玉山金融控股股份有限公司普通股認(rèn)購(gòu)權(quán)證

1、fx玉山金融控股股份有限公司普通股認(rèn)購(gòu)權(quán)證公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)一、發(fā)行公司：元大證券股份有限公司二、編印目的：發(fā)行玉山金融控股股份有限公司普通股認(rèn)購(gòu)權(quán)證三、本次認(rèn)購(gòu)權(quán)證：(一) 發(fā)行日期：中華民國(guó)九十八年七月十六日(二) 存續(xù)期間：自上市買(mǎi)賣(mài)日（含）起算，存續(xù)期間六個(gè)月，到期日如適逢國(guó)定例假日則順延至次一營(yíng)業(yè)日。(三) 最後交易日：到期日前二個(gè)營(yíng)業(yè)日(四) 標(biāo)的證券：玉山金融控股股份有限公司發(fā)行之普通股股票(五) 權(quán)證種類(lèi)：美式價(jià)外認(rèn)購(gòu)權(quán)證。(六) 發(fā)行單位總數(shù)：本認(rèn)購(gòu)權(quán)證共發(fā)行10,000,000單位（但購(gòu)買(mǎi)之最低單位係一千單位，購(gòu)買(mǎi)人僅能以一千單位之整數(shù)倍數(shù)量購(gòu)買(mǎi)）(七) 發(fā)行金額：新臺(tái)幣22,

2、290,000元(八) 發(fā)行條件：1. 發(fā)行價(jià)格：每單位為新臺(tái)幣2.229元（發(fā)行日前一營(yíng)業(yè)日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)之19.639%），計(jì)算說(shuō)明詳見(jiàn)p2，本權(quán)證發(fā)行計(jì)畫(huà)，八、發(fā)行條件(一)發(fā)行價(jià)格項(xiàng)下。2. 履約價(jià)格：新臺(tái)幣11.65元（價(jià)外發(fā)行，發(fā)行日前一營(yíng)業(yè)日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)之102.644%） 3. 上限價(jià)格：無(wú)4. 溢價(jià)：19.639%5. 槓桿效果：5.09倍(九) 流動(dòng)量提供者相關(guān)事項(xiàng)：1. 流動(dòng)量提供者之名稱(chēng)：元大證券股份有限公司2. 履行報(bào)價(jià)責(zé)任之方式：主動(dòng)報(bào)價(jià)(1) 最高申報(bào)買(mǎi)進(jìn)價(jià)格與最低申報(bào)賣(mài)出價(jià)格間之最大升降單位：15個(gè)權(quán)證價(jià)格升降單位。(2) 流動(dòng)量提供者主動(dòng)每隔五分鐘報(bào)價(jià)一次，

3、而此報(bào)價(jià)應(yīng)至少維持三十秒。(3) 權(quán)證每單位委託價(jià)格未滿(mǎn)十元者，每筆報(bào)價(jià)不得低於十交易單位；權(quán)證每單位委託價(jià)格十元至二十元者，每筆報(bào)價(jià)不得低於五交易單位；權(quán)證每單位委託價(jià)格超過(guò)二十元者，每筆報(bào)價(jià)不得低於一交易單位。3. 流動(dòng)量提供者於下列時(shí)機(jī)得不提供報(bào)價(jià)：(1) 集中交易市場(chǎng)開(kāi)盤(pán)後五分鐘內(nèi)。(2) 權(quán)證之標(biāo)的證券暫停交易。(3) 當(dāng)流動(dòng)量提供者專(zhuān)戶(hù)內(nèi)之權(quán)證數(shù)量無(wú)法滿(mǎn)足每筆報(bào)價(jià)最低賣(mài)出單位時(shí)，流動(dòng)量提供者僅申報(bào)買(mǎi)進(jìn)。(4) 標(biāo)的證券價(jià)格或權(quán)證價(jià)格漲停時(shí)僅申報(bào)買(mǎi)進(jìn)價(jià)格，跌停時(shí)僅申報(bào)賣(mài)出價(jià)格。(5) 權(quán)證理論價(jià)值低於0.05元（不含）的權(quán)證。(6) 流動(dòng)量提供者在日常運(yùn)作出現(xiàn)技術(shù)性問(wèn)題時(shí)。(7) 當(dāng)

4、發(fā)行人無(wú)法進(jìn)行避險(xiǎn)時(shí)。(十) 履約期間：自本認(rèn)購(gòu)權(quán)證在交易市場(chǎng)上市買(mǎi)賣(mài)之日起至本認(rèn)購(gòu)權(quán)證到期 日止之每一營(yíng)業(yè)日(十一) 履約方式 ：證券給付，但發(fā)行人得選擇以現(xiàn)金結(jié)算方式履約。(十二) 權(quán)證到期屬價(jià)內(nèi)權(quán)證具履約價(jià)值時(shí)，投資人未及時(shí)申請(qǐng)履約者，發(fā)行人將以權(quán)證到期日標(biāo)的證券之收盤(pán)價(jià)自動(dòng)現(xiàn)金結(jié)算。(十三) 行使比例：1：1，即每一單位認(rèn)購(gòu)權(quán)證可認(rèn)購(gòu)標(biāo)的證券1股(十四) 保證人及保證契約內(nèi)容或擔(dān)保物：無(wú)四、認(rèn)購(gòu)權(quán)證具高度風(fēng)險(xiǎn)，欲購(gòu)買(mǎi)者應(yīng)了解認(rèn)購(gòu)權(quán)證可能在到期時(shí)不具任何價(jià)值，並有損失購(gòu)買(mǎi)價(jià)金之心理準(zhǔn)備。五、發(fā)行人不得以其已取得發(fā)行認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證資格認(rèn)可及臺(tái)灣證券交易所之同意其擬發(fā)行之認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證上市，

5、作為證實(shí)其申請(qǐng)事項(xiàng)或保證認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證價(jià)值之宣傳。六、本公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)之內(nèi)容如有虛偽或隱匿之情事者，應(yīng)由發(fā)行人及其負(fù)責(zé)人與其他曾在公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)上簽章者依法負(fù)責(zé)。元 大 證 券 股 份 有 限 公 司中 華 民 國(guó) 九十八年七月十六日 刊 印3一、公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)分送計(jì)畫(huà)：(一) 陳列處所：元大證券股份有限公司金融交易部臺(tái)灣證券交易所財(cái)團(tuán)法人中華民國(guó)證券櫃檯買(mǎi)賣(mài)中心中華民國(guó)證券商業(yè)同業(yè)公會(huì)財(cái)團(tuán)法人中華民國(guó)證券暨期貨市場(chǎng)發(fā)展基金會(huì)(二) 分送方式：依證券交易法第三十一條規(guī)定方式辦理(三) 索取方法：請(qǐng)附回郵信封註明索取公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)或逕向上述陳列處所索取二、認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證承銷(xiāo)商名稱(chēng)、地址及電話(huà)：無(wú)

