企業(yè)財產險操作實務

1、12012年10月 長沙目 錄1、企業(yè)財產保險的定義2、企業(yè)財產保險的對象3、承保標的的范圍4、財產保險標的的分類5、保險險別及保險責任6、投保前的信息收集7、投保安排8、保險單的審核9、保險單的維護10、保險索賠11、歸檔企業(yè)財產保險的定義企業(yè)財產保險是一切工商、建筑、交通運輸、飲食服務行業(yè)、國家機關、社會團體等，對因火災及保險單中列明的各種自然災害和意外事故引起的保險標的的直接損失、從屬或后果損失和與之相關聯(lián)的費用損失提供經濟補償?shù)呢敭a保險。企業(yè)財產保險是我國財產保險的主要險種，它以企業(yè)的固定資產和流動資產為保險標的企業(yè)財產保險的對象 1、領有工商營業(yè)執(zhí)照、有健全會計賬冊、財務獨立，以全民

2、所有制或集體所有制為主體的各類企業(yè)； 2、國家機關、事業(yè)單位、人民團體等； 3、三資企業(yè)； 4、有健全會計賬冊的私營企業(yè)。承保標的范圍承保標的范圍承保標的的范圍包括： 1、屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險人負責的財產； 2、由被保險人經營管理或替他人保管的財產； 3、其他具有法律上承認的與被保險人有經濟利益關系的財產。企業(yè)財產保險標的的分類企業(yè)財產保險標的的分類財財產產標標的的分分類類 （一）（一） 可可 保保 財財 產產 可保財產主要是指那些可用會計科目來反映，又可用企業(yè)財產項目類別來反映的財產，如固定資產、流動資產、賬外資產、房屋、建筑物、機器設備、工具、儀器及生產用具，交通運輸工具

3、及設備，管理用具及低值易耗品，原材料、半成品、在產品、產成品或庫存商品、特種儲備商品，建造中的房屋、建筑物和建筑材料，帳外或已攤銷的財產，代保管財產等。 （二）（二） 特特 約約 可可 保保 財財 產產 特約可保財產是指經保險雙方特別約定后，在保險單中載明的保險財產。特保財產又分為不提高費率的特保財產和需要提高費率的特保財產。不提高費率的特保財產是指市場價格變化較大或無固定價格的財產，如金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古畫、郵票、藝術品、稀有金屬和其他珍貴財物；堤堰、水閘、鐵路、涵洞、橋梁、碼頭等。需提高費率或需附貼保險特約條款的財產一般包括礦井、礦坑的地下建筑物、設備和礦下物資等。 （三）（三

4、） 不不 可可 保保 財財 產產 不保財產包括土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產資源以及未經收割或收割后尚未入庫的農作物；貨幣、票證、有價證券、文件、賬冊、圖表、技術資料以及無法鑒定價值的財產；違章建筑、危險建筑、非法占用的財產；在運輸過程中的物資等。企業(yè)財產保險的險別及保險責任企業(yè)財產保險的險別及保險責任險險別別及及保保險險責責任任 主主 險險 基基本險本險 承承?；馂摹⒈?、雷擊、空中運行物體墜落。 綜合險綜合險 承?；馂?、爆炸、雷擊、暴雨、洪水、臺風、暴風、龍卷風、雪災、雹災、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、地面下陷下沉、飛行物體及其他空中運行物體墜落。 一切險一切險 承保由于自然災害造

5、成的損失，也承保由于意外以及員工操作不當所造成的損失。自然災害包括雷電、颶風、臺風、龍卷風、風暴、暴雨、洪水、水災、凍災、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆發(fā)、地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破壞力強大的自然現(xiàn)象。意外事故包括不可預料的以及被保險人無法控制并造成物質損失的突發(fā)性事件，包括火災和爆炸。附附 加加 險險機器設備損失險、利潤損失險、盜竊險等等機器設備損失險、利潤損失險、盜竊險等等企業(yè)財產保險的險別及保險責任企業(yè)財產保險的險別及保險責任 基本險、綜合險、一切險還承擔以下賠償責任：（1）被保險人擁有財產所有權的自用供電、供水、供氣設備因保險事故遭受損壞，引起停電、停水、停氣以致造成保險標的的

6、直接損失；（2）發(fā)事保險事故時，為了搶救保險標的或防止災害蔓延，采取合理必要的措施而造成保險財產的損失；（3）在發(fā)生保險事故時，為了搶救、減少保險財產損失，被保險人對保險財產采取施救、保護措施而支出的必要、合理費用。投保前的信息收集投保前的信息收集信息收集的原因：我國實行的是詢問告知，作為經紀人，在辦理業(yè)務之前，應盡可能多的提供投保人的相關信息，提供的資料越充分，越有利于為客戶爭取到一個好的承保條件。投保前的信息收集投保前的信息收集 收集的信息應盡可能地詳細，企業(yè)信息主要包含以下方面： 1、企業(yè)的性質，名稱、財產座落地址； 2、保險標的的名稱、數(shù)量、價格； 3、是否保過、現(xiàn)在會不會存在重復保險

7、的情況； 4、員工數(shù)量； 5、經營面積， 6、年營業(yè)額或年銷售額， 7、投保財產及價值， 8、價值確定的方式， 9、財產所在地周圍的情況，10、投保財產的建筑結構，11、投保財產所在地區(qū)的自然災害發(fā)生情況，12、投保財產所在地區(qū)的治安情況，13、過去投保歷史和損失情況；14、企業(yè)經營管理狀況；15、企業(yè)的消防設施配備狀況，16、企業(yè)的報警設施情況，17、企業(yè)的安全保衛(wèi)制度情況等。投保安排投保安排1、投保必需資料的準備2、保險金額的確定3、保險費率的確定4、保險期限5、保險費6、投?；玖鞒掏侗０才磐侗０才?、投保必需資料的準備、投保必需資料的準備（1）營業(yè)執(zhí)照復印件并加蓋單位行政章；（2）組織

