第3章：支付工具與支付方式

1、支付工具與支付方式支付工具與支付方式第第3 3章章2【教學(xué)目標(biāo)與要求教學(xué)目標(biāo)與要求】第第3 3章章 支付工具與支付方式支付工具與支付方式 掌握支付工具的概念和分類；掌握支付工具的概念和分類； 了解三種票據(jù)的使用范圍和支付過程；了解三種票據(jù)的使用范圍和支付過程； 掌握常用卡基支付工具的特點，了解電子支付工具的掌握常用卡基支付工具的特點，了解電子支付工具的使用現(xiàn)狀；使用現(xiàn)狀； 了解傳統(tǒng)支付結(jié)算方式的特點，應(yīng)用現(xiàn)狀與未來發(fā)展了解傳統(tǒng)支付結(jié)算方式的特點，應(yīng)用現(xiàn)狀與未來發(fā)展趨勢；趨勢； 掌握電子支付結(jié)算方式的類型，了解其應(yīng)用現(xiàn)狀與未掌握電子支付結(jié)算方式的類型，了解其應(yīng)用現(xiàn)狀與未來發(fā)展趨勢；來發(fā)展趨勢；

2、掌握電子貨幣和電子錢包的基本情況。掌握電子貨幣和電子錢包的基本情況。3第第3 3章章 支付工具與支付方式支付工具與支付方式【知識架構(gòu)知識架構(gòu)】【重要術(shù)語重要術(shù)語】支付工具支付工具信用卡信用卡借記卡借記卡準(zhǔn)貸記卡準(zhǔn)貸記卡第第3 3章章 支付工具與支付方式支付工具與支付方式聯(lián)名卡聯(lián)名卡儲值卡儲值卡支付方式支付方式匯兌匯兌托收承付托收承付委托收款委托收款定期貸記定期貸記電子現(xiàn)金電子現(xiàn)金電子票據(jù)；電子錢包電子票據(jù)；電子錢包3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.13.1.1 傳統(tǒng)支付工具傳統(tǒng)支付工具支付工具名稱支付工具名稱一般分類一般分類使用范圍使用范圍結(jié)算系統(tǒng)結(jié)算系統(tǒng)當(dāng)事人當(dāng)事人現(xiàn)金-相關(guān)法規(guī)規(guī)定不

3、能使用除外的范圍無付款人和收款人銀行匯票-單位或個人進行異地結(jié)算各商業(yè)銀行行內(nèi)匯兌系統(tǒng)出票人和收款人商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票單位進行同城或異地結(jié)算電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出票人、付款人和收款人銀行本票不定額本票定額本票單位個人均可使用進行同城或異地結(jié)算小額支付系統(tǒng)出票人和收款人支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票普通支票劃線支票單位或個人進行同城或異地結(jié)算全國支票影像交換系統(tǒng)出票人、付款人和收款人傳統(tǒng)支付工具說明表傳統(tǒng)支付工具說明表 3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.13.1.1 傳統(tǒng)支付工具傳統(tǒng)支付工具 1 1）現(xiàn)金）現(xiàn)金 l在我國在我國，現(xiàn)金主要是指流通中的現(xiàn)鈔，是由中國人民銀行依法發(fā)行流通的人民幣

4、，現(xiàn)金主要是指流通中的現(xiàn)鈔，是由中國人民銀行依法發(fā)行流通的人民幣，是我國的法定貨幣。截止目前，我國已發(fā)行五套人民幣，形成紙幣與金屬幣、普，是我國的法定貨幣。截止目前，我國已發(fā)行五套人民幣，形成紙幣與金屬幣、普通紀(jì)念幣與貴金屬紀(jì)念幣等多品種、多系列的貨幣體系。通紀(jì)念幣與貴金屬紀(jì)念幣等多品種、多系列的貨幣體系。現(xiàn)金需要保管、攜帶、運送、驗點等，可能存在假幣、失竊、損毀、傳播現(xiàn)金需要保管、攜帶、運送、驗點等，可能存在假幣、失竊、損毀、傳播病菌等問題；病菌等問題；不能保留資金流通的來龍去脈，經(jīng)濟活動的交易透明度不高，不便于審計不能保留資金流通的來龍去脈，經(jīng)濟活動的交易透明度不高，不便于審計跟蹤；跟蹤；

5、加大了銀行機構(gòu)的營運成本。加大了銀行機構(gòu)的營運成本。 l從總體來說從總體來說，現(xiàn)金支付具有支付簡捷、容易實施的優(yōu)點，不存在付款人的流動性，現(xiàn)金支付具有支付簡捷、容易實施的優(yōu)點，不存在付款人的流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險，有利于促成商品交易的完成和商品交換的發(fā)展，特別是零售商品風(fēng)險和信用風(fēng)險，有利于促成商品交易的完成和商品交換的發(fā)展，特別是零售商品經(jīng)濟的發(fā)展。但現(xiàn)金支付同時也存在一定的劣勢：經(jīng)濟的發(fā)展。但現(xiàn)金支付同時也存在一定的劣勢：現(xiàn)金或?qū)~單3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.13.1.1 傳統(tǒng)支付工具傳統(tǒng)支付工具 2 2）支票）支票 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機