6、 三、發(fā)行人之名稱(chēng)、地址及電話(huà)： 名稱(chēng)：元大證券股份有限公司 地址：臺(tái)北市南京東路三段225號(hào)1114樓 電話(huà)：(02)2717-7777四、信用評(píng)等機(jī)構(gòu)之名稱(chēng)、地址及電話(huà)：名稱(chēng)：中華信用評(píng)等股份有限公司地址：臺(tái)北市信義路五段7號(hào)49樓電話(huà)：（02）8722-5800五、律師姓名、事務(wù)所名稱(chēng)、地址及電話(huà)： 律師姓名：高秉涵律師 事務(wù)所名稱(chēng)：高秉涵律師事務(wù)所 地址：臺(tái)北市館前路6號(hào)6樓之7 電話(huà)：(02)2331-0392六、最近年度財(cái)務(wù)報(bào)告簽證會(huì)計(jì)師姓名、事務(wù)所名稱(chēng)、地址及電話(huà)： 會(huì)計(jì)師姓名：林瑟?jiǎng)P、黃金澤 事務(wù)所名稱(chēng)：資誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所 地址：臺(tái)北市基隆路一段333號(hào)27樓 電話(huà)：(02)27

7、29-6666七、保證機(jī)構(gòu)之名稱(chēng)、地址及電話(huà)：無(wú)八、流動(dòng)量提供者之名稱(chēng)、地址及電話(huà)： 名稱(chēng)：元大證券股份有限公司金融交易部 地址：臺(tái)北市南京東路三段225號(hào)1114樓 電話(huà)：(02)2718-1234 分機(jī)：4503 分機(jī)：4532 分機(jī)：4534元大證券股份有限公司發(fā)行玉山金融控股股份有限公司普通股認(rèn)購(gòu)權(quán)證公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)摘要實(shí)收資本額：新臺(tái)幣 436億元公司住址：臺(tái)北市南京東路三段225號(hào)1114樓電話(huà)：(02) 2717-7777 設(shè)立日期：85年8月6日公開(kāi)發(fā)行日期：86年9月15日上市日期：91年2月4日負(fù)責(zé)人：董事長(zhǎng) 申鼎籛 總經(jīng)理 李鴻基發(fā)言人：（姓名）李雅彬 （職稱(chēng)）副總經(jīng)理 最

8、近年度簽證會(huì)計(jì)師： 林瑟?jiǎng)P、黃金澤地址：臺(tái)北市基隆路一段333號(hào)27樓電話(huà)：(02)2729- 6666主要營(yíng)業(yè)項(xiàng)目： 一、 h301011證券商二、 h408011期貨交易輔助人三、 h401011期貨商(經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)營(yíng)業(yè)項(xiàng)目為限業(yè)務(wù))98年度第一季收 入：2,232,260仟元稅前純益：610,618仟元 每股盈餘：0.12元97年度收 入：14,591,110仟元稅前純益：6,076,241仟元 每股盈餘：1.07元96年度收 入：16,758,482仟元稅前純益： 9,182,596仟元 每股盈餘：1.69元本次發(fā)行有價(jià)證券種類(lèi)及金額玉山金融控股股份有限公司普通股認(rèn)購(gòu)權(quán)證10,000,

9、000單位，每單位發(fā)行價(jià)格為新臺(tái)幣2.229元(發(fā)行日前一營(yíng)業(yè)日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)之19.639%)，共計(jì)為新臺(tái)幣22,290,000元。發(fā) 行 條 件請(qǐng)參閱本公開(kāi)說(shuō)明書(shū)封面及本次發(fā)行認(rèn)購(gòu)權(quán)證發(fā)行條件之說(shuō)明本次公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)編印日期：九十八年七月十六日編印目的：發(fā)行認(rèn)購(gòu)權(quán)證其他重要事項(xiàng)之扼要說(shuō)明及參閱本文頁(yè)次：無(wú)公開(kāi)銷(xiāo)售說(shuō)明書(shū)目錄壹、認(rèn)購(gòu)權(quán)證發(fā)行計(jì)畫(huà) 1貳、會(huì)計(jì)師查核意見(jiàn)16參、律師適法性意見(jiàn)18肆、發(fā)行人有關(guān)事項(xiàng)19伍、標(biāo)的證券或證券組合相關(guān)資料30陸、爭(zhēng)議適用之準(zhǔn)據(jù)法31柒、訴訟事件如有仲裁約定、其約定內(nèi)容31捌、其他重要約定31玖、主管機(jī)關(guān)或臺(tái)灣證券交易所規(guī)定應(yīng)記載事項(xiàng)31壹、認(rèn)購(gòu)權(quán)證發(fā)行計(jì)

10、畫(huà)本發(fā)行計(jì)畫(huà)係規(guī)範(fàn)本公司與玉山金融控股股份有限公司認(rèn)購(gòu)權(quán)證持有人權(quán)利義務(wù)之契約，請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之投資人務(wù)必仔細(xì)詳讀，投資人亦應(yīng)事先熟悉認(rèn)購(gòu)權(quán)證及其他證券相關(guān)法令，且不得以不知相關(guān)規(guī)定及發(fā)行計(jì)畫(huà)與公開(kāi)說(shuō)明書(shū)為由，提出任何主張。一、定義本發(fā)行計(jì)畫(huà)及公開(kāi)說(shuō)明書(shū)之用語(yǔ)，除本發(fā)行計(jì)畫(huà)另有規(guī)定外，係指：主管機(jī)關(guān)：行政院金融監(jiān)督管理委員會(huì)證券期貨局。交易所：臺(tái)灣證券交易所股份有限公司。交易市場(chǎng)：交易所設(shè)置之有價(jià)證券集中交易市場(chǎng)。集保公司：臺(tái)灣集中保管結(jié)算所股份有限公司。證券商：與交易所訂立使用交易市場(chǎng)契約之證券商。發(fā)行人：元大證券股份有限公司。流動(dòng)量提供者：元大證券股份有限公司。標(biāo)的證券公司：玉山金融控股

11、股份有限公司。標(biāo)的證券：玉山金融控股股份有限公司所發(fā)行之普通股股票。持有人：指本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之持有人。發(fā)行價(jià)格：發(fā)行人自行銷(xiāo)售本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之單位價(jià)格。履約價(jià)格：本認(rèn)購(gòu)權(quán)證持有人行使權(quán)利請(qǐng)求履約買(mǎi)入標(biāo)的證券之每股價(jià)格。新履約價(jià)格：依本發(fā)行計(jì)畫(huà)規(guī)定調(diào)整後之履約價(jià)格。行使比例：指每單位認(rèn)購(gòu)權(quán)證可買(mǎi)入標(biāo)的證券之股數(shù)。新行使比例：指依本發(fā)行計(jì)畫(huà)規(guī)定調(diào)整後之行使比例。收盤(pán)價(jià)：交易所公佈之交易市場(chǎng)收盤(pán)價(jià)格；未特別標(biāo)明者，指標(biāo)的證券之收盤(pán)價(jià)。參考價(jià)：本發(fā)行計(jì)畫(huà)所定之調(diào)整事項(xiàng)發(fā)生後，交易所規(guī)定之交易市場(chǎng)收盤(pán)價(jià)格；未特別標(biāo)明者，指標(biāo)的證券之參考價(jià)。公告：發(fā)行人將公告事項(xiàng)公告於交易所所在地之報(bào)紙或交易所公佈之網(wǎng)站，不另行

