級報告。同時要求借款人限期糾正，并在糾正前可按合同約定采取收取違約金、暫停提款、取消剩余用款額度等措施。3、借款人異地資金使用管理異地資金使用管理指對借款人的貸款賬戶和結(jié)算賬戶不在我行同一機構(gòu)情況下的資金監(jiān)控。對于借款人的異地資金監(jiān)控，貸款行公司業(yè)務(wù)部門可授權(quán)結(jié)算賬戶所在行公司業(yè)務(wù)部門（或機構(gòu)）行使資金使用管理職責(zé)，并以資金監(jiān)管協(xié)議的形式約定資金監(jiān)控方式等內(nèi)容。原則上，結(jié)算賬戶所在行每年不少于 2次向貸款行反饋監(jiān)管信息。對重大突發(fā)事件，結(jié)算賬戶所在行有義務(wù)按要求及時反饋。對于異地資金使用的管理，貸款行擔(dān)負(fù)主要貸后管

46、理職責(zé)，結(jié)算賬戶所在行負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)的資金使用監(jiān)控、信息反饋等職責(zé)。 28（三）資金回流的監(jiān)控公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)了解借款人銷售網(wǎng)絡(luò)，資金管理方式等信息，以便了解借款人現(xiàn)金流產(chǎn)生的主渠道及財務(wù)控制方式。對于我行貸款形成的現(xiàn)金流應(yīng)要求借款人全部回流到在我行開立的結(jié)算賬戶上，如借款人在多家金融機構(gòu)融資，應(yīng)督促借款人按貸款比率（我行貸款占借款人全部金融機構(gòu)的貸款比率）在我行敘作存款和結(jié)算業(yè)務(wù)。公司業(yè)務(wù)人員可按貸后檢查的規(guī)定頻度收集資金回流信息（如所有開戶行的銀行對賬單等） ，了解借款人在我行及各家金融機構(gòu)的存款結(jié)算實際情況；可通過查閱借款人的銀行存款日記賬等方法核實賬、表（當(dāng)期財務(wù)報表的貨幣資金余額）是否

47、一致，保證借款人按承諾的存貸比率回流資金。（四）應(yīng)關(guān)注的問題和風(fēng)險點1、 及時檢查資金管理方式是否符合借款人實際情況，是否需要調(diào)整；2、 借款人是否按貸款用途使用貸款，有無挪用貸款的情況發(fā)生；3、 借款人購、產(chǎn)、銷的資金占用是否合理，資金利用效率是否降低；4、 借款人資金回流是否與生產(chǎn)經(jīng)營一致，現(xiàn)金回流是否充足；5、 我行貸款形成的現(xiàn)金流是否回流到我行，存款、結(jié)算比率是否達(dá)到貸款比率。二、固定資產(chǎn)貸款監(jiān)控二、固定資產(chǎn)貸款監(jiān)控 （一） 項目建設(shè)階段管理 對于固定資產(chǎn)貸款建設(shè)期資金使用管理，公司業(yè)務(wù)人員原則上須建立專用資金賬戶，實施專戶管理，我行貸款應(yīng)進(jìn)入專用賬戶并與日常結(jié)算賬戶分開，實施專項管理

48、，?？顚Ｓ?，嚴(yán)格監(jiān)控貸款資金的使用。專戶管理原則上須采取事前監(jiān)控方式，建立用款簽字審批制度，逐筆審核資金使用，杜絕貸款資金挪用。對特殊情況不能開立專戶進(jìn)行事前監(jiān)控的，應(yīng)由本級公司業(yè)務(wù)部門分管總經(jīng)理審批同意，并確定相應(yīng)適當(dāng)?shù)氖虑氨O(jiān)控方式。貸款資金使用審查應(yīng)以借款合同約定的貸款用途、項目的固定資產(chǎn)投資估算表中確定的建設(shè)內(nèi)容為依據(jù)，與借款人提供的用款計劃、用款合同相比較，確定借款人用款計劃與實際采購的一致性；同時公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)對項目施工的工程進(jìn)度予以密切監(jiān)控，確定借款人用款的合理性，并在授權(quán)范圍內(nèi)簽署是否同意用款的意見。要做好固定資產(chǎn)貸款資金使用的管理，還應(yīng)強化以下重要環(huán)節(jié)的管理工作：1、自籌資金到