6、構(gòu)在見票時支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 全國支票影像交換系統(tǒng)存款空白支票簿買方賣方買方開戶銀行賣方開戶銀行支票支票貨物買方買方賣方賣方買方開戶銀行賣方開戶銀行買方開戶銀行買方開戶銀行賣方開戶銀行賣方開戶銀行賣方開戶銀行支票基本支付流程 （1 1）支票的類型：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、普通支票）支票的類型：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、普通支票（2 2）支票的常用票據(jù)行為：出票、背書、付款）支票的常用票據(jù)行為：出票、背書、付款 出票：出票人填制支票并將其交付給他人的票據(jù)行為。出票：出票人填制支票

7、并將其交付給他人的票據(jù)行為。 背書：以轉(zhuǎn)讓支票權(quán)利為目的，或者以支票權(quán)利授予他背書：以轉(zhuǎn)讓支票權(quán)利為目的，或者以支票權(quán)利授予他 人行使目的，在支票背面或者粘單上記載有關(guān)事人行使目的，在支票背面或者粘單上記載有關(guān)事 項并簽章的票據(jù)行為。項并簽章的票據(jù)行為。 付款：支票的付款人（出票人的開戶銀行或其他金融機付款：支票的付款人（出票人的開戶銀行或其他金融機 構(gòu)）支付支票金額并收回票據(jù)的行為。構(gòu)）支付支票金額并收回票據(jù)的行為。3.1 3.1 支付工具支付工具3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.13.1.1 傳統(tǒng)支付工具傳統(tǒng)支付工具 3 3）匯票）匯票 匯票匯票是出票人簽發(fā)的，委托是出票人簽發(fā)的，委

8、托付款人付款人在在見票時或者在指定日見票時或者在指定日期期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。按照出票人無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。按照出票人的不同，匯票分為的不同，匯票分為銀行匯票銀行匯票和和商業(yè)匯票商業(yè)匯票。由銀行簽發(fā)的匯票為銀行。由銀行簽發(fā)的匯票為銀行匯票，由銀行以外的企業(yè)、單位等簽發(fā)的匯票為商業(yè)匯票。匯票，由銀行以外的企業(yè)、單位等簽發(fā)的匯票為商業(yè)匯票。銀行匯票：銀行應(yīng)匯款人的請求，在匯款人按規(guī)定履行手續(xù)銀行匯票：銀行應(yīng)匯款人的請求，在匯款人按規(guī)定履行手續(xù) 并交足保證金后，簽發(fā)給匯款人由其交付收款人并交足保證金后，簽發(fā)給匯款人由其交付收款人 的一種匯票。的一種

9、匯票。銀行匯票的基本當(dāng)事人只有兩個，即銀行匯票的基本當(dāng)事人只有兩個，即出票銀行和收款人出票銀行和收款人，銀，銀行既是出票人，也是付款人行既是出票人，也是付款人商業(yè)匯票：商業(yè)匯票是企事業(yè)單位簽發(fā)的，委托付款人在付商業(yè)匯票：商業(yè)匯票是企事業(yè)單位簽發(fā)的，委托付款人在付 款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的 一種匯票。一種匯票。商業(yè)匯票一般有三個當(dāng)事人，即商業(yè)匯票一般有三個當(dāng)事人，即出票人、付款人和收款人出票人、付款人和收款人。3.1 3.1 支付工具支付工具3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.13.1.1 傳統(tǒng)支付工具傳統(tǒng)支付工具 4 4）本票）本

10、票 n 本票是出票人向收款人簽發(fā)，承諾在見票后或一定日期無條件付給收款人一本票是出票人向收款人簽發(fā)，承諾在見票后或一定日期無條件付給收款人一定金額的票據(jù)。它只涉及出票人和收款人兩方。定金額的票據(jù)。它只涉及出票人和收款人兩方。 n 銀行本票與支票和匯票的主要區(qū)別：銀行本票與支票和匯票的主要區(qū)別：本票是自付（約定本人付款）證券；匯票是委付（委托他人付款）證券；本票是自付（約定本人付款）證券；匯票是委付（委托他人付款）證券； 支票是委付證券，但受托人只限于銀行或其他法定金融機構(gòu)。支票是委付證券，但受托人只限于銀行或其他法定金融機構(gòu)。本票付款期為本票付款期為2 2個月，逾期兌付銀行不予受理；匯票必須承

11、兌，承兌到期，個月，逾期兌付銀行不予受理；匯票必須承兌，承兌到期，持票人方能兌付；支票付款期為持票人方能兌付；支票付款期為1010天。天。本票通過小額支付系統(tǒng)結(jié)算，支票通過全國支票影像交換系統(tǒng)結(jié)算，匯票本票通過小額支付系統(tǒng)結(jié)算，支票通過全國支票影像交換系統(tǒng)結(jié)算，匯票則通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進行結(jié)算。則通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)進行結(jié)算。3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.23.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 1 1）銀行卡）銀行卡 銀行卡是經(jīng)中央銀銀行卡是經(jīng)中央銀行批準(zhǔn)的金融機構(gòu)行批準(zhǔn)的金融機構(gòu)發(fā)行的卡基支付工發(fā)行的卡基支付工具，也是目前使用具，也是目前使用最廣泛的非現(xiàn)金結(jié)最廣泛的非現(xiàn)金結(jié)算工具