12、通知認(rèn)購(gòu)權(quán)證持有人。營(yíng)業(yè)日：指交易市場(chǎng)營(yíng)業(yè)之日。營(yíng)業(yè)細(xì)則：臺(tái)灣證券交易所股份有限公司營(yíng)業(yè)細(xì)則。二、發(fā)行日期：中華民國(guó)九十八年七月十六日。三、存續(xù)期間：自上市日（含）起算存續(xù)期間六個(gè)月，到期日如適逢國(guó)定例假日則順延至次一營(yíng)業(yè)日。四、最後交易日：到期日前二個(gè)營(yíng)業(yè)日。五、標(biāo)的證券：玉山金融控股股份有限公司發(fā)行之普通股股票。六、權(quán)證種類(lèi)：美式價(jià)外認(rèn)購(gòu)權(quán)證。七、發(fā)行單位總數(shù)：本認(rèn)購(gòu)權(quán)證共發(fā)行10,000,000單位（但購(gòu)買(mǎi)之最低單位係一千單位，購(gòu)買(mǎi)人僅 能以一千單位之整數(shù)倍數(shù)量購(gòu)買(mǎi)）。八、發(fā)行條件：(一)發(fā)行價(jià)格：每單位為新臺(tái)幣2.229元（發(fā)行日前一營(yíng)業(yè)日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)之19.639%）。 計(jì)算說(shuō)明

13、：權(quán)證名稱(chēng)發(fā)行日存續(xù)期間標(biāo)的證券價(jià)格履約價(jià)格上下限價(jià)格利率定價(jià)波動(dòng)率元大e798.03.23六個(gè)月7.8210.00-3.5%49.65%亞?wèn)|bm98.03.26六個(gè)月8.2012.30-5.0%58.71%永豐0898.04.23六個(gè)月9.3013.95-3.0%66.32%亞?wèn)|ds98.05.08六個(gè)月9.6614.49-5.0%59.48%亞?wèn)|dt98.05.08六個(gè)月9.664.83-5.0%59.55%大華8498.05.14六個(gè)月10.2015.30-3.0%62.11%兆豐ha98.05.15六個(gè)月9.8214.73-3.0%75.00%永豐5998.05.27六個(gè)月10.851

14、6.27-3.0%67.83%群益m598.05.27六個(gè)月10.8516.27-3.0%59.80%日盛au98.06.04六個(gè)月11.4017.10-2.0%65.50%富邦nl98.07.02六個(gè)月11.1516.73-3.5%62.00%凱基ex98.07.16六個(gè)月11.3517.03-2.5%59.46%元大fx98.07.16六個(gè)月11.3511.65-3.5%71.49%(二)履約價(jià)格：新臺(tái)幣11.65元（價(jià)外發(fā)行，發(fā)行日前一營(yíng)業(yè)日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)之 102.644%）。(三)上限價(jià)格：無(wú) (四)履約期間：自本認(rèn)購(gòu)權(quán)證在交易市場(chǎng)上市買(mǎi)賣(mài)之日起至本認(rèn)購(gòu)權(quán)證到期日止之每一營(yíng)業(yè)日。(五

15、)行使比例：1：1；即每一單位認(rèn)購(gòu)權(quán)證可認(rèn)購(gòu)標(biāo)的證券1股。(六)履約方式：證券給付，但發(fā)行人得選擇以現(xiàn)金結(jié)算方式履約。權(quán)證到期屬價(jià)內(nèi)權(quán)證具履約價(jià)值時(shí)，投資人未及時(shí)申請(qǐng)履約者，發(fā)行人將以權(quán)證到期日標(biāo)的證券之收盤(pán)價(jià)自動(dòng)現(xiàn)金結(jié)算。(七)流動(dòng)量提供者相關(guān)事項(xiàng)：1. 流動(dòng)量提供者之名稱(chēng)：元大證券股份有限公司2. 履行報(bào)價(jià)責(zé)任之方式：主動(dòng)報(bào)價(jià)(1) 最高申報(bào)買(mǎi)進(jìn)價(jià)格與最低申報(bào)賣(mài)出價(jià)格間之最大升降單位：15個(gè)權(quán)證價(jià)格升降單位。(2) 流動(dòng)量提供者主動(dòng)每隔五分鐘報(bào)價(jià)一次，而此報(bào)價(jià)應(yīng)至少維持三十秒。(3) 權(quán)證每單位委託價(jià)格未滿(mǎn)十元者，每筆報(bào)價(jià)不得低於十交易單位；權(quán)證每單位委託價(jià)格十元至二 十元者，每筆報(bào)價(jià)不得

16、低於五交易單位；權(quán)證每單位委託價(jià)格超過(guò)二十元者，每筆報(bào)價(jià)不得低於一交易單位。3. 流動(dòng)量提供者於下列時(shí)機(jī)得不提供報(bào)價(jià)：(1) 集中交易市場(chǎng)開(kāi)盤(pán)後五分鐘內(nèi)。(2) 權(quán)證之標(biāo)的證券暫停交易。(3) 當(dāng)流動(dòng)量提供者專(zhuān)戶(hù)內(nèi)之權(quán)證數(shù)量無(wú)法滿(mǎn)足每筆報(bào)價(jià)最低賣(mài)出單位時(shí)，流動(dòng)量提供者僅申報(bào)買(mǎi)進(jìn)。(4) 標(biāo)的證券價(jià)格或權(quán)證價(jià)格漲停時(shí)僅申報(bào)買(mǎi)進(jìn)價(jià)格，跌停時(shí)僅申報(bào)賣(mài)出價(jià)格。(5) 權(quán)證理論價(jià)值低於0.05元（不含）的權(quán)證。(6) 流動(dòng)量提供者在日常運(yùn)作出現(xiàn)技術(shù)性問(wèn)題時(shí)。(7) 當(dāng)發(fā)行人無(wú)法進(jìn)行避險(xiǎn)時(shí)。九、保證人及保證契約內(nèi)容或擔(dān)保物：無(wú)。2十、請(qǐng)求履約程序(一)請(qǐng)求方式：依交易所營(yíng)業(yè)細(xì)則及相關(guān)規(guī)定辦理。但交易所現(xiàn)行

17、規(guī)定，持有人應(yīng)先填具認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證履約申請(qǐng)委託書(shū)委託證券商向交易所提出申請(qǐng)，並向證券商預(yù)繳履約所需支付之款項(xiàng)。交易所規(guī)定變更時(shí)，依變更後之規(guī)定。(二)請(qǐng)求時(shí)間：依交易所營(yíng)業(yè)細(xì)則及相關(guān)規(guī)定辦理。依交易所現(xiàn)行規(guī)定，證券商提出申請(qǐng)履約截止時(shí)間為：週一至週五每一營(yíng)業(yè)日下午二時(shí)三十分整；撤銷(xiāo)履約請(qǐng)求之截止時(shí)間亦同。交易所規(guī)定變更時(shí)，依變更後規(guī)定。(三)請(qǐng)求數(shù)量：應(yīng)為一千單位或其整數(shù)倍之認(rèn)購(gòu)權(quán)證。(四)持有人請(qǐng)求履約：不論發(fā)行人以證券給付或現(xiàn)金結(jié)算方式履約，均應(yīng)依交易所規(guī)定按認(rèn)購(gòu)權(quán)證履約價(jià)格乘以標(biāo)的證券數(shù)量為計(jì)算基礎(chǔ)，由證券商依規(guī)定費(fèi)率向委託人收取手續(xù)費(fèi)。(五)持有人與證券商間有關(guān)權(quán)證履約之款項(xiàng)，均不得與

