綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)大額小額財稅庫系統(tǒng)學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)(pixn)大額小額財稅庫大額小額財稅庫系統(tǒng)系統(tǒng)第一頁，共30頁。第1頁/共30頁第二頁，共30頁。第2頁/共30頁第三頁，共30頁。功能：功能： 湖南省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用湖南省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用社與人民銀行之間的支付業(yè)務(wù)提供最終資金清算的系統(tǒng)，社與人民銀行之間的支付業(yè)務(wù)提供最終資金清算的系統(tǒng)，是湖南省農(nóng)村信用社各聯(lián)社之間資金清算的樞紐系統(tǒng)，可是湖南省農(nóng)村信用社各聯(lián)社之間資金清算的樞紐系統(tǒng)，可以實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的跨系統(tǒng)支付清算。以實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的跨系統(tǒng)支付清算。 湖南省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用湖南

2、省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用社提供一個接入中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的接口，同時為接入社提供一個接入中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的接口，同時為接入湖南省農(nóng)村信用社電子匯兌系統(tǒng)的各網(wǎng)點機構(gòu)進行資金清湖南省農(nóng)村信用社電子匯兌系統(tǒng)的各網(wǎng)點機構(gòu)進行資金清算。算。 第3頁/共30頁第四頁，共30頁。第4頁/共30頁第五頁，共30頁。業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理 往帳業(yè)務(wù)往帳業(yè)務(wù) 來帳業(yè)務(wù)來帳業(yè)務(wù) 委托收款業(yè)務(wù)委托收款業(yè)務(wù) 托收承付業(yè)務(wù)托收承付業(yè)務(wù) 往帳錄入往帳錄入 打印來帳憑證打印來帳憑證 收到委托收款業(yè)務(wù)登記收到委托收款業(yè)務(wù)登記 收到托收承付業(yè)務(wù)登記收到托收承付業(yè)務(wù)登記 往帳復(fù)核往帳復(fù)核 來帳入帳來帳入帳 收到委托收

3、款業(yè)務(wù)劃款收到委托收款業(yè)務(wù)劃款 收到托收承付業(yè)務(wù)劃款收到托收承付業(yè)務(wù)劃款 往帳發(fā)送往帳發(fā)送 往帳復(fù)核往帳復(fù)核 往帳復(fù)核往帳復(fù)核 往帳發(fā)送往帳發(fā)送 往帳發(fā)送往帳發(fā)送 第5頁/共30頁第六頁，共30頁。第6頁/共30頁第七頁，共30頁。 每個報文的處理流程都是一樣的。 第7頁/共30頁第八頁，共30頁。操作說明操作說明： 1、需要輸入的內(nèi)容：往帳類型，金額，扣款帳號，付款人帳號、名稱、地址，收款人帳號、名稱、地址，收款人開戶行行號，接收行號、行名，附言 2、扣款帳號必須輸入，付款人帳號若和扣款帳戶相同，可以不輸入，否則要輸入。 3、其他輸入域按憑證內(nèi)容輸入 4、接收行行號輸入后，行名自動顯示，柜員

4、應(yīng)審核行名是否正確。 5、交易成功后會返回一個支付交易序號。 第8頁/共30頁第九頁，共30頁。操作說明操作說明： 1、 若發(fā)現(xiàn)錄入錯誤， 可在 4719 未發(fā)送往帳修改中對相關(guān)信息進行修改， 但扣款帳號和交易金額等關(guān)鍵要素不能夠修改。 2、如果扣款帳號和交易金額等關(guān)鍵要素錯誤，在 4721未發(fā)送往帳取消交易中取消后重新錄入。 第9頁/共30頁第十頁，共30頁。操作說明操作說明： 1、如果為記帳、復(fù)核柜員制，必須由復(fù)核員復(fù)核；如果為綜合柜員制，必須換人復(fù)核；復(fù)核時需要輸入支付交易序號。 2、若復(fù)核輸入項和實際錄入不符，系統(tǒng)會提示不符的要素，如金額不符，系統(tǒng)提示“金額有誤” 。此時如果是復(fù)核員錯