12、。算工具。（貸記卡）（貸記卡）也稱為信用卡，是由銀行或信用卡公司向也稱為信用卡，是由銀行或信用卡公司向資信良好的個人和機構(gòu)簽發(fā)的一種信用憑證，持卡人資信良好的個人和機構(gòu)簽發(fā)的一種信用憑證，持卡人可在指定的特約商戶購物或獲得服務(wù)，并允許透支一可在指定的特約商戶購物或獲得服務(wù)，并允許透支一定的額度。定的額度。 （借記卡）（借記卡）是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具，不能透支，必須依托于持卡人的存款賬戶，具有具，不能透支，必須依托于持卡人的存款賬戶，具有電子存折的性質(zhì)。

13、電子存折的性質(zhì)。（準(zhǔn)貸記卡）（準(zhǔn)貸記卡）準(zhǔn)貸記卡一般需要持卡人事先存入一定準(zhǔn)貸記卡一般需要持卡人事先存入一定的金額，然后可在銀行給予的信用額度內(nèi)進行透支消的金額，然后可在銀行給予的信用額度內(nèi)進行透支消費，但透支消費沒有免息期，透支后銀行按貸款向持費，但透支消費沒有免息期，透支后銀行按貸款向持卡人收取利息?？ㄈ耸杖±?。 （聯(lián)名卡）（聯(lián)名卡）是指商業(yè)銀行與贏利機構(gòu)（例如：航空公是指商業(yè)銀行與贏利機構(gòu)（例如：航空公司、商場、旅游公司、酒店、電信運營商等）以某一司、商場、旅游公司、酒店、電信運營商等）以某一特定客戶群為對象聯(lián)手發(fā)行的銀行卡。特定客戶群為對象聯(lián)手發(fā)行的銀行卡。 3.1 3.1 支付工具

14、支付工具3.1.23.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 2 2）儲值卡）儲值卡 （1 1）儲值卡的概念）儲值卡的概念儲值卡，又稱支付卡，是一種具有支付功能的支付工具，其價值是儲存于卡上的儲值卡，又稱支付卡，是一種具有支付功能的支付工具，其價值是儲存于卡上的磁帶或電子裝置內(nèi)，供使用者作購買付款或互換儲存卡上的價值。因此，儲值卡又磁帶或電子裝置內(nèi)，供使用者作購買付款或互換儲存卡上的價值。因此，儲值卡又稱為預(yù)付卡。儲值卡一般以稱為預(yù)付卡。儲值卡一般以ICIC卡和磁條卡作為介質(zhì)，目前以卡和磁條卡作為介質(zhì)，目前以ICIC卡作為介質(zhì)居多?？ㄗ鳛榻橘|(zhì)居多。（2 2）儲值卡的發(fā)行）儲值卡的發(fā)行 儲值卡的發(fā)行主

15、體大部分為企業(yè)、商家，也有部分銀行與企業(yè)聯(lián)合發(fā)行。按照銀儲值卡的發(fā)行主體大部分為企業(yè)、商家，也有部分銀行與企業(yè)聯(lián)合發(fā)行。按照銀行是否參與儲值卡的發(fā)行，可以把儲值卡發(fā)行分為兩種類型：行是否參與儲值卡的發(fā)行，可以把儲值卡發(fā)行分為兩種類型： 有銀行參與的儲值卡發(fā)行有銀行參與的儲值卡發(fā)行 無銀行參與的儲值卡發(fā)行無銀行參與的儲值卡發(fā)行3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.23.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 3 3）虛擬卡）虛擬卡 （1 1）虛擬卡的概念）虛擬卡的概念 虛擬卡是互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)提供商為了方便消費者網(wǎng)上購物（包括實體購物和增值服務(wù)）虛擬卡是互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)提供商為了方便消費者網(wǎng)上購物（包括實體購物

16、和增值服務(wù)）而設(shè)立的虛擬賬戶，其本質(zhì)是各種網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的載體，是電子商務(wù)一種重要的電子而設(shè)立的虛擬賬戶，其本質(zhì)是各種網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣的載體，是電子商務(wù)一種重要的電子支付工具。支付工具。 （2 2）虛擬卡的分類）虛擬卡的分類B2CB2C型虛擬卡型虛擬卡 C2CC2C型虛擬卡型虛擬卡 B2CB2C型虛擬卡的發(fā)行主體為型虛擬卡的發(fā)行主體為B2CB2C服務(wù)提供商，如騰訊、盛大、服務(wù)提供商，如騰訊、盛大、新浪、網(wǎng)易等新浪、網(wǎng)易等 C2CC2C型虛擬卡的發(fā)行機構(gòu)為型虛擬卡的發(fā)行機構(gòu)為C2CC2C服服務(wù)提供商，如淘寶網(wǎng)、務(wù)提供商，如淘寶網(wǎng)、PAYPALPAYPAL等等 3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.2

17、3.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 3 3）虛擬卡）虛擬卡 （3 3）虛擬卡的應(yīng)用前景）虛擬卡的應(yīng)用前景（1 1）虛擬卡發(fā)卡）虛擬卡發(fā)卡機構(gòu)數(shù)量逐步增大機構(gòu)數(shù)量逐步增大 （2）不同公司虛不同公司虛擬卡之間的相互兌擬卡之間的相互兌換成為發(fā)展趨勢換成為發(fā)展趨勢 （3 3）B2CB2C型虛擬卡與型虛擬卡與C2CC2C型虛擬卡的融合型虛擬卡的融合 （4 4）隨著相關(guān)法律法）隨著相關(guān)法律法規(guī)的出臺，虛擬卡交規(guī)的出臺，虛擬卡交易也將逐步規(guī)范易也將逐步規(guī)范 虛擬卡的應(yīng)用前景虛擬卡的應(yīng)用前景3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.23.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 4 4）電子票據(jù)）電子票據(jù) 電子支票（