18、交易市場(chǎng)有價(jià)證券買(mǎi)賣(mài)之交割互抵。(六)認(rèn)購(gòu)權(quán)證之履約、履約查詢(xún)及款券收付作業(yè)經(jīng)由交易所及集保公司辦理。(七)發(fā)行人並不對(duì)持有人之委任證券商之行為或疏失負(fù)責(zé)。十一、履約給付方式(一)履約之價(jià)款交割：認(rèn)購(gòu)權(quán)證持有人申請(qǐng)履約後，發(fā)行人應(yīng)於當(dāng)日下午四時(shí)三十分前通知集保公司採(cǎi)現(xiàn)金結(jié)算或證券給付之單位數(shù)，若發(fā)行人選擇以證券給付方式進(jìn)行，則於申請(qǐng)行使權(quán)利日後第二個(gè)營(yíng)業(yè)日上午十時(shí)前，由交易所通知集保公司將標(biāo)的證券自發(fā)行人之集中保管帳戶(hù)撥入持有人之集中保管帳戶(hù)；若發(fā)行人選擇以現(xiàn)金結(jié)算，則應(yīng)於履約日後第二個(gè)營(yíng)業(yè)日上午十時(shí)前，備足應(yīng)撥付之結(jié)算金額匯入交易所，嗣後由交易所撥付結(jié)算金額予持有人之委任證券商，其結(jié)算金額應(yīng)

19、以履約價(jià)格與申請(qǐng)履約日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)到期日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)之差價(jià)乘以行使比例計(jì)算。其他相關(guān)事宜依臺(tái)灣證券交易所股份有限公司營(yíng)業(yè)細(xì)則第五十七條之一、第五十八條之四及認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證買(mǎi)賣(mài)辦法，履約應(yīng)辦事項(xiàng)有關(guān)之規(guī)定辦理。(二)同一營(yíng)業(yè)日發(fā)行人以部份證券給付、部份現(xiàn)金結(jié)算方式履約時(shí)，以證券商向交易所提出履約申請(qǐng)之時(shí)序較優(yōu)先者，先行採(cǎi)證券給付方式。交易所規(guī)定變更時(shí)，依變更後之規(guī)定。(三)停止請(qǐng)求履約：標(biāo)的證券在交易市場(chǎng)停止買(mǎi)賣(mài)、終止上市，或本認(rèn)購(gòu)權(quán)證在交易市場(chǎng)停止買(mǎi)賣(mài)、終止上市，或有本發(fā)行計(jì)畫(huà)所訂停止履約之情事者，本權(quán)證停止請(qǐng)求履約，並依本發(fā)行計(jì)畫(huà)相關(guān)規(guī)定辦理。(四)認(rèn)購(gòu)權(quán)證到期屬價(jià)內(nèi)權(quán)證具履約價(jià)值時(shí)（請(qǐng)

20、參閱臺(tái)灣證券交易所股份有限公司辦理認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證履約應(yīng)注意事項(xiàng)第八條之規(guī)定），持有人未及時(shí)申請(qǐng)履約者，發(fā)行人將以權(quán)證到期日標(biāo)的證券之收盤(pán)價(jià)自動(dòng)現(xiàn)金結(jié)算。(五)若持有人逾認(rèn)購(gòu)權(quán)證到期日仍未請(qǐng)求履約，認(rèn)購(gòu)權(quán)證即失去請(qǐng)求履約之權(quán)利，除本發(fā)行計(jì)畫(huà)另有規(guī)定外，發(fā)行人對(duì)該認(rèn)購(gòu)權(quán)證不負(fù)任何責(zé)任。(六)發(fā)行人因履約而收回之認(rèn)購(gòu)權(quán)證應(yīng)予註銷(xiāo)。(七)其他未經(jīng)本發(fā)行計(jì)畫(huà)詳載之認(rèn)購(gòu)權(quán)證買(mǎi)賣(mài)及履約相關(guān)事項(xiàng)，均依交易所營(yíng)業(yè)細(xì)則及認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證相關(guān)規(guī)章辦理。十二、預(yù)定之風(fēng)險(xiǎn)沖銷(xiāo)策略(一)發(fā)行狀況1.發(fā)行數(shù)量本次發(fā)行數(shù)量為壹仟萬(wàn)個(gè)單位，符合交易所認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證上市審查準(zhǔn)則第十條相關(guān)規(guī)定。15 (二)預(yù)定採(cǎi)行之風(fēng)險(xiǎn)管理及風(fēng)銷(xiāo)沖

21、銷(xiāo)策略認(rèn)購(gòu)權(quán)證（以下簡(jiǎn)稱(chēng)權(quán)證）屬於衍生商品中選擇權(quán)類(lèi)的金融商品，衍生商品最大的特色在於其價(jià)格的變動(dòng)與標(biāo)的間存在著相當(dāng)密切的關(guān)係，此關(guān)係有助於降低權(quán)證之發(fā)行者，經(jīng)由結(jié)合適當(dāng)比例之標(biāo)的與權(quán)證後形成的資產(chǎn)組合之風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)低於任一組成份子，此亦可謂為風(fēng)險(xiǎn)沖銷(xiāo)。由於發(fā)行者身兼造市者的角色，為能充份發(fā)揮此一功能，並提供權(quán)證交易時(shí)所需的流動(dòng)性，及確保投資者的權(quán)益，以下僅就相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)沖銷(xiāo)策略陳述於後：影響權(quán)證價(jià)格的因素，我們先以下列的一般性式子表達(dá)： w = w (t,s,r,s,k) 其中 w：認(rèn)購(gòu)權(quán)證之價(jià)格 t：距到期日時(shí)間 s：標(biāo)的證券股價(jià) k：履約價(jià)格 r：利率 s：標(biāo)的證券報(bào)酬率之波動(dòng)值 大部分的

22、式子，都可以用眾所周知的泰勒展開(kāi)式表達(dá)如下：dw = ¶w/¶t dt + ¶w/¶s ds + ¶w/¶r dr + ¶w/¶s ds + 1/2¶2w/¶s2(ds)2 + 上式可再進(jìn)一步以市場(chǎng)慣用的術(shù)語(yǔ)表達(dá)如下dw = theta dt + delta ds + rho dr + vega ds + 1/2gamma (ds)2 + 其中：theta風(fēng)險(xiǎn)：指時(shí)間變動(dòng)對(duì)認(rèn)購(gòu)權(quán)證價(jià)格之影響；delta風(fēng)險(xiǎn)：係指標(biāo)的證券股價(jià)變動(dòng)對(duì)認(rèn)購(gòu)權(quán)證價(jià)格之影響；rho風(fēng)險(xiǎn)：指利率變動(dòng)對(duì)認(rèn)購(gòu)權(quán)證價(jià)格之影響；v

23、ega風(fēng)險(xiǎn)：係指標(biāo)的證券股價(jià)波動(dòng)性變動(dòng)對(duì)認(rèn)購(gòu)權(quán)證價(jià)格之影響；gamma風(fēng)險(xiǎn)：指股價(jià)變動(dòng)對(duì)delta之影響。上述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)係數(shù)，係本公司在發(fā)行認(rèn)購(gòu)權(quán)證時(shí)所面對(duì)之主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。1. 模型上述各風(fēng)險(xiǎn)係數(shù)與權(quán)證價(jià)格之計(jì)算，均以獲得廣大業(yè)界認(rèn)可的black-scholes與cox, ross, rubinstein模型為主，並以本公司自行開(kāi)發(fā)，並獲得主管機(jī)關(guān)認(rèn)可之模型為輔。2. 風(fēng)險(xiǎn)沖銷(xiāo)策略(1) delta避險(xiǎn)原則避險(xiǎn)工具將以標(biāo)的證券及標(biāo)的證券之衍生性金融商品為之。風(fēng)險(xiǎn)沖銷(xiāo)策略?huà)?cǎi)取動(dòng)態(tài)避險(xiǎn)的作法，當(dāng)標(biāo)的證券價(jià)格變化時(shí)，參考本公司避險(xiǎn)模型所計(jì)算之delta風(fēng)險(xiǎn)值，買(mǎi)賣(mài)所發(fā)行之標(biāo)的證券或標(biāo)的證券之衍生性金融

