銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理名詞解釋及重要公式

1、學(xué)習(xí)好資料歡迎下載、重要概念、術(shù)語匯總1風(fēng)險(xiǎn)有兩種定義：一種定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性，而另一種定義則強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。2. 預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有 時(shí)也采用中間值）。3. 非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計(jì)算出的對預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以 預(yù)見到的較大損失。4. 災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。5. 風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過程。6. 信用風(fēng)險(xiǎn)（CreditRisk）又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指交

2、易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人 不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類型。7. 市場風(fēng)險(xiǎn)被定義為：由于市場價(jià)格（包括金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格）波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失 的風(fēng)險(xiǎn)。8. 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。9. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。10. 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要， 從而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。11

3、. 負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金， 生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。12. 國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時(shí)， 遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。13. 政治風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家的政治動(dòng)蕩等不利因素影響，險(xiǎn)。14. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟(jì)衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。15. 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家貧窮加劇、生存狀況惡化等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。16. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。17. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀

4、行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略 決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。18. 風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。19. 風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)（UnderlyingAsset）收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種策略性選擇。20. 自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn) 對沖。21. 市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)行對沖。22. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法

5、的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。23. 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。24. 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。25. 通常所說的商業(yè)銀行資本是指會(huì)計(jì)資本，也就是賬面資本，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分，包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償和未分配利潤等。26. 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本， 業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。27. 核心資本又稱一級(jí)

6、資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤）和公開儲(chǔ)備。28. 附屬資本又稱二級(jí)資本，包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具等。29. 資本充足率是指資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計(jì)算而來。30. 經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。31. 商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對其產(chǎn)由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而無法正常收

7、回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)（又稱殘余風(fēng)險(xiǎn)），通過衍生產(chǎn)品市場是監(jiān)管當(dāng)局針對商學(xué)習(xí)好資料歡迎下載善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)/高級(jí)管理層組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制7"32. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)33. 風(fēng)險(xiǎn)文化又稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化， 是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。34. 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同

8、業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長期發(fā)展目標(biāo)以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的行動(dòng)方案。35. 財(cái)務(wù)分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、 經(jīng)營效率，進(jìn)而識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸款組合中處于這些行36. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競爭加劇等不利變化時(shí)， 業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能37. 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某個(gè)特定區(qū)域的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等方面出現(xiàn)不利變化時(shí)，因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。38. 違約概率是指借款人在未來一定

9、時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利39. 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指債務(wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額， 息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。但不包括對主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)和納入40. 公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行對公司、合伙企業(yè)和獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人的債權(quán)， 零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的企業(yè)客戶的債權(quán)。41. 主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指對主權(quán)國家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行、非中央政府公共部門實(shí)體 （PublicSectorEntities , PSE）,以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等的債權(quán)。42. 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指對金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)，分為銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露

10、和非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露。43. 股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行直接或間接持有的股東權(quán)益（資產(chǎn)及收入方面直接與間接的所有權(quán)），包括但不限于普通股、優(yōu)先股（特別股）、權(quán)證、可轉(zhuǎn)換債券等金融工具。44. 違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，即損失占風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的百分比。45. 主權(quán)評級(jí)是指各國直接或間接影響債務(wù)人履行其對外償付義務(wù)的能力和意愿的測量與排名。46. 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。47. 信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（EarlyWarning）是指商業(yè)銀行根據(jù)

11、各種渠道獲得的信息，通過一定的技術(shù)手段，采用專家判斷和時(shí)間序列分析、層次分析和功效計(jì)分等方法，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測和早期預(yù)警，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)"防患于未然”的一種"防錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制"。48. 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是將風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞到內(nèi)外部門和機(jī)構(gòu)，使其了解商業(yè)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的工具。49. 限額是指對某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，它 與金融產(chǎn)品和其他維度信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的具體狀況、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好、經(jīng)濟(jì)資本配置等因素有關(guān)。50. 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具