18、電子支票（Electronic CheckElectronic Check）是客戶向收款人簽）是客戶向收款人簽發(fā)的，無條件的數(shù)字化支付指令。它可以通過因特發(fā)的，無條件的數(shù)字化支付指令。它可以通過因特網(wǎng)或無線接入設(shè)備來完成傳統(tǒng)支票的所有功能。網(wǎng)或無線接入設(shè)備來完成傳統(tǒng)支票的所有功能。 電子匯票是紙質(zhì)匯票的繼承和發(fā)展，是紙質(zhì)匯票電子匯票是紙質(zhì)匯票的繼承和發(fā)展，是紙質(zhì)匯票的電子化，其發(fā)行、存儲、傳遞、清算等都是電的電子化，其發(fā)行、存儲、傳遞、清算等都是電子化，其所體現(xiàn)的票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系與紙質(zhì)匯票子化，其所體現(xiàn)的票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系與紙質(zhì)匯票相同。相同。電子銀行本票指銀行本票的電子化，通過電子化電子銀行本

19、票指銀行本票的電子化，通過電子化方式實現(xiàn)銀行本票的發(fā)行、存儲、傳遞、清算等方式實現(xiàn)銀行本票的發(fā)行、存儲、傳遞、清算等活動。活動。3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.23.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 5 5）電子現(xiàn)金）電子現(xiàn)金 n 電子現(xiàn)金（電子現(xiàn)金（E-CashE-Cash或或E-MoneyE-Money）也稱為數(shù)字現(xiàn)金（）也稱為數(shù)字現(xiàn)金（Digital-CashDigital-Cash）。簡單來）。簡單來說，就是以電子方式存在的貨幣現(xiàn)金，或者說是紙質(zhì)現(xiàn)金的電子化，它以數(shù)字信說，就是以電子方式存在的貨幣現(xiàn)金，或者說是紙質(zhì)現(xiàn)金的電子化，它以數(shù)字信息形式存在，通過互聯(lián)網(wǎng)流通。息形式存在，

20、通過互聯(lián)網(wǎng)流通。（1 1）電子現(xiàn)金的性質(zhì)）電子現(xiàn)金的性質(zhì)E-cashE-cash的性質(zhì)的性質(zhì)獨立性獨立性 匿名性匿名性 可遷移性可遷移性 可分性可分性 不可重復(fù)不可重復(fù)使用性使用性 不可偽造性不可偽造性 3.1 3.1 支付工具支付工具3.1.23.1.2 現(xiàn)代支付工具現(xiàn)代支付工具 5 5）電子現(xiàn)金）電子現(xiàn)金 （2 2）電子現(xiàn)金的使用過程）電子現(xiàn)金的使用過程 第一個過程第一個過程用戶與電子現(xiàn)金發(fā)行銀行執(zhí)行開戶協(xié)議，用戶標(biāo)識自己的身份，開立電子用戶與電子現(xiàn)金發(fā)行銀行執(zhí)行開戶協(xié)議，用戶標(biāo)識自己的身份，開立電子現(xiàn)金賬號，并用預(yù)先存入的現(xiàn)金購買電子現(xiàn)金證書，這些電子現(xiàn)金被分成現(xiàn)金賬號，并用預(yù)先存入的現(xiàn)

21、金購買電子現(xiàn)金證書，這些電子現(xiàn)金被分成若干成包的若干成包的“硬幣硬幣”。第二個過程第二個過程用戶與銀行執(zhí)行提取協(xié)議，用戶從銀行提取一定數(shù)量的電子現(xiàn)金。用戶與銀行執(zhí)行提取協(xié)議，用戶從銀行提取一定數(shù)量的電子現(xiàn)金。 第三個過程第三個過程用戶與同意接收電子現(xiàn)金的商家簽定訂貨合同，執(zhí)行支付協(xié)議，用戶向商用戶與同意接收電子現(xiàn)金的商家簽定訂貨合同，執(zhí)行支付協(xié)議，用戶向商家支付電子現(xiàn)金。家支付電子現(xiàn)金。第四個過程第四個過程商家與銀行執(zhí)行存款協(xié)議，商家將交易所得的電子現(xiàn)金存入銀行。商家與銀行執(zhí)行存款協(xié)議，商家將交易所得的電子現(xiàn)金存入銀行。3.2 3.2 支付方式支付方式3.2.13.2.1 傳統(tǒng)支付方式傳統(tǒng)支付

22、方式 1 1）匯兌）匯兌u 匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。u 匯兌一般分為信匯和電匯兩種，信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人匯兌一般分為信匯和電匯兩種，信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行；而電匯則是以電報方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的匯入行。指定的匯入行；而電匯則是以電報方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的匯入行。 匯入行 匯入行支付款項委托匯出款項企業(yè)A企業(yè)B銀行銀行匯兌流程圖匯兌流程圖 銀行銀行銀行銀行企業(yè)企業(yè)A企業(yè)企業(yè)B委托收款3.2 3.2 支付方式支付方式3.2.13.2.1 傳統(tǒng)支付方式