49、位管理 自籌資金是項目建設(shè)資金的重要組成部分，其能否按期、足額到位，不僅29關(guān)系到項目能否如期完工，也關(guān)系到我行資金的安全。按我行批復(fù)要求在貸款發(fā)放后借款人的自籌資金逐步到位的情況下，公司業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)對自籌資金的來源渠道和資金到位進(jìn)展予以密切關(guān)注。逐步到位的自籌資金可能因為外部因素變化引起到位時間、金額和對象變化。當(dāng)自籌資金不能按時、足額到位時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)按重大突發(fā)事件報告制的要求實施監(jiān)控，分析變化因素對項目的影響程度，擬定監(jiān)控措施和解決方案并逐級上報。出現(xiàn)變化的情況主要包括但不限于以下幾方面：（1） 自籌資金不能按規(guī)定時間到位；（2） 自籌資金不能按預(yù)定金額到位；（3） 自籌資金的資金

50、來源發(fā)生變化；（4） 自籌資金到位的前提條件發(fā)生變化。按我行批復(fù)要求在貸款發(fā)放時借款人的自籌資金已足額到位的情況下，其自籌資金使用應(yīng)納入公司業(yè)務(wù)人員的管理范圍，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)督促借款人將自籌資金全部投入項目建設(shè)中，防止自籌資金通過關(guān)聯(lián)單位借款的方式抽逃，或?qū)⒌轿毁Y金挪用于其他項目，確保借款人按期投產(chǎn)，發(fā)揮效益。2、工程建設(shè)進(jìn)度管理 工程建設(shè)進(jìn)度與貸款資金的使用、項目是否按期完工密切相關(guān)。準(zhǔn)確掌握項目的建設(shè)進(jìn)度是控制貸款資金合理使用的重要手段，也是檢查借款人已提用貸款是否按合同約定全部投入到項目建設(shè)中的重要指標(biāo)。工程建設(shè)進(jìn)度的管理主要采取資料審核和現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人所提

51、供項目資料進(jìn)行審核，資料內(nèi)容包括但不限于：（1）建設(shè)工程用款計劃；（2）施工工程月進(jìn)度計劃；（3）經(jīng)施工單位和監(jiān)理單位簽字的已完工程月進(jìn)度報表；（4）已完工程實際投資表。原則上，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求借款人提供以上資料，如不能提供，應(yīng)提供證實進(jìn)度情況的其他材料。公司業(yè)務(wù)人員在審核項目材料的基礎(chǔ)上應(yīng)實施現(xiàn)場檢查，考察工程建設(shè)施工的實際進(jìn)展是否與借款人和監(jiān)理單位提供的報表一致。如果出現(xiàn)超支、延期完工或無法達(dá)到建設(shè)要求等問題，應(yīng)立即對出現(xiàn)差異的主客觀原因進(jìn)行全面分析，判斷是否對項目如期完工和項目總投資造成不利影響，并及時提出相應(yīng)的管理措施和監(jiān)控方案；如果不利變化增大了我行貸款風(fēng)險，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)立即啟動

52、重大突發(fā)事件報告制度。對于貸款金額較大、工藝及工程施工較復(fù)雜、建設(shè)風(fēng)險較高或我行公司業(yè)30務(wù)人員工程監(jiān)控能力有限的項目，項目所在行可按需要聘請專業(yè)機構(gòu)（會計師事務(wù)所、項目工程的行業(yè)主管單位等）根據(jù)實際情況對工程建設(shè)進(jìn)度予以審核，了解工程施工的真實進(jìn)展，確保貸款資金的合理使用；掌握工程是否超概算并及時預(yù)警風(fēng)險。 公司業(yè)務(wù)人員還應(yīng)關(guān)注設(shè)備到貨及開箱驗貨的情況，了解設(shè)備到貨數(shù)量與簽訂的訂購合同是否一致，有無延期交付設(shè)備的情況；關(guān)注設(shè)備商檢后的安裝調(diào)試生產(chǎn)情況，初步了解設(shè)備生產(chǎn)性能是否符合技術(shù)要求。對于進(jìn)口設(shè)備可以商檢結(jié)論為參考依據(jù)。（二）竣工驗收、投產(chǎn)階段管理項目進(jìn)入竣工驗收階段，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)取得