24、商品，以保持本公司損益部位對(duì)delta風(fēng)險(xiǎn)的中立性。(2) gamma及vega風(fēng)險(xiǎn)沖銷(xiāo)策略原則上以其他公司所發(fā)行之同標(biāo)的證券的權(quán)證及標(biāo)的證券之衍生性金融商品為之，參考本公司避險(xiǎn)模型所計(jì)算之gamma及vega風(fēng)險(xiǎn)值，買(mǎi)賣(mài)上述相關(guān)證券及衍生性商品以調(diào)整整體部位之gamma及vega風(fēng)險(xiǎn)。3. 認(rèn)購(gòu)權(quán)證處?kù)秲r(jià)內(nèi)，持股未達(dá)50%時(shí)當(dāng)認(rèn)購(gòu)權(quán)證處?kù)秲r(jià)內(nèi)時(shí)，根據(jù)本公司避險(xiǎn)模型，持有之標(biāo)的證券部位應(yīng)大於50%。但如標(biāo)的證券價(jià)格發(fā)生異常波動(dòng)或受限於目前制度風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致本公司無(wú)法依據(jù)模型計(jì)算結(jié)果，在認(rèn)購(gòu)權(quán)證處?kù)秲r(jià)內(nèi)時(shí)，持有必要的避險(xiǎn)部位，則本公司擬同時(shí)採(cǎi)取下列方式因應(yīng)：上表所列之持有數(shù)量?jī)H作為參考之用，與實(shí)際持

25、有之部位可能有所差異，除了因波動(dòng)性、利率、距到期時(shí)間會(huì)產(chǎn)生影響持有部位外，避險(xiǎn)人員在其授權(quán)範(fàn)圍內(nèi)得依據(jù)其專(zhuān)業(yè)判斷，權(quán)衡部位之調(diào)整頻率對(duì)避險(xiǎn)成本及風(fēng)險(xiǎn)的影響來(lái)決定實(shí)際避險(xiǎn)部位。十三、履約價(jià)格及行使比例之調(diào)整（本公司未依交易所訂定之參考公式調(diào)整）(一)標(biāo)的證券發(fā)行公司有下列各款所定情事者，依各該款規(guī)定調(diào)整履約價(jià)格及行使比例：符號(hào)說(shuō)明：除權(quán)（息）前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià)或減資時(shí)最後交易日收盤(pán)價(jià)；：除權(quán)（息）日標(biāo)的證券參考價(jià)或減資參考價(jià)；：調(diào)整前之履約價(jià)格：調(diào)整後之履約價(jià)格：調(diào)整前之行使比例 ：調(diào)整後之行使比例：現(xiàn)金增資認(rèn)股率 ：無(wú)償配股率：現(xiàn)金增資每股認(rèn)購(gòu)價(jià) ：現(xiàn)金股利1. 盈餘轉(zhuǎn)增資、資本公積轉(zhuǎn)增資及

26、現(xiàn)金增資時(shí)：除權(quán)參考價(jià)計(jì)算公式如下：2. 除息時(shí)之調(diào)整公式：調(diào)整後行使比例不變。3. 減資或股票合併之調(diào)整公式：其中，代表減資換股比例，每股舊股換1股新股，代表每1股舊股退還股款4. 轉(zhuǎn)換為金融控股公司之調(diào)整公式：其中，代表每一股原有標(biāo)的股票可轉(zhuǎn)換股金融控股公司股票數(shù)。(二)依上規(guī)定計(jì)算之新履約價(jià)格以百分位為最小單位，並以千分位無(wú)條件捨去計(jì)算，新行使比例以千分位為最小單位，並以萬(wàn)分位無(wú)條件捨去計(jì)算。(三)前述事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，發(fā)行人將依交易所規(guī)定辦理公告。十四、標(biāo)的證券公司有公司合併、變更交易方式、停止買(mǎi)賣(mài)、終止上市或轉(zhuǎn)換為金融控股公司股票情事之處理(一)公司合併：1. 標(biāo)的證券發(fā)行公司因合併而消滅

27、者，依本發(fā)行計(jì)畫(huà)標(biāo)的證券終止上市規(guī)定辦理。2. 標(biāo)的證券發(fā)行公司為合併後存續(xù)公司者，本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之發(fā)行條件不予變更。(二)標(biāo)的證券變更交易方式：標(biāo)的證券變更交易方式時(shí)，本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之發(fā)行條件不予變更。但發(fā)行人認(rèn)有必要時(shí)，得報(bào)經(jīng)交易所同意後，變更發(fā)行條件或?yàn)槠渌m當(dāng)之處理。(三)標(biāo)的證券停止買(mǎi)賣(mài)：標(biāo)的證券停止買(mǎi)賣(mài)期間，本認(rèn)購(gòu)權(quán)證亦停止買(mǎi)賣(mài)及停止履約；標(biāo)的證券恢復(fù)買(mǎi)賣(mài)後，依本發(fā)行計(jì)畫(huà)之規(guī)定辦理。標(biāo)的證券停止買(mǎi)賣(mài)期間逾認(rèn)購(gòu)權(quán)證到期日者，本認(rèn)購(gòu)權(quán)證於視為到期日之次日失其效力。(四)標(biāo)的證券終止上市轉(zhuǎn)換為金融控股公司之情事除外： 1. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證於標(biāo)的證券終止上市之前一營(yíng)業(yè)日視為提前到期。發(fā)行人於視為提前到

28、期日後三十日內(nèi)，採(cǎi)現(xiàn)金結(jié)算方式結(jié)算予持有人。認(rèn)購(gòu)權(quán)證結(jié)算價(jià)格之計(jì)算：(1) 計(jì)算公式採(cǎi)black & scholes公式。(2) 參數(shù)採(cǎi)用方式：a.標(biāo)的證券價(jià)格：採(cǎi)用標(biāo)的證券最後交易日之收盤(pán)價(jià)格。b.履約價(jià)格：採(cǎi)用最新之權(quán)證履約價(jià)格。c.存續(xù)期間：依原發(fā)行計(jì)畫(huà)之到期日計(jì)算。d.利率：依原發(fā)行計(jì)畫(huà)之利率條件。e.現(xiàn)金股利：0。f.股價(jià)波動(dòng)率：若權(quán)證視為提前到期日距原到期日大於90個(gè)交易日，取權(quán)證視為提前到期日距原到期日之交易日數(shù)標(biāo)的證券市場(chǎng)資料計(jì)算，若權(quán)證視為提前到期日距原到期日小於等於90個(gè)交易日，則取90個(gè)交易日的標(biāo)的證券市場(chǎng)資料計(jì)算。g.以上結(jié)算價(jià)格之計(jì)算，以百分位為最小單位，並以