23、傳統(tǒng)支付方式 2 2）委托收款）委托收款u 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。 收款人付款人銀行銀行同城或異域同城或異域委托收款流程圖委托收款流程圖 收款人收款人付款人付款人收款3.2 3.2 支付方式支付方式3.2.13.2.1 傳統(tǒng)支付方式傳統(tǒng)支付方式 3 3）托收承付）托收承付 u 托收承付又叫異地托收承付，是指根據(jù)購銷合同由收款人（銷貨單位）發(fā)貨后托收承付又叫異地托收承付，是指根據(jù)購銷合同由收款人（銷貨單位）發(fā)貨后委托銀行向異地付款人（購貨單位）收取款項，由付款人（購貨單位）向銀行承委托銀行向異地付款人（購貨單位）收

24、取款項，由付款人（購貨單位）向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。認(rèn)付款的結(jié)算方式。u 根據(jù)劃款方式不同，分為郵寄和電報劃回兩種，收款人可根據(jù)需要選用。根據(jù)劃款方式不同，分為郵寄和電報劃回兩種，收款人可根據(jù)需要選用。 發(fā)貨后收取款項承認(rèn)付款委托托收支付款項企業(yè)A企業(yè)B銀行銀行托收承付流程圖托收承付流程圖 企業(yè)A企業(yè)B銀行企業(yè)A企業(yè)B銀行銀行企業(yè)A企業(yè)B銀行銀行企業(yè)企業(yè)A銀行銀行企業(yè)企業(yè)A企業(yè)B銀行銀行企業(yè)企業(yè)B3.2 3.2 支付方式支付方式3.2.13.2.1 傳統(tǒng)支付方式傳統(tǒng)支付方式 4 4）定期借記與定期貸記）定期借記與定期貸記 u 定期借記是指收款銀行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款銀行

25、定期借記是指收款銀行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款銀行發(fā)起的批量收款業(yè)務(wù)。一般包括下列業(yè)務(wù)：發(fā)起的批量收款業(yè)務(wù)。一般包括下列業(yè)務(wù)： 代收水、電、煤氣、有線電視等公用事業(yè)費業(yè)務(wù)；代收水、電、煤氣、有線電視等公用事業(yè)費業(yè)務(wù)； 國庫批量扣稅業(yè)務(wù)；國庫批量扣稅業(yè)務(wù)； 中國人民銀行規(guī)定的其他定期借記支付業(yè)務(wù)。中國人民銀行規(guī)定的其他定期借記支付業(yè)務(wù)。 u 定期貸記是指付款銀行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定收款銀行定期貸記是指付款銀行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定收款銀行發(fā)起的批量付款業(yè)務(wù)。一般包括下列業(yè)務(wù)：發(fā)起的批量付款業(yè)務(wù)。一般包括下列業(yè)務(wù)： 代付工資業(yè)務(wù)；代付工資業(yè)務(wù)； 代

26、付保險金、養(yǎng)老金業(yè)務(wù)；代付保險金、養(yǎng)老金業(yè)務(wù)； 中國人民銀行規(guī)定的其他定期貸記支付業(yè)務(wù)。中國人民銀行規(guī)定的其他定期貸記支付業(yè)務(wù)。3.2 3.2 支付方式支付方式3.2.23.2.2 現(xiàn)代支付方式現(xiàn)代支付方式 1 1）互聯(lián)網(wǎng)支付）互聯(lián)網(wǎng)支付 n 網(wǎng)上支付是指人們通過互聯(lián)網(wǎng)完成支付的支付方式，具體包括網(wǎng)上銀行支付方式、網(wǎng)上支付是指人們通過互聯(lián)網(wǎng)完成支付的支付方式，具體包括網(wǎng)上銀行支付方式、第三方支付方式和銀聯(lián)電子支付方式。第三方支付方式和銀聯(lián)電子支付方式。 網(wǎng)上銀行支付網(wǎng)上銀行支付第三方支付第三方支付銀聯(lián)電子支付銀聯(lián)電子支付 網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)上銀行又稱網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，是指銀行利用在線銀

27、行，是指銀行利用信息技術(shù)，通過信息技術(shù)，通過Internet向客戶提供開戶、銷戶、向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對帳等服務(wù)項目，查詢、對帳等服務(wù)項目，相當(dāng)于銀行在相當(dāng)于銀行在Internet上上的虛擬柜臺。的虛擬柜臺。 第三方網(wǎng)上支付是一些具第三方網(wǎng)上支付是一些具備一定備一定實力和信譽保障的實力和信譽保障的第三方獨立機構(gòu)和國內(nèi)外第三方獨立機構(gòu)和國內(nèi)外各大銀行簽約，提供集成各大銀行簽約，提供集成網(wǎng)上銀行、電話、手機、網(wǎng)上銀行、電話、手機、虛擬賬戶等支付方式的網(wǎng)虛擬賬戶等支付方式的網(wǎng)上交易支付平臺上交易支付平臺 銀銀聯(lián)電子支付聯(lián)電子支付（Chinapay）平臺是中）平臺是中國銀聯(lián)旗下的銀聯(lián)電子支國銀