53、項目的竣工驗收報告，根據(jù)報告了解項目的實際總投資及投資結(jié)構(gòu)，并與銀行的評估報告相比較，了解實際投資與預(yù)期投資是否存在差異。當(dāng)實際投資與預(yù)期投資存在較大差異時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)密切關(guān)注借款人投資缺口的解決方案或結(jié)余資金使用途徑，防止資金挪用。項目進(jìn)入投產(chǎn)階段，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)關(guān)注項目設(shè)備的實際生產(chǎn)能力是否達(dá)到預(yù)期要求，了解配套設(shè)備、工藝技術(shù)與主要設(shè)備之間的配合程度是否順暢，了解借款人的技術(shù)人員和操作人員掌握、運用先進(jìn)技術(shù)的能力，據(jù)此初步判斷借款人能否按時進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期。（三）達(dá)產(chǎn)期的管理項目貸款進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期后，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強借款人生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理、市場拓展等情況的監(jiān)控。對生產(chǎn)規(guī)模、銷售狀況等因素與預(yù)

54、期的敏感性分析相比較，判斷借款人的收益與預(yù)期評估值有無存在較大差異；關(guān)注借款人銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售客戶群的建立，判斷能否取得預(yù)期收入和現(xiàn)金流。生產(chǎn)進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期后，公司業(yè)務(wù)人員還應(yīng)加強資金回流的管理，在貸款本金到期日前及時督促借款人按時將實現(xiàn)的盈利和折舊資金劃入我行的專用賬戶用于還貸。（四）應(yīng)關(guān)注的問題和風(fēng)險點1、自籌資金是否按計劃足額到位，使用是否正常；2、貸款流向是否與批準(zhǔn)的貸款用途一致；3、全部貸款使用和項目進(jìn)度是否匹配；4、工程建設(shè)進(jìn)展是否順利，有無延期情況；5、工程建設(shè)付款與用款是否一致，有無非正常欠款；6、項目是否超概算,有無解決方案；7、項目建設(shè)或達(dá)產(chǎn)進(jìn)度是否正常；8、生產(chǎn)技術(shù)、環(huán)保指標(biāo)是

55、否達(dá)到要求；319、技術(shù)管理人員素質(zhì)是否達(dá)到生產(chǎn)經(jīng)營需要；10、達(dá)產(chǎn)期實際情況是否與預(yù)期存在較大差異；11、銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售渠道是否順暢；12、銷售收入實現(xiàn)的現(xiàn)金流是否按規(guī)定回流我行。三、其他監(jiān)控管理內(nèi)容三、其他監(jiān)控管理內(nèi)容（一）授信批復(fù)條件的完善公司業(yè)務(wù)人員須在貸后管理中落實授信批復(fù)條件，主要針對授信約束條件和爭取條件。授信約束條件指風(fēng)險管理部門批復(fù)中要求在提款后逐步完善落實的條件。在貸后管理階段，公司業(yè)務(wù)人員須落實各項授信約束條件。貸后管理啟動后，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)全面了解貸款的授信批復(fù)內(nèi)容，對于授信批復(fù)中提及的授信約束條件，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)按照批復(fù)要求逐項逐條按時落實，特別是分階段提款的項目，當(dāng)

56、提取剩余貸款額度時，更應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)控后續(xù)授信條件的完善、落實。落實的情況應(yīng)在工作日志和貸后檢查報告中予以記錄。 對于授信批復(fù)中提及的爭取條件和建議性條件，如：逐步轉(zhuǎn)移基本賬戶、保持一定比例存款和結(jié)算等，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)力爭落實，并及時在工作日志中予以記錄。（二）熱點、高風(fēng)險行業(yè)貸款監(jiān)控對熱點、高風(fēng)險行業(yè)貸款，公司業(yè)務(wù)人員在關(guān)注資金使用和回流的同時，應(yīng)重點關(guān)注宏觀政策、行業(yè)發(fā)展等變化對貸款的影響。如當(dāng)前房地產(chǎn)貸款貸后管理的重點應(yīng)包括：1、 資金流管理在資金使用中，公司業(yè)務(wù)人員可按事前監(jiān)控的方式監(jiān)督資金的使用，確保建設(shè)資金按工程進(jìn)度使用，防止資金挪用以及資金不足額到位或不按時到位造成工程延期、爛尾的情況