29、千分位四捨五入計(jì)算。2. 若標(biāo)的公司於權(quán)證上市交易期間經(jīng)其股東會(huì)同意依法進(jìn)行公司分割以致標(biāo)的公司之股本有重大變化，則不論分割後之存續(xù)公司是否仍為上市公司，發(fā)行人將依前述結(jié)算之辦法進(jìn)行結(jié)算。(五)標(biāo)的證券公司轉(zhuǎn)換為金融控股公司股票：1. 標(biāo)的證券轉(zhuǎn)換為金融控股公司之股票，於標(biāo)的證券停止買(mǎi)賣(mài)期間，認(rèn)購(gòu)權(quán)證亦停止買(mǎi)賣(mài)及停止履約，標(biāo)的證券重新上市時(shí)，認(rèn)購(gòu)權(quán)證之行使比例及履約價(jià)格依本發(fā)行辦法計(jì)畫(huà)轉(zhuǎn)換為金融控股公司之調(diào)整公式辦理，並繼續(xù)掛牌。2. 惟倘遇有金控公司非上市公司或發(fā)行人為標(biāo)的證券轉(zhuǎn)換之金控公司之子公司等情事者，即依交易所之規(guī)定於權(quán)證最後交易日，以當(dāng)日收盤(pán)後計(jì)算出權(quán)證理論價(jià)格及市價(jià)孰高者為回收價(jià)

30、格將權(quán)證收回，該權(quán)證終止上市。(六)前述事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，發(fā)行人將依交易所規(guī)定辦理公告。(七)第(二)(三)(四)(五)款之情形，如經(jīng)主管機(jī)關(guān)及交易所核定本認(rèn)購(gòu)權(quán)證變更交易方式、停止買(mǎi)賣(mài)或終止上市者，依本發(fā)行計(jì)畫(huà)認(rèn)購(gòu)權(quán)證變更交易方式、停止買(mǎi)賣(mài)及終止上市之規(guī)定辦理。十五、認(rèn)購(gòu)權(quán)證之買(mǎi)賣(mài)及上市(一)上市前之銷(xiāo)售：1. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證上市前由發(fā)行人自行銷(xiāo)售。2. 申購(gòu)人資格：(1) 申購(gòu)人必須為依法得購(gòu)買(mǎi)認(rèn)購(gòu)權(quán)證之人，申購(gòu)人如為自然人而未滿(mǎn)二十歲者，應(yīng)得其法定代理人之書(shū)面同意。(2) 申購(gòu)人必須先在證券商開(kāi)立集保公司劃撥帳戶(hù)。(3) 華僑、外國(guó)人及外資機(jī)構(gòu)可購(gòu)買(mǎi)本認(rèn)購(gòu)權(quán)證。3. 申購(gòu)限制：標(biāo)的證券公司之董事、

31、監(jiān)察人、經(jīng)理人及持股百分之十以上大股東，購(gòu)買(mǎi)認(rèn)購(gòu)權(quán)證單位數(shù)不得超過(guò)申購(gòu)時(shí)該等人員持有之標(biāo)的證券數(shù)量。4. 申購(gòu)期間：自交易所同意發(fā)行日起至銷(xiāo)售完畢止（本銷(xiāo)售期間不得超過(guò)十個(gè)營(yíng)業(yè)日）。5. 申購(gòu)數(shù)量：申購(gòu)數(shù)量應(yīng)為一千單位或其整倍數(shù)，最低購(gòu)買(mǎi)數(shù)量為一千單位；單一購(gòu)買(mǎi)人所申購(gòu)數(shù)量不得超過(guò)發(fā)行單位總數(shù)之百分之十。6. 申購(gòu)方式：申購(gòu)人於申購(gòu)時(shí)應(yīng)依發(fā)行人規(guī)定之時(shí)間及繳款方式繳付價(jià)金，並簽具風(fēng)險(xiǎn)預(yù)告書(shū)。7. 申購(gòu)人繳款後不得請(qǐng)求撤回其申購(gòu)，亦不得請(qǐng)求將其權(quán)利轉(zhuǎn)讓給第三人。8. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證上市前，認(rèn)購(gòu)權(quán)證及其權(quán)益均不得轉(zhuǎn)讓。(二)上市：1. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證於自行銷(xiāo)售完畢後，由發(fā)行人向交易所洽定掛牌上市買(mǎi)賣(mài)之日期

32、， 並依規(guī)定辦理公告。2. 認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證發(fā)行人應(yīng)於權(quán)證上市前將未銷(xiāo)售之權(quán)證轉(zhuǎn)入流動(dòng)量提供者設(shè)立之專(zhuān)戶(hù)內(nèi)。3. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證預(yù)定於民國(guó)九十八年八月五日上市買(mǎi)賣(mài)，實(shí)際上市日期以交易所核定者為準(zhǔn)。(三)上市後之買(mǎi)賣(mài)：1. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證於上市後應(yīng)在交易市場(chǎng)為交易，其交易方式及程序均依交易所之規(guī)定。2. 買(mǎi)賣(mài)認(rèn)購(gòu)權(quán)證應(yīng)依法繳交證券交易稅捐，並依交易所規(guī)定繳付手續(xù)費(fèi)。3. 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證最後交易日為權(quán)證到期日前二個(gè)營(yíng)業(yè)日。4. 變更交易方式本認(rèn)購(gòu)權(quán)證經(jīng)主管機(jī)關(guān)及交易所核定變更交易方式者，除依核定之交易方式為交易外，本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之發(fā)行條件不予變更。但發(fā)行人認(rèn)為有必要時(shí)，得報(bào)經(jīng)交易所同意後，變更發(fā)行條件或?yàn)槠渌m當(dāng)之

33、處理。5. 停止買(mǎi)賣(mài)本認(rèn)購(gòu)權(quán)證經(jīng)主管機(jī)關(guān)及交易所核定停止買(mǎi)賣(mài)者，依下列規(guī)定辦理：(1) 因標(biāo)的證券發(fā)生變更交易方式、停止買(mǎi)賣(mài)、終止上市或轉(zhuǎn)換為金融控股公司股票所致者：依本發(fā)行計(jì)畫(huà)第十四條第二、三、四款及第五之一款規(guī)定辦理。(2) 因發(fā)行人之事由所致者：持有人得於本認(rèn)購(gòu)權(quán)證停止買(mǎi)賣(mài)期間，向發(fā)行人提出履約請(qǐng)求，持有人請(qǐng)求履約時(shí)，依本發(fā)行計(jì)畫(huà)履約給付之規(guī)定辦理。(3) 前述停止買(mǎi)賣(mài)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，發(fā)行人將依交易所規(guī)定辦理公告。6. 終止上市轉(zhuǎn)換為金融控股公司之情事除外本認(rèn)購(gòu)權(quán)證經(jīng)主管機(jī)及交易所核定終止上市者，依下列規(guī)定辦理：(1) 因標(biāo)的證券發(fā)生變更交易方式、停止買(mǎi)賣(mài)、終止上市或轉(zhuǎn)換為金融控股公司股票所

34、致者：依本發(fā)行計(jì)畫(huà)第十四條第二、三、四款及第五之一款規(guī)定辦理。(2) 因發(fā)行人之事由所致者：發(fā)行人於權(quán)證視為到期日後十個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)，採(cǎi)現(xiàn)金結(jié)算方式結(jié)算予持有人。認(rèn)購(gòu)權(quán)證結(jié)算價(jià)格之計(jì)算：a.計(jì)算公式採(cǎi)black & scholes公式。b.參數(shù)採(cǎi)用方式：w 標(biāo)的證券價(jià)格：採(cǎi)用權(quán)證視為到期日標(biāo)的證券之收盤(pán)價(jià)格。w 履約價(jià)格：採(cǎi)用最新之權(quán)證履約價(jià)格。w 存續(xù)期間：依原發(fā)行計(jì)畫(huà)之到期日計(jì)算。w 利率：依原發(fā)行計(jì)畫(huà)之利率條件。w 現(xiàn)金股利：0。w 股價(jià)波動(dòng)率：若權(quán)證視為到期日距原到期日大於90個(gè)交易日，取權(quán)證視為到期日距原到期日之交易日數(shù)標(biāo)的證券市場(chǎng)資料計(jì)算，若權(quán)證視為到期日距原到期日小於等於90