28、聯(lián)旗下的銀聯(lián)電子支付有限公司提供的支付平付有限公司提供的支付平臺。主要從事以互聯(lián)網(wǎng)等臺。主要從事以互聯(lián)網(wǎng)等渠道為基礎(chǔ)的網(wǎng)上支付、渠道為基礎(chǔ)的網(wǎng)上支付、企業(yè)企業(yè)B2B賬戶支付、電話賬戶支付、電話支付、網(wǎng)上跨行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)支付、網(wǎng)上跨行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上基金交易、企業(yè)公對私上基金交易、企業(yè)公對私資金代付、自助終端支付資金代付、自助終端支付等銀行卡網(wǎng)上支付及增值等銀行卡網(wǎng)上支付及增值業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。 3.2 3.2 支付方式支付方式3.2.23.2.2 現(xiàn)代支付方式現(xiàn)代支付方式 2 2）移動支付）移動支付 移動支付模式移動支付模式后臺賬戶支付后臺賬戶支付銀行卡綁定模式銀行卡綁定模式 手機銀行手機銀行電子錢包電子錢包

29、移動支付是指交易雙方為了某種商品或服務(wù)而通過移動支付是指交易雙方為了某種商品或服務(wù)而通過移動設(shè)備交換金融價值的過程。移動設(shè)備交換金融價值的過程。虛擬賬戶虛擬賬戶模式模式3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包3.3.13.3.1 電子貨幣電子貨幣 3 3）電話支付）電話支付 相對于互聯(lián)網(wǎng)交互性強、具有發(fā)散性的特點，電話支付是獨立、封相對于互聯(lián)網(wǎng)交互性強、具有發(fā)散性的特點，電話支付是獨立、封閉的語音系統(tǒng)，同時電話是專線系統(tǒng)，是點對點的數(shù)據(jù)傳輸，其安全閉的語音系統(tǒng)，同時電話是專線系統(tǒng)，是點對點的數(shù)據(jù)傳輸，其安全性更有保證。電話銀行主要有兩種模式：一種是消費者訂購商品或服性更有保證。電話

30、銀行主要有兩種模式：一種是消費者訂購商品或服務(wù)后，通過電話撥打銀行卡發(fā)卡銀行的電話銀行號碼，按照自動語音務(wù)后，通過電話撥打銀行卡發(fā)卡銀行的電話銀行號碼，按照自動語音提示完成支付。提示完成支付。 另一種是采用智能刷卡電話支付。智能刷卡支付電話外觀與一般電另一種是采用智能刷卡電話支付。智能刷卡支付電話外觀與一般電話相同，只是多了一道刷卡槽。除了通話功能外，利用它可以進行除話相同，只是多了一道刷卡槽。除了通話功能外，利用它可以進行除提取現(xiàn)金之外的所有提取現(xiàn)金之外的所有ATMATM機和機和POSPOS機的功能。機的功能。3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包3.3.13.3.1 電子貨幣

31、電子貨幣 4 4）金融專網(wǎng)支付）金融專網(wǎng)支付 金融專網(wǎng)支付是較早被廣大消費者接受的電子支付方式，并在大中城金融專網(wǎng)支付是較早被廣大消費者接受的電子支付方式，并在大中城市已經(jīng)普及。金融專網(wǎng)支付主要包括各商業(yè)銀行的自助銀行系統(tǒng)和銷售市已經(jīng)普及。金融專網(wǎng)支付主要包括各商業(yè)銀行的自助銀行系統(tǒng)和銷售場所的銷售點終端場所的銷售點終端POSPOS系統(tǒng)。系統(tǒng)。 自助銀行借助自助銀行借助ATMATM等現(xiàn)代化的自助服務(wù)設(shè)備為客戶提供方便、高效的等現(xiàn)代化的自助服務(wù)設(shè)備為客戶提供方便、高效的支付、轉(zhuǎn)賬等金融服務(wù)。銷售點終端支付、轉(zhuǎn)賬等金融服務(wù)。銷售點終端POSPOS系統(tǒng)則實現(xiàn)了人們現(xiàn)場購物的系統(tǒng)則實現(xiàn)了人們現(xiàn)場購物的

32、“刷卡刷卡”支付，用銀行卡代替了現(xiàn)金，避免了驗鈔、找零等麻煩，使購支付，用銀行卡代替了現(xiàn)金，避免了驗鈔、找零等麻煩，使購物支付更方便、安全。物支付更方便、安全。3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包3.3.13.3.1 電子貨幣電子貨幣 5 5）有線電視網(wǎng)絡(luò)支付）有線電視網(wǎng)絡(luò)支付 有線電視網(wǎng)絡(luò)支付主要指通過有線電視網(wǎng)絡(luò)支付主要指通過IPIP機頂盒支付。機頂盒支付。IPIP機頂盒是一種視頻解碼終端，機頂盒是一種視頻解碼終端，相當(dāng)于一臺自帶嵌入式操作系統(tǒng)的計算機。相當(dāng)于一臺自帶嵌入式操作系統(tǒng)的計算機。IPIP機頂盒一端通過機頂盒一端通過DSLDSL或以太網(wǎng)方式接或以太網(wǎng)方式接入入IP

33、TV(Internet Protocol Television)IPTV(Internet Protocol Television)網(wǎng)絡(luò)，一端將通過網(wǎng)絡(luò)傳輸過來的媒體網(wǎng)絡(luò)，一端將通過網(wǎng)絡(luò)傳輸過來的媒體流等信息轉(zhuǎn)換成模擬視音頻輸出至電視，由此在電視上實現(xiàn)視頻點播、網(wǎng)頁瀏覽、流等信息轉(zhuǎn)換成模擬視音頻輸出至電視，由此在電視上實現(xiàn)視頻點播、網(wǎng)頁瀏覽、游戲等功能，它具備計算機的數(shù)據(jù)交換等基本功能，可以采用遙控器或游戲等功能，它具備計算機的數(shù)據(jù)交換等基本功能，可以采用遙控器或PCPC直接操直接操作。通過作。通過IPIP機頂盒支付可以讓人們足不出戶進行水、電、煤氣各項生活費用的繳機頂盒支付可以讓人們足不出戶