12、等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。51. 信貸資產(chǎn)證券化，即狹義的資產(chǎn)證券化，是指將缺乏流動(dòng)性但能夠產(chǎn)生可預(yù)計(jì)的未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)（如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等），通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離、重新組合、打包，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場上可以出售并流通的證券的過程。52. 實(shí)體資產(chǎn)證券化，即實(shí)體資產(chǎn)向證券資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換，是以實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券并上市的過程。53. 證券資產(chǎn)證券化，即證券資產(chǎn)的再證券化過程，就是將證券或證券組合作為基礎(chǔ)資產(chǎn)，再以其產(chǎn)生的現(xiàn)金流或與現(xiàn)金流相關(guān)的變量為基礎(chǔ)發(fā)行證券的過程。54. 總收益互換是指信用保護(hù)買方在協(xié)議期間將參照資產(chǎn)的總收益轉(zhuǎn)移給信用保護(hù)

13、賣方。55. 經(jīng)濟(jì)資本配置是指在理論上或形式上計(jì)算支持一項(xiàng)業(yè)務(wù)所需要的經(jīng)濟(jì)資本額，再對全行經(jīng)濟(jì)資本的總體水平進(jìn)行 評估，綜合考慮信用評級(jí)、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定、股東收益和經(jīng)營中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)等因素。56. 匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。57. 股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行持有的股票價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。58. 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。59. 即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)完成。（協(xié)定利率的期限）的貸款或投資

14、利率，協(xié)60. 遠(yuǎn)期利率合約是指交易雙方同意在合約簽訂日，提前確定未來一段時(shí)間定利率的期限通常是 1個(gè)月至1年。61. 貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進(jìn)行的現(xiàn)金流交換。62. 期權(quán)是指期權(quán)買方在簽訂期權(quán)合約時(shí)，通過支付期權(quán)賣方一筆權(quán)利金后，取得一項(xiàng)可在選擇權(quán)合約的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)日，以約定的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)的賣方進(jìn)行約定數(shù)量標(biāo)的交割的權(quán)利。63. 互換是指交易雙方約定在將來某一時(shí)期內(nèi)相互交換一系列現(xiàn)金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互換。64. 名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值（BookValue）。"在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知65. 國際評估準(zhǔn)則委員會(huì)（

15、IVSC）發(fā)布的國際評估準(zhǔn)則將市場價(jià)值定義為： 情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。66. 國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)（IASB）將公允價(jià)值定義為："公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值。67. 市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價(jià)值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。68. 單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及調(diào)整后的期權(quán)頭寸之和。等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。其數(shù)量等于買入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣出的遠(yuǎn)期合69. 即期凈敞口頭寸，是指計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，70. 遠(yuǎn)期凈敞口頭寸，

16、主要是指買賣遠(yuǎn)期合同而形成的敞口頭寸， 約頭寸。失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)/技能匱乏、核心雇71. 操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、 員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。72. 內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。73. 產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管 理要求等方面存在不完善、不健全等冋題。74. 結(jié)算/支付錯(cuò)誤是指因商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲產(chǎn)生錯(cuò)誤，如現(xiàn)金未及時(shí)送達(dá)網(wǎng)點(diǎn)以及對方商業(yè)銀行等。75. 交易/定價(jià)錯(cuò)誤是指在交易過程中，因未遵循操作

17、規(guī)定，交易和定價(jià)產(chǎn)生錯(cuò)誤。76. 系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因， 業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。77. 外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律。78. 洗錢是指違法分子通過各種手段將非法所得合法化的行為（如毒品犯罪洗錢等）。79. 政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動(dòng)而給商業(yè)銀行造成的損失。80. 可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)是指那些商業(yè)銀行可以通過調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模、改變市場定位、放棄某些產(chǎn)品等措施讓其不再出現(xiàn) 的操作風(fēng)險(xiǎn)。81. 柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)