35、個(gè)交易日，則取90個(gè)交易日的標(biāo)的證券市場(chǎng)資料計(jì)算。w 以上結(jié)算價(jià)格之計(jì)算，以百分位為最小單位，並以千分位四捨五入計(jì)算。(3) 前述終止上市事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，發(fā)行人將依交易所規(guī)定辦理公告。十六、有價(jià)證券發(fā)放日期、方式與特別注意事項(xiàng)：(一)本認(rèn)購(gòu)購(gòu)權(quán)證於上市買(mǎi)賣(mài)前，由發(fā)行人洽集保公司將權(quán)證撥入申購(gòu)人所指定之集保帳戶(hù)。(二)本認(rèn)購(gòu)權(quán)證一律委託集保公司辦理帳簿劃撥，持有人不得申請(qǐng)領(lǐng)回認(rèn)購(gòu)權(quán)證。十七、價(jià)款返還(一) 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證開(kāi)始銷(xiāo)售後，如因標(biāo)的證券價(jià)格大幅波動(dòng)或經(jīng)交易所依監(jiān)視制度辦法予以處置者，為避免影響市場(chǎng)交易秩序，發(fā)行人得在銷(xiāo)售公告日起七日內(nèi)，另行公告終止本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之發(fā)行，發(fā)行人應(yīng)於公告終止之日起十日內(nèi)

36、，將所收價(jià)款加計(jì)自收受申購(gòu)價(jià)金之翌日起至返還申購(gòu)價(jià)金之前一日止之法定利息匯入申購(gòu)人所填報(bào)之銀行帳戶(hù)，以了結(jié)發(fā)行人之責(zé)任，申購(gòu)人不得對(duì)發(fā)行人為其他之請(qǐng)求。(二) 本認(rèn)購(gòu)權(quán)證上市前，經(jīng)主管機(jī)關(guān)撤銷(xiāo)發(fā)行人之發(fā)行資格認(rèn)可，或交易所申報(bào)之上市契約經(jīng)主管機(jī)關(guān)不予核準(zhǔn)或撤銷(xiāo)核準(zhǔn)者，本認(rèn)購(gòu)權(quán)證失其效力，發(fā)行人應(yīng)公告終止本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之發(fā)行，並應(yīng)於接獲通知之日起十日內(nèi)，將所收價(jià)款加計(jì)法定利息匯入申購(gòu)人所填報(bào)之銀行帳戶(hù)，以了結(jié)發(fā)行人之責(zé)任，申購(gòu)人不得對(duì)發(fā)行人為其他之請(qǐng)求。(三) 申購(gòu)人溢繳款項(xiàng)發(fā)行人將扣除匯費(fèi)後，匯入申購(gòu)人帳戶(hù)，若溢繳款項(xiàng)低於匯費(fèi)，則發(fā)行人概不予退還。十八、認(rèn)購(gòu)權(quán)證存續(xù)期間屆滿(mǎn)之效力倘認(rèn)購(gòu)權(quán)證持有人未

37、於本權(quán)證存續(xù)期間內(nèi)依規(guī)定請(qǐng)求履約，且本權(quán)證於到期日不符合自動(dòng)現(xiàn)金結(jié)算條件者，除本發(fā)行計(jì)畫(huà)另有規(guī)定外，就本權(quán)證，持有人喪失請(qǐng)求履約之權(quán)利，發(fā)行人不再負(fù)任何義務(wù)。十九、認(rèn)購(gòu)權(quán)證之轉(zhuǎn)換發(fā)行人不得主動(dòng)將認(rèn)購(gòu)權(quán)證轉(zhuǎn)換為存續(xù)期間長(zhǎng)於本認(rèn)購(gòu)權(quán)證之另一認(rèn)購(gòu)權(quán)證或其他證券。二十、發(fā)行人未於規(guī)定時(shí)限履行義務(wù)時(shí)，對(duì)其於集保公司帳戶(hù)內(nèi)存券之分配處理方式：發(fā)行人若未能於規(guī)定時(shí)限履行其交付標(biāo)的證券或現(xiàn)金差價(jià)之義務(wù)時(shí)，概依民法及其他相關(guān)法令中有關(guān)債權(quán)人求償之相關(guān)規(guī)定辦理。二十一、未來(lái)三個(gè)月內(nèi)對(duì)同一標(biāo)的證券反向發(fā)行認(rèn)售權(quán)證計(jì)畫(huà)之說(shuō)明為因應(yīng)市場(chǎng)變動(dòng)及提供投資人多樣化的投資工具，發(fā)行人不排除於未來(lái)三個(gè)月內(nèi)對(duì)同一標(biāo)的證券再次反向發(fā)

38、行認(rèn)售權(quán)證。二十二、本發(fā)行計(jì)畫(huà)之修正(一)發(fā)行人於不影響認(rèn)購(gòu)權(quán)證持有人之實(shí)質(zhì)權(quán)益且報(bào)經(jīng)交易所同意時(shí)，得視需要修正本發(fā)行計(jì)畫(huà)之全部或部分內(nèi)容，但因政府法令、交易所或集保公司之相關(guān)規(guī)定變更，而有修正本發(fā)行計(jì)畫(huà)之必要者不在此限。(二)前項(xiàng)修改有絕對(duì)之效力且對(duì)持有人有約束力。(三)本發(fā)行計(jì)畫(huà)有修正時(shí)，發(fā)行人應(yīng)依交易所規(guī)定辦理公告。二十三、準(zhǔn)據(jù)法因本認(rèn)購(gòu)權(quán)證所生一切爭(zhēng)議，應(yīng)適用之準(zhǔn)據(jù)法為中華民國(guó)法律。二十四、管轄因本認(rèn)購(gòu)權(quán)證所生一切爭(zhēng)議，以臺(tái)灣臺(tái)北地方法院為第一審管轄法院。貳、會(huì)計(jì)師查核意見(jiàn)：詳16-17頁(yè)參、律師適法性意見(jiàn)：詳18頁(yè)肆、發(fā)行人有關(guān)事項(xiàng)一 、設(shè)立日期：中華民國(guó)八十五年八月六日二 、總公司

39、、分公司之地址及電話(huà)名稱(chēng)地址聯(lián)絡(luò)電話(huà)松江104臺(tái)北市中山區(qū)松江路139號(hào)3樓及3樓之1(02)2501-0655和平106臺(tái)北市大安區(qū)和平東路一段180號(hào)4樓(02)2363-5557北天母111臺(tái)北市士林區(qū)中山北路七段18號(hào)4樓之1、2、3(02)2873-7733復(fù)興104臺(tái)北市中山區(qū)南京東路三段225號(hào)3樓(02)2718-3456斗六640雲(yún)林縣斗六巿中和里中山路82號(hào)6樓(05)535-3456臺(tái)南亞洲704臺(tái)南市開(kāi)元路147號(hào)3樓之1及3樓之2(06)235-3366竹科300新竹市東區(qū)光復(fù)路一段267號(hào)3、4樓(03)567-9988南海100臺(tái)北市南海路1號(hào)4樓、4樓之1(02