8、機構代碼證復印件并加蓋單位行政章；（3）稅務登記證復印件并加蓋單位行政章；（4）填具財產投保清單并加蓋單位行政章（5）填具財產投保單并加蓋單位行政章投保安排投保安排2、保險金額的確定、保險金額的確定（1）固定資產保險金額的確定企業(yè)財產綜合保險金額是根據被保險財產的性質確定的。固定資產保險金額的確定方法主要有三種：按賬面原值確定保險金額；按賬面原值加成數(shù)確定保險金額；按重置重建價值確定保險金額。特殊情況也可估價投保。（2）流動資產保險金額的確定流動資產保險金額的確定方法有兩種：按最近賬面余額確定保險金額和按最近1年賬面平均余額確定保險金額。專項資產可以按照最近賬面余額確定保險金額，也可以按計劃數(shù)

9、確定保險金額。代保管財產由于保管人對其負有經濟安全責任的，可以投保。如有代保管賬登記的財產，可以根據賬面反映的價值確定保險金額；如賬上不反映的財產，可由投保人估價投保。投保安排投保安排3、保險費率的確定、保險費率的確定 在企業(yè)財產保險經營中，保險人必須對同類財產在總的平均費率基礎上，按照被保險財產的種類，分別制定級差費率。一般而言，影響企業(yè)財產保險級差費率的主要因素有：房屋的建筑結構、占用性質、危險種類、安全設施、防火設備等。企業(yè)財產保險的現(xiàn)行費率就是在考慮上述因素的條件下制訂的，并分為基本保險費率和附加險費率兩部分： 基本保險費率又分為工業(yè)險、倉儲險和普通險三類，每類均按占用性質確定不同的級

10、差費率。 附加險費率指企業(yè)財產保險的附加險（特約保險）的費率，一般由各地根據調查資料統(tǒng)計的損失率為基礎進行厘定。 此外，還有企業(yè)財產保險的短期費率，適用于保險期不滿1年的業(yè)務。 對統(tǒng)保單位或防災設施良好的投保人，保險人還可以采用優(yōu)惠費率。投保安排投保安排 4、保險期限、保險期限 企業(yè)財產保險的保險期限一般為一年，但有時也不足一年或超過一年，不足一年的按短期費率來計算，超過一年的按與年所成的比例倍數(shù)計算。投保安排投保安排5、保險費、保險費保險費=保險金額保險費率保險期限比例投保安排投保安排 6、投保基本流程、投?；玖鞒瘫ｋU單的審核保險單的審核 在拿到保險公司出具的保險單后要立即進行仔細地審核，

11、審核的項目主要為： 1、保險險種是否相符； 2、保險金額、保險費率、保險標的、保險期限是否與投保單一致； 3、保險公司是否增加不利于被保險人的條款；保險公司是否增加減少其承擔義務的條款等。 如果審核中發(fā)現(xiàn)問題則應立即要求保險公司重新出單或如果審核中發(fā)現(xiàn)問題則應立即要求保險公司重新出單或辦理批改手續(xù)。辦理批改手續(xù)。保險單的維護保險單的維護 在保險合同有效期內在保險合同有效期內發(fā)生以下變化，發(fā)生以下變化，被保險人應當及被保險人應當及時書面向本公司申請辦理批改手時書面向本公司申請辦理批改手續(xù)續(xù)： 1、被保險人名稱、保險財產占用性質發(fā)生變化； 2、保險財產發(fā)生增減； 3、保險財產所在地址變更； 4、保

12、險財產增加危險程度等。保險索賠保險索賠保險的索賠從以下四個方面介紹保險的索賠從以下四個方面介紹1、出險通知2、保險索賠基本流程3、索賠所需資料4、損失理算保險索賠保險索賠1、出險通知、出險通知 只要保險事故一發(fā)生，被保險人應及時向保險公司報案并同時向保險經紀公司報案。投保人被保險人還應積極拍攝現(xiàn)場照片、登記財產損失情況、繪制受損財產的現(xiàn)場平面圖等等，以便為今后的索賠提供依據。 保險索賠保險索賠2、保險索賠基本流程、保險索賠基本流程保險索賠基本流程為：出險報案現(xiàn)場查勘責任審核損失理算核賠賠款結案保險索賠保險索賠3 3索賠所需資料索賠所需資料1）出險通知書、索賠申請書、保險單、損失清單及其所列物品

13、的原始發(fā)票或其復印件（加蓋財務章）、修理預（決）算書、重置或修理受損財產的原始發(fā)票或其復印件、施救費用發(fā)票（加蓋財務章）。 2）有關賬冊：當受損標的為固定資產的，應提供有關月份資產負責表、資產變動表、固定資產明細表、入賬憑證；當受損標的為流動資產或遞延資產的，應提供有關月份資產負責表、遞延資產明細賬復印件、倉庫保管賬、盤點表、出入庫單、明細賬、入賬憑證。3）根據不同的保險事故提供相關部門（如公安、消防、氣象、檢驗、海關、港務等）的技術鑒定證明、事故報告書；公估公司出具的損失理算報告（聘請公估公司時）；權益轉讓書及相關追償文件（損失涉及其他責任方時）；開戶銀行及賬號；其他材料。保險索賠保險索賠4、損失理算、損失理算保險財產發(fā)生保險責任范圍內的損失，按以下方式計算賠償金額： 1、固定資產按帳面原值加成數(shù)或按重置重建價值投保的，流動資產按最近十二個月帳面平均余額投保的，已經推銷或不列入帳面的財產經被保險人與