5、誤，只需輸入正確內(nèi)容重新提交即可；如果是記帳員錯誤，由記帳員修改或重錄后再復(fù)核。 3、如果復(fù)核成功后，未發(fā)送前，發(fā)現(xiàn)信息有誤， （記帳和復(fù)核都輸錯了某項內(nèi)容） ，用 4721 未發(fā)送往帳取消，重錄。 4、復(fù)核后,如果信息正確,做 4713 往帳發(fā)送。 第10頁/共30頁第十一頁，共30頁。操作說明操作說明： 當(dāng)某筆往帳業(yè)務(wù)不能及時辦理時，可以當(dāng)某筆往帳業(yè)務(wù)不能及時辦理時，可以用用 4714 往帳單筆掛起將該筆往帳單筆往帳單筆掛起將該筆往帳單筆掛起，掛起，掛起后如果要繼續(xù)辦理該筆業(yè)掛起后如果要繼續(xù)辦理該筆業(yè)務(wù)，用務(wù)，用 4715 單筆往帳解掛交易解掛。單筆往帳解掛交易解掛。 第11頁/共30頁第

6、十二頁，共30頁。1、往帳錄入時、往帳錄入時,凍結(jié)交易金額凍結(jié)交易金額,無會計分錄無會計分錄. 2、復(fù)核成功、復(fù)核成功 借借:客戶帳客戶帳(2011) 貸貸:機構(gòu)大額支付往帳過渡戶機構(gòu)大額支付往帳過渡戶(4601) 3、發(fā)送成功、發(fā)送成功 借借: 機構(gòu)大額支付往帳過渡戶機構(gòu)大額支付往帳過渡戶(4601) 貸貸:清算中心大額支付往帳專用戶清算中心大額支付往帳專用戶(本機構(gòu)無流本機構(gòu)無流水，中心記帳水，中心記帳) *只錄入未復(fù)核時做“只錄入未復(fù)核時做“4712 未發(fā)送往帳撤消未發(fā)送往帳撤消”撤消該筆交易撤消該筆交易; 復(fù)核后做 “復(fù)核后做 “4712 未發(fā)送往帳撤消未發(fā)送往帳撤消”,系統(tǒng)自動沖正該

7、筆復(fù)核帳務(wù)。系統(tǒng)自動沖正該筆復(fù)核帳務(wù)。 第12頁/共30頁第十三頁，共30頁。1、往往帳帳發(fā)發(fā)送送并并已已清清算算后后，發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯錯誤誤，可可通通過過“4716已已發(fā)發(fā)送送往往帳帳退退回回申申請請”交交易易申申請請退退回回。需需要要輸輸入入支支付付交交易易序序號號。 2、往往帳帳發(fā)發(fā)送送未未清清算算，如如處處于于“往往帳帳排排隊隊”或或“頭頭寸寸不不足足”時時（通通過過“4735支支付付狀狀態(tài)態(tài)查查詢詢”交交易易查查詢詢） ，發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯錯誤誤，可可通通過過“4717 已已發(fā)發(fā)送送往往帳帳撤撤消消申申請請”交交易易申申請請撤撤消消。 第13頁/共30頁第十四頁，共30頁。第14頁/共30頁第十五

8、頁，共30頁。1、需要輸入的內(nèi)容：起始和結(jié)束來帳流水號。、需要輸入的內(nèi)容：起始和結(jié)束來帳流水號。 2、不輸入起始和結(jié)束來帳流水號，打印所有來帳；、不輸入起始和結(jié)束來帳流水號，打印所有來帳； 輸起始來帳流水號輸起始來帳流水號=結(jié)束來帳流水號，打印單筆來帳；結(jié)束來帳流水號，打印單筆來帳； 3、流水號可以在“、流水號可以在“4761 往來流水登記簿”中查找。往來流水登記簿”中查找。 第15頁/共30頁第十六頁，共30頁。1、處理方式兩種，可以單筆入帳，也、處理方式兩種，可以單筆入帳，也可以批量入帳?？梢耘咳霂ぁ?2、會計分錄、會計分錄 借：機構(gòu)大額支付來帳過渡戶（借：機構(gòu)大額支付來帳過渡戶（460