18、銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等各項(xiàng) 操作。82. 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）是指用來考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)。83. 高級(jí)計(jì)量法（AdvancedMeasurementApproach , AMA）是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)（巴塞爾委員會(huì)）提出的資格要 求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。84. 流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括： 時(shí)間、成本和資金數(shù)量。即無損失情況下迅

19、速變現(xiàn)的85. 資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售， 能力。86. 負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金。（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債數(shù)量（現(xiàn)金流出）的構(gòu)87. 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)數(shù)量 成狀況。并按照評級(jí)標(biāo)88. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過識(shí)別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估， 準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價(jià)一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。89. 市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。從而有效發(fā)90. 市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機(jī)

20、構(gòu)信息披露制度，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營和銀行監(jiān)管透明度， 揮外部監(jiān)督的作用，促進(jìn)提高銀行業(yè)整體經(jīng)營水平，實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。二、重要公式匯總1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即其中，Pl為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非違約概率，（1-P）即其違約概率；K1為風(fēng)險(xiǎn)2.學(xué)習(xí)好資料歡迎下載資產(chǎn)的承諾利息；0為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率等于"*違約損失率叮i 為期限 1年的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。 線性相關(guān)是最常見的一種相關(guān)，可以用統(tǒng)計(jì)學(xué)中最常用的簡單相關(guān)系數(shù)來計(jì)量，即：（ 其中，X、丫分別表示不同類型借款人的違約相關(guān),Corr為簡單3.4.5.6.7.8.9.1

21、0.11.12.相關(guān)系數(shù)，COV為協(xié)方差，Std為標(biāo)準(zhǔn)差。不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款X100%預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露 X100 %單一（集團(tuán)）客戶貸款集中度=最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額/資本凈額 X100% 不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/ （次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款 貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備X100%一般來說，決定客戶債務(wù)承受能力的主要因素是客戶信用等級(jí)和所有者權(quán)益，由此可得：MBC=EQ LM LM=f（CCR）其中，MBC（MaximumBorrowingCapacity）是指最高債

22、務(wù)承受額； 所有者權(quán)益；LM（LeverModulus）是指杠桿系數(shù)；CCR（CustomerCreditRating）是指客戶資信等級(jí)； 戶資信等級(jí)與杠桿系數(shù)對應(yīng)的函數(shù)關(guān)系。在內(nèi)部評級(jí)法下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（Risk-WeightedAsset , RWA） RWA=RW EAD其中，RW為風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（RiskWeight），反映該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平；EAD為該項(xiàng)資產(chǎn)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。預(yù)期損失（EL）=違約概率（PD）涯約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）冷違約損失率（LGD）單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期 買入-遠(yuǎn)期賣出）+

23、期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸久期（也稱持續(xù)期）是對金融工具的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量。固定收益產(chǎn)品價(jià)格的變化可以通過下EQ(Equity)是指 f(CCR)是指客面的公式表示:其中，P為固定收益產(chǎn)品的當(dāng)前價(jià)格;13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.價(jià)格的微小變動(dòng)幅度 年為單位久期缺口（通常小于1%） ； y為市場利率；為市場利率的微小變動(dòng)幅度；D為麥考利久期（通常以=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）負(fù)債加權(quán)平均久期dl表示總負(fù)債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)，VL表示總負(fù)債。其中，Da表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、

24、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。使用統(tǒng)計(jì)語言表述如下：P（A V-VaR）=X%其中，V為資產(chǎn)價(jià)值的變化，X%為置信水平。市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為：市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=（最低乘數(shù)因子+附加因子）WaR其中，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的最低乘數(shù)因子為3;附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在的計(jì)算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個(gè)營業(yè)日。市場風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率的計(jì)算公式為：稅后凈利潤也為單位（或交易）經(jīng)濟(jì)資本業(yè)務(wù)單位（或交易）如果一筆交易只發(fā)生了幾天，則需要將經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率調(diào)整為年化比率，其年化公式為:應(yīng)用于市場風(fēng)險(xiǎn)管理的