34、進行水、電、煤氣各項生活費用的繳納。納。 l 3.3.1.3.3.1.電子貨幣概述電子貨幣概述1 1電子貨幣的概念電子貨幣的概念 電子貨幣是一種使用電子數(shù)據(jù)信息表達(dá)、通過計算機及通信電子貨幣是一種使用電子數(shù)據(jù)信息表達(dá)、通過計算機及通信網(wǎng)絡(luò)進行金融交易的貨幣，這種貨幣在形式上已經(jīng)與紙幣等實物網(wǎng)絡(luò)進行金融交易的貨幣，這種貨幣在形式上已經(jīng)與紙幣等實物形式無關(guān)，而體現(xiàn)為一串串的特殊電子數(shù)據(jù)。形式無關(guān)，而體現(xiàn)為一串串的特殊電子數(shù)據(jù)。 隨著隨著Internet的普及應(yīng)用，電子貨幣越發(fā)體現(xiàn)出的普及應(yīng)用，電子貨幣越發(fā)體現(xiàn)出“網(wǎng)絡(luò)貨幣網(wǎng)絡(luò)貨幣”的特點，即以的特點，即以Internet為基礎(chǔ)，以計算機技術(shù)和通信技

35、術(shù)為手段，為基礎(chǔ)，以計算機技術(shù)和通信技術(shù)為手段，以電子數(shù)據(jù)形式存儲在計算機中，并通過計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳遞，以電子數(shù)據(jù)形式存儲在計算機中，并通過計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳遞，實現(xiàn)其流通和支付功能。實現(xiàn)其流通和支付功能。 3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 3.3.1.3.3.1.電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 電子貨幣的運作形態(tài)是指電子貨幣的一般應(yīng)用方式，即電子貨幣的運作形態(tài)是指電子貨幣的一般應(yīng)用方式，即用一定金額的現(xiàn)金或存款從電子貨幣發(fā)行機構(gòu)的營業(yè)柜臺用一定金額的現(xiàn)金或存款從電子貨幣發(fā)行機構(gòu)的營業(yè)柜臺兌換，并獲得代表相同金額的電子數(shù)據(jù)，通過使用某些電

36、兌換，并獲得代表相同金額的電子數(shù)據(jù)，通過使用某些電子化方法將該特殊數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)移給支付對象，從而實現(xiàn)債子化方法將該特殊數(shù)據(jù)直接轉(zhuǎn)移給支付對象，從而實現(xiàn)債務(wù)清償。這里的特殊電子數(shù)據(jù)本身即稱作電子貨幣。務(wù)清償。這里的特殊電子數(shù)據(jù)本身即稱作電子貨幣。3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 1.電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 電子貨幣的基本運作形態(tài)：步驟，發(fā)行。電子貨幣的使用者步驟，發(fā)行。電子貨幣的使用者X向向電子貨幣的發(fā)行者電子貨幣的發(fā)行者A(銀行、信用卡公司銀行、信用卡公司等等)提供一定金額的現(xiàn)金或存款并請求提供一定金額的現(xiàn)金或存款并請求發(fā)行電子貨

37、幣，發(fā)行電子貨幣，A接受了來自接受了來自X的有關(guān)的有關(guān)信息之后，將相當(dāng)于一定金額電子貨幣信息之后，將相當(dāng)于一定金額電子貨幣的數(shù)據(jù)對的數(shù)據(jù)對X授信。授信。電子貨幣的基本運作形態(tài)l 1.電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 電子貨幣的基本運作形態(tài)：步驟，流通。電子貨幣的步驟，流通。電子貨幣的使用者使用者X接收來自接收來自A的電子貨的電子貨幣，為了清償對電子貨幣的幣，為了清償對電子貨幣的另一使用者另一使用者Y的債務(wù)，將電子的債務(wù)，將電子貨幣的數(shù)據(jù)對貨幣的數(shù)據(jù)對Y授信。授信。電子貨幣的基本運作形態(tài)3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 1.電子貨幣概述電子

38、貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 電子貨幣的基本運作形態(tài)：步驟，回收。步驟，回收。Y把收到的相把收到的相應(yīng)電子貨幣數(shù)據(jù)傳給應(yīng)電子貨幣數(shù)據(jù)傳給A，要求，要求兌換支付。兌換支付。A根據(jù)根據(jù)Y的支付請的支付請求，將電子貨幣兌換成現(xiàn)金求，將電子貨幣兌換成現(xiàn)金支付給支付給Y或者存人或者存人Y的存款帳的存款帳戶。戶。3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包 l 1.電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)：有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)步驟，步驟，A根據(jù)根據(jù)a銀行的請求，銀行的請求，進行現(xiàn)金或存款交換，發(fā)行進行現(xiàn)金或存款交

39、換，發(fā)行電子貨幣電子貨幣3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包 l 電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)：有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)步驟，步驟，X對對a提供現(xiàn)金或存提供現(xiàn)金或存款，請求得到電子貨幣，款，請求得到電子貨幣，a將電子貨幣向?qū)㈦娮迂泿畔騒授信授信3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包 l 電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)：有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)步驟，步驟，X將由將由a接受的電子接受的電子貨幣用于清償債務(wù)，授信給貨幣用于清償債務(wù)