9、2） 貸：客戶帳（貸：客戶帳（2011） 第16頁/共30頁第十七頁，共30頁。做來帳入帳時，如果有錯誤來帳，如收款人名稱做來帳入帳時，如果有錯誤來帳，如收款人名稱與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中收款人帳號對應(yīng)的名稱不符與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中收款人帳號對應(yīng)的名稱不符或或非非本本社社帳戶帳戶等情況，系統(tǒng)會將來帳掛到“機構(gòu)大額來帳錯等情況，系統(tǒng)會將來帳掛到“機構(gòu)大額來帳錯誤掛帳戶” ，誤掛帳戶” ，若若確系確系錯誤錯誤，不是不是本社本社的的帳戶帳戶，可以用可以用“4703 錯誤來帳退回”交易退匯，之后要做往帳復(fù)核錯誤來帳退回”交易退匯，之后要做往帳復(fù)核和往帳發(fā)送。和往帳發(fā)送。 第17頁/共30頁第十八頁，共30頁。第1

10、8頁/共30頁第十九頁，共30頁。第19頁/共30頁第二十頁，共30頁。 4707 收到委托收款登記收到委托收款登記 4727 托收承付承付登記托收承付承付登記 操作說明：操作說明： 1、輸入內(nèi)容：付款人帳號，委托金額（承付金額） ，收款、輸入內(nèi)容：付款人帳號，委托金額（承付金額） ，收款人開戶行，票據(jù)號碼。人開戶行，票據(jù)號碼。 2、成功后生成一個托收編號。、成功后生成一個托收編號。 4708 收到委托收款劃帳收到委托收款劃帳 4728 托收承付承付劃帳托收承付承付劃帳 操作說明：操作說明： 需輸入登記時生成的托收編號。需輸入登記時生成的托收編號。 功能相當(dāng)于往帳錄入。功能相當(dāng)于往帳錄入。 接

11、著做往帳復(fù)核和往帳發(fā)送接著做往帳復(fù)核和往帳發(fā)送 第20頁/共30頁第二十一頁，共30頁。概述：概述： 與大額支付系統(tǒng)相比， 小額支付系統(tǒng)具有處理業(yè)務(wù)種類多、業(yè)務(wù)量大、業(yè)務(wù)處理流程復(fù)雜等特點。 通過小額支付系統(tǒng)的建設(shè)， 可以為農(nóng)信社提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付結(jié)算服務(wù)。 第21頁/共30頁第二十二頁，共30頁。參加小額支付的網(wǎng)點參加小額支付的網(wǎng)點 長沙市聯(lián)社支付系統(tǒng)前置機長沙市聯(lián)社支付系統(tǒng)前置機(MBFE) 支付系統(tǒng)長沙城市處理中心支付系統(tǒng)長沙城市處理中心(CCPC) 第22頁/共30頁第二十三頁，共30頁。貸記業(yè)務(wù)：付款人本行，收款人他行。貸記業(yè)務(wù)：付款人本行，收款人他行。 借記業(yè)務(wù)：付款人他行

12、，收款人本行。借記業(yè)務(wù)：付款人他行，收款人本行。 往帳：往帳： 普通轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)普通轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù) 單個帳號付款給單個帳號單個帳號付款給單個帳號 定期貸記業(yè)務(wù)定期貸記業(yè)務(wù) 單個帳號付款給多個帳號單個帳號付款給多個帳號 定期借記業(yè)務(wù)定期借記業(yè)務(wù) 多個帳號付款給單個帳號多個帳號付款給單個帳號 來帳：來帳： 來帳憑證打印來帳憑證打印 借記業(yè)務(wù)清單打印借記業(yè)務(wù)清單打印 來帳入帳處理來帳入帳處理 借記業(yè)務(wù)扣劃處理借記業(yè)務(wù)扣劃處理 第23頁/共30頁第二十四頁，共30頁。 貸記業(yè)務(wù)金額上限貸記業(yè)務(wù)金額上限 20000 元元. 收費標(biāo)準(zhǔn)收費標(biāo)準(zhǔn):對參與的網(wǎng)點收費對參與的網(wǎng)點收費 1.4元元/筆筆. 第24頁/共30頁第二十五頁，共30頁。概述：概述： 湖南省農(nóng)村信用社國庫信息處理系統(tǒng)是與人行國稅庫、及各級加入國庫信息處理系統(tǒng)（簡稱 TIPS）的稅務(wù)機關(guān)實時聯(lián)網(wǎng)的稅務(wù)自動扣繳系統(tǒng)。 第25頁/共30頁第二十六頁，共30頁