25、經(jīng)濟(jì)增加值可以表示為：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-（經(jīng)濟(jì)資本歡本預(yù)期收益率）=（經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率-資本預(yù)期收益率）經(jīng)濟(jì)資本在標(biāo)準(zhǔn)法中，總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡單加總，其計(jì)算公式如下:O1之間；VaR為商業(yè) 銀行用標(biāo)準(zhǔn) 法計(jì)算的操作風(fēng)險(xiǎn)資本 要求;的含義是前三年操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的算術(shù)平均數(shù)的含義是當(dāng)年的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求為負(fù)數(shù)的，用零表示;為各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入;為各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的B系數(shù)。23.24.25.26.27.X12%X15%零售銀行業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本=3.5 % 前三年零售銀行業(yè)務(wù)條線貸款余額的算術(shù)平均數(shù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本=3.5 % 前三年商業(yè)銀行

26、業(yè)務(wù)條線貸款余額的算術(shù)平均數(shù)28.29.30.31.32.33.34.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）/總資產(chǎn) 核心存款指標(biāo)=核心存款/總資產(chǎn) 貸款總額與總資產(chǎn)的比率=貸款總額/總資 貸款總額與核心存款的比率 =貸款總額/核心存款 流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率=流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn) 易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率=易變負(fù)債/總資產(chǎn) 大額負(fù)債依賴=（大額負(fù)債-短期投資）/ （盈利資產(chǎn)-短期投資） 商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差額構(gòu)成了所謂的融資缺口，即 融資缺口 =貸款平均額-核心存款平均額 如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動(dòng)性資產(chǎn)或在資金市場進(jìn)行融資，即 融資缺口 =-流動(dòng)性資產(chǎn)+借入資

27、金 合并以上公式可得：借入資金（流動(dòng)性需求）=融資缺口 +流動(dòng)性資產(chǎn)=貸款平均額-核心存款平均額+流動(dòng)性資產(chǎn) 久期缺口公式：久期缺口 =資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）負(fù)債加權(quán)平均久期 當(dāng)市場利率變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的變化可表示為：其中，表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期,35.36.37.示總負(fù)債的加權(quán)平均久期， 商業(yè)銀行的負(fù)債流動(dòng)性需求 商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求 備）+1.0新增貸款 特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性缺口表示總資產(chǎn)， 表示總負(fù)債，R為市場利率。=0.8仰感負(fù)債-法定儲(chǔ)備）+0.3 （脆弱資金-法定儲(chǔ)備）+0.15 （核心存款-法定儲(chǔ)備） =0.8敏感負(fù)債-法定儲(chǔ)備）+0.3 «弱資金-法

28、定儲(chǔ)備）+0.15 （核心存款-法定儲(chǔ)=最好情景的概率X最好狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足+正常情景的概率X正常狀況的預(yù)=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)38.39.40.41.計(jì)頭寸剩余或不足+最壞情景的概率 最壞狀況的預(yù)計(jì)頭寸剩余或不足流動(dòng)性比例 債余額X100%，分別計(jì)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，該指標(biāo)不得低于25%。人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項(xiàng)存款期末余額 X100%，該指標(biāo)不得低于2%。外幣超額備付金率=（在中國人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款+存入同業(yè)外匯款項(xiàng)+外匯現(xiàn)金）/外幣各項(xiàng)存款期末余額X100%, 核心負(fù)債比率 于 60%。流動(dòng)性缺口率該指標(biāo)不得低于 2%。=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額X100%，分別計(jì)算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，該指標(biāo)不得低=（流動(dòng)性缺口 +未使用不可撤銷承諾）/到期流動(dòng)性資產(chǎn) X100%，本指標(biāo)分別計(jì)算本外幣的外幣口徑數(shù)據(jù)，該指標(biāo)不得低于-100%。42.經(jīng)調(diào)整后流動(dòng)