40、)2397-5399承德103臺(tái)北市承德路3段210號(hào)2樓(02)2597-5888沙田433臺(tái)中縣沙鹿鎮(zhèn)沙田路131號(hào)5樓(04)2662-3311清水436臺(tái)中縣清水鎮(zhèn)中山路170號(hào)5樓(04)2623-8585大雅428臺(tái)中縣大雅鄉(xiāng)大雅村中清路二段198號(hào)3樓(04)2569-2988臺(tái)北100臺(tái)北市重慶南路一段86號(hào)6樓(02)2383-0968虎尾632雲(yún)林縣虎尾鎮(zhèn)林森路一段490號(hào)5樓(05)631-3000自由404臺(tái)中市北區(qū)大雅路58號(hào)7樓(04)2203-1166民族700臺(tái)南市民生路一段165號(hào)3、5樓(06)220-6678西屯407臺(tái)中市西屯區(qū)河南路二段327號(hào)3樓之1

41、、2、3、5、6(04)2706-7171臺(tái)中403臺(tái)中市中港路一段2號(hào)5樓(04)2202-5588八德105臺(tái)北市八德路三段32號(hào)3樓(02)2570-8088大益702臺(tái)南市南區(qū)西門(mén)路一段223巷20號(hào)3樓(06)261-1151永康710臺(tái)南縣永康市永大路2段161號(hào)(06)271-7766新竹300新竹市民生路276號(hào)2樓、4樓之1、2(03)545-6000東泰807高雄市三民區(qū)九如一路73號(hào)2樓(07)390-3333桃園330桃園縣桃園市成功里中央街26號(hào)1樓(03)337-1166鶯歌239臺(tái)北縣鶯歌鎮(zhèn)仁愛(ài)路1號(hào)8樓之2、3(02)2677-6611竹北302新竹縣竹北市光明

42、六路29號(hào)1、2、3樓(03)553-6000路竹821高雄縣路竹鄉(xiāng)竹南村國(guó)昌路53號(hào)1樓(07)697-7456南投540南投市中山街202號(hào)4樓之2、3、5(049)223-2111發(fā)財(cái)242臺(tái)北縣新莊市中華路二段5號(hào)4樓、7號(hào)6樓(02)2997-1166福營(yíng)242臺(tái)北縣新莊市龍安路284號(hào)1樓(02)2201-0011彰化500彰化縣彰化市華山路37號(hào)3樓(04)725-7001天母111臺(tái)北市士林區(qū)忠誠(chéng)路二段48之1號(hào)1、2樓(02)2834-8777高福800高雄市一心二路161號(hào)(07)330-3330林園832高雄縣林園鄉(xiāng)沿海路二段162號(hào)(07)643-3001莒光811高雄

43、市楠梓區(qū)新昌街51號(hào)b1、1、2樓(07)365-1356苗栗360苗栗縣苗栗市中正路611號(hào)4樓(037)333-611金門(mén)893金門(mén)縣金城鎮(zhèn)民權(quán)路188號(hào)(082)312-666太平411臺(tái)中縣太平市中興東路50號(hào)3樓(04)2276-8859竹山557南投縣竹山鎮(zhèn)集山路三段919號(hào)2樓(049)265-2633崇德406臺(tái)中市崇德路2段46之1號(hào)及46之2之1號(hào)(04)2233-3398大鑫100臺(tái)北市忠孝東路一段85號(hào)3樓(02)2322-3388大林622嘉義縣大林鎮(zhèn)中山路130號(hào)3樓(05)264-1888東門(mén)100臺(tái)北市新生南路一段148號(hào)7樓及7樓之1(02)2395-9988

44、潮州920屏東縣潮州鎮(zhèn)延平路115、117號(hào)2樓(08)789-1678歸仁711臺(tái)南縣歸仁鄉(xiāng)中山路二段29號(hào)3、4樓(06)330-5888佳里722臺(tái)南縣佳里鎮(zhèn)和平街83號(hào)7樓(06)723-2888大里412臺(tái)中縣大里市國(guó)光路二段259號(hào)2樓(04)2406-6598屏東900屏東市民生路255之2號(hào)3樓(08)732-3789西螺648雲(yún)林縣西螺鎮(zhèn)延平路190號(hào)、192號(hào)1、2樓(05)587-0123士林111臺(tái)北市文林路342號(hào)2樓(02)2883-0202新興800高雄市新興區(qū)中山一路308號(hào)5樓(07)236-3897旗山842高雄縣旗山鎮(zhèn)中山路102號(hào)2樓(07)662-55

45、78松山105臺(tái)北市松山區(qū)南京東路五段92號(hào)2樓(02)2753-5888艋舺108臺(tái)北市西園路一段200號(hào)b1(02)2336-3588屏南900屏東市中正路117之2號(hào)3樓(08)732-1789善化741臺(tái)南縣善化鎮(zhèn)大成路281號(hào)(06)583-0888大統(tǒng)300新竹市林森路29號(hào)5、6樓(03)522-6166敦信106臺(tái)北市大安區(qū)敦化南路一段339號(hào)10樓(02)2703-6263土城學(xué)府236臺(tái)北縣土城市學(xué)府路一段25號(hào)1樓及b1(02)2263-5000向上403臺(tái)中市西區(qū)向上路一段95號(hào)5樓之1(04)2302-8588新?tīng)I(yíng)730臺(tái)南縣新?tīng)I(yíng)市中山路117號(hào)2樓(06)635-1

46、600府中220臺(tái)北縣板橋市東門(mén)街30之2號(hào)1樓之3至7、40至44及46至56號(hào)(02)2969-7733南永康710臺(tái)南縣永康市小東路511號(hào)3樓(06)312-9888羅東265宜蘭縣羅東鎮(zhèn)公正路154號(hào)2樓(03)953-3232博愛(ài)813高雄市左營(yíng)區(qū)博愛(ài)三路10號(hào)1樓(07)343-6868六合800高雄市新興區(qū)民族二路97號(hào)4樓(07)236-4788中壢中山320桃園縣中壢市中山路118號(hào)3樓(03)426-9988北寧105臺(tái)北市松山區(qū)南京東路四段16號(hào)1樓(02)2578-6666四維802高雄市苓雅區(qū)四維四路3號(hào)3樓之1、2、3(07)330-6666敦化106臺(tái)北市大安區(qū)

47、敦化南路二段71號(hào)12樓(02)2754-1566中壢320桃園縣中壢市中美路一段18號(hào)2樓(03)422-7188員林510彰化縣員林鎮(zhèn)中山南路27號(hào)3樓(04)835-8131重慶103臺(tái)北市大同區(qū)重慶北路一段73號(hào)2樓(02)2556-5111北港651雲(yún)林縣北港鎮(zhèn)文化路40號(hào)4樓(05)783-8222豐原中正420臺(tái)中縣豐原市中正路351號(hào)3樓、4樓(04)2525-2511臺(tái)南長(zhǎng)榮701臺(tái)南市東區(qū)林森路二段90號(hào)b1(06)274-5088上新莊242臺(tái)北縣新莊市思源路333、335號(hào)1、2樓(02)8991-1188臺(tái)南西門(mén)700臺(tái)南市中西區(qū)永華路32號(hào)2樓(06)211-3988新竹東門(mén)300新竹市東門(mén)街75號(hào)4、5樓(03)523-6789學(xué)甲726臺(tái)南縣學(xué)甲鎮(zhèn)中山路87號(hào)3樓(06)783-8989木柵116臺(tái)北市文山區(qū)木柵路三段96號(hào)3樓之2(02)8661-9168大安106臺(tái)北市大安區(qū)和平東路二段347號(hào)3樓(02)2754-1866頭份351苗栗縣頭份