40、，授信給Y3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包 l 電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)：有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包步驟，步驟，Y的開戶銀行的開戶銀行b根據(jù)根據(jù)Y的請的請求，將電子貨幣兌換成現(xiàn)金支付給求，將電子貨幣兌換成現(xiàn)金支付給Y(或存入或存入Y的存款賬戶的存款賬戶) 一、一、 電子貨幣電子貨幣l 電子貨幣概述電子貨幣概述2 2電子貨幣的運作形態(tài)電子貨幣的運作形態(tài) 有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)：有中介介入的電子貨幣運作形態(tài)步驟，步驟，A根據(jù)從根據(jù)從Y處接受了電子貨

41、幣處接受了電子貨幣的銀行的銀行b的請求，與電子貨幣兌換將現(xiàn)的請求，與電子貨幣兌換將現(xiàn)金支付給金支付給b(或存入或存入b的存款賬戶的存款賬戶)，并從，并從相應(yīng)的相應(yīng)的a銀行存款帳戶扣除銀行存款帳戶扣除l 3.3.1.3.3.1.電子貨幣概述電子貨幣概述3 3電子貨幣的特征電子貨幣的特征 電子貨幣除了具備上面所述的兩種運作形態(tài)特征外，電子貨幣除了具備上面所述的兩種運作形態(tài)特征外，不同類型的電子貨幣還有以下一些特征：不同類型的電子貨幣還有以下一些特征：1.1.形式方面的特征：電子符號或電子指令形式方面的特征：電子符號或電子指令2.2.技術(shù)方面的特征：電子化方法和安全策略技術(shù)方面的特征：電子化方法和安

42、全策略3.3.結(jié)算方式的特征：預(yù)付型、即付型、后付型結(jié)算方式的特征：預(yù)付型、即付型、后付型4.4.流通規(guī)律的特征：允許一次或多次換手流通規(guī)律的特征：允許一次或多次換手5.5.電子化方法的特征：支付手段的電子化、支付方法的電電子化方法的特征：支付手段的電子化、支付方法的電子化子化 3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 3.3.1.3.3.1.電子貨幣概述電子貨幣概述4 4電子貨幣在網(wǎng)絡(luò)支付結(jié)算中的優(yōu)勢電子貨幣在網(wǎng)絡(luò)支付結(jié)算中的優(yōu)勢 1.1.快捷方便快捷方便 2.2.處理簡單處理簡單 3.3.安全性安全性 4.4.匯總統(tǒng)計容易，方便財務(wù)管理匯總統(tǒng)計容易，方便財務(wù)管理3.3 3.3

43、 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 3.3.2.3.3.2.電子貨幣的分類電子貨幣的分類1.1.按電子貨幣的支付方式分類按電子貨幣的支付方式分類 1 1）“儲值卡型儲值卡型”電子貨幣：校園卡、公交卡等電子貨幣：校園卡、公交卡等 2 2）“信用卡應(yīng)用型信用卡應(yīng)用型” 電子貨幣：貸記卡或準(zhǔn)貸記卡電子貨幣：貸記卡或準(zhǔn)貸記卡 3 3）“存款利用型存款利用型”電子貨幣：電子錢包、借記卡電子貨幣：電子錢包、借記卡 4 4）“現(xiàn)金模擬型現(xiàn)金模擬型”電子貨幣：電子現(xiàn)金電子貨幣：電子現(xiàn)金E-CashE-Cash（或數(shù)字（或數(shù)字現(xiàn)金）現(xiàn)金）3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 3.3.2.

44、電子貨幣的分類電子貨幣的分類2.2.按電子貨幣的流通形態(tài)分類按電子貨幣的流通形態(tài)分類 1 1）開環(huán)型電子貨幣）開環(huán)型電子貨幣 貨幣余額信息在個人或企業(yè)之間可以輾轉(zhuǎn)不斷的流通下去，貨幣余額信息在個人或企業(yè)之間可以輾轉(zhuǎn)不斷的流通下去，信息的流通路徑?jīng)]有限定的終點信息的流通路徑?jīng)]有限定的終點( (不構(gòu)成閉合環(huán)路不構(gòu)成閉合環(huán)路) )，其流通形，其流通形態(tài)類似于現(xiàn)金可以無數(shù)次換手，如態(tài)類似于現(xiàn)金可以無數(shù)次換手，如Mondex電子零錢。電子零錢。 2 2）閉環(huán)型電子貨幣）閉環(huán)型電子貨幣 用于一次支付的余額信息必須返回到發(fā)行主體這種類型的用于一次支付的余額信息必須返回到發(fā)行主體這種類型的電子貨幣，即金額信息在電子貨幣，即金額信息在“發(fā)行主體發(fā)行主體顧客顧客商店商店發(fā)發(fā)行主體行主體”，如，如ICIC卡的儲值卡型電子貨幣或電子支票等?？ǖ膬χ悼ㄐ碗娮迂泿呕螂娮又钡取?3.3 3.3 電子貨幣與電子錢包電子貨幣與電子錢包l 3.3.3.3.3.3.電子貨幣發(fā)展中的一些問題電子貨幣發(fā)展中的一些問題1.1.安全性問題安