57、發(fā)生。在資金回流階段，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強銷售環(huán)節(jié)的管理。當(dāng)銷售進(jìn)入高峰期時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時要求借款人提供銷售進(jìn)度報告（或報表） ，并結(jié)合收款記錄判斷資金回籠的合理性；同時，公司、零售部門應(yīng)加強聯(lián)系，確定按揭貸款的一定比率及時歸還開發(fā)貸款。 2、關(guān)注宏觀政策公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)關(guān)注政府對城市用地政策變化、國土部門基準(zhǔn)地價調(diào)整，以及出讓方式變化對開發(fā)商土地成本的影響；關(guān)注房屋供給結(jié)構(gòu)變化對市場供求的影響；關(guān)注稅務(wù)部門調(diào)整房屋交易征收稅率對房屋投機動機的影響。結(jié)合當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場的發(fā)展?fàn)顩r，合理預(yù)測房地產(chǎn)未來發(fā)展趨勢，避免政策風(fēng)險。323、關(guān)注行業(yè)發(fā)展公司業(yè)務(wù)人員可通過行業(yè)主管單位、地方政府的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，

58、以及中介信息及時了解當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)業(yè)的發(fā)展態(tài)勢，判斷行業(yè)發(fā)展是否正常，有無過熱現(xiàn)象；同時，分析和研究借款人在行業(yè)中所處地位，判斷借款人未來發(fā)展趨勢。第十四節(jié)第十四節(jié) 日常管理日常管理一、風(fēng)險分類一、風(fēng)險分類公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)做好貸款風(fēng)險分類的初分和分類調(diào)整工作。當(dāng)在貸后管理中發(fā)現(xiàn)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理、市場供求、貸款項目進(jìn)展等變化對分類結(jié)果造成影響時，應(yīng)根據(jù)中國銀行資產(chǎn)風(fēng)險分類工作指引的要求，按實時清分原則，履行規(guī)定審查程序，及時完成風(fēng)險分類動態(tài)調(diào)整工作，保證貸款風(fēng)險分類的準(zhǔn)確性。二、還本付息二、還本付息在借款合同規(guī)定的還本付息期間內(nèi)，公司業(yè)務(wù)人員按合同規(guī)定對借款人還本付息進(jìn)行管理。（一）發(fā)送貸款

59、到期通知書公司業(yè)務(wù)人員在貸款本金到期日前 1 個月向借款人發(fā)送貸款到期通知書（格式見附件（格式見附件 8 8） ，督促借款人籌集資金按時還款。在此期間，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強對借款人賬戶變動情況監(jiān)控，關(guān)注借款人經(jīng)營性流動資金回籠情況。 公司業(yè)務(wù)人員在貸款到期當(dāng)日應(yīng)主動核查借款人是否按時償還貸款本息，如借款人未能按時償還應(yīng)立即催收，并在到期日后 10 個工作日內(nèi)向欠款的借款人及保證人發(fā)送貸款催收通知書（格式見附件（格式見附件 9 9）和履行擔(dān)保責(zé)任通知書（格（格式見附件式見附件 1010） 。借款人、保證人必須在貸款催收通知書和履行擔(dān)保責(zé)任通知書上簽字并加蓋公章。如借款人、保證人不予簽章，公司業(yè)務(wù)人

60、員必須采用公證送達(dá)等方式送交借款人、保證人，確保訴訟時效。（二） 付息通知 公司業(yè)務(wù)人員在貸款付息日前 10 個工作日以電話、書面、現(xiàn)場提示等方式督促借款人按時償還利息，并關(guān)注借款人賬戶變動情況。 公司業(yè)務(wù)人員在收息當(dāng)日應(yīng)主動核查借款人是否按時償還利息，如借款人未能按時付息應(yīng)立即催收，并在收息日后 5 個工作日內(nèi)向借款人發(fā)送貸款催收33通知書。借款人須在催收通知書上簽字并加蓋公章。 （三） 建立本息違約報告制度 為準(zhǔn)確了解借款人還本、付息、付費的情況，各級分行應(yīng)建立本息違約報告制度。指派貸后管理專崗監(jiān)控本級借款人還本、付息、付費情況，一旦出現(xiàn)違約，立即報告公司業(yè)務(wù)部門總經(jīng)理。三、貸款條件變更三