反洗錢基礎(chǔ)知識培訓(xùn)講義

1、精選ppt反洗錢基礎(chǔ)知識培訓(xùn)精選ppt一、洗錢的淵源n源自美國 n洗錢是對隱瞞或掩飾犯罪收益所有各種犯罪活動的總稱。精選ppt二、洗錢的過程n入帳 n分帳n融合精選ppt三、洗錢對我國的主要危害n動搖社會信用，為金融危機埋下禍根 n巧取豪奪，使社會財富大量流失境外n包容、袒護和慫恿刑事犯罪，破壞社會穩(wěn)定精選ppt四、我國洗錢犯罪的現(xiàn)狀和特點精選ppt（一）洗錢犯罪活動內(nèi)容增多，方式不斷翻新n利用金融機構(gòu)洗錢n通過地下錢莊等專業(yè)機構(gòu)洗錢n投資洗錢n采用老鼠搬家的方式洗錢 精選ppt（二）洗錢犯罪與腐敗活動密切相關(guān)，助長了犯罪并污染了社會風(fēng)氣n辭職下海辦公司或炒股n利用自己家屬名義或他人名義開辦公

2、司n跨國洗錢精選ppt（三）存取、搬運和藏匿大額現(xiàn)鈔是洗錢的重要渠道精選ppt五、我國反洗錢的立法概況n現(xiàn)有法規(guī) n即將出臺的反洗錢法精選ppt（一）現(xiàn)有法規(guī)n刑法191條 n一個“規(guī)定”兩個“辦法”金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定、人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法、金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法n其他現(xiàn)金管理暫行條例、個人存款賬戶實名制、銀行賬戶管理辦法、境外外匯賬戶管理規(guī)定、大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定 精選ppt刑法第191條 2001年12月29日修改n明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實

3、施以上犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：精選ppt反洗錢1、2、3號令 一個規(guī)定兩個辦法n金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定規(guī)定了金融機構(gòu)反洗錢工作的基本制度，構(gòu)建了金融機構(gòu)反洗錢基礎(chǔ)法律框架。n人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法和金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法作為支撐金融機構(gòu)反洗錢法律框架的兩個重要支柱，分別規(guī)范了人民幣和外匯資金大額交易和可疑交易的報告制度。n相互聯(lián)系的有機統(tǒng)一體，共同構(gòu)建了我國金融機構(gòu)反洗錢機制。 精選pptn洗錢犯罪

4、 只有當(dāng)事人從事上述四種犯罪行為所得的財產(chǎn)或犯罪收益時，才構(gòu)成洗錢犯罪。 n洗錢行為 只要當(dāng)事人從事犯罪收益或非法所得的清洗，都構(gòu)成洗錢行為，其明顯特征是不管其清洗的上游犯罪是何種犯罪行為，只要是對非法所得極其收益進行清洗都構(gòu)成洗錢行為。 精選ppt（二）呼喚反洗錢法的出臺n反洗錢工作涉及許多部門 n擴大上游犯罪的范圍精選ppt六、我國反洗錢的組織結(jié)構(gòu)n公安部經(jīng)濟犯罪偵察局n中國人民銀行反洗錢局n國家外匯管理局管理檢查司n中國反洗錢監(jiān)測分析中心n金融機構(gòu)內(nèi)部反洗錢組織機構(gòu) 形成金融機構(gòu)、金融監(jiān)管部門和 公安三方密切配合的反洗錢機制精選pptn公安部主要負責(zé)洗錢案件的司法調(diào)查工作。n人民銀行負責(zé)

5、制定中國銀行業(yè)反洗錢政策，監(jiān)管中國銀行業(yè)反洗錢工作。 2003年9月，人民銀行調(diào)整機構(gòu)職能時，成立反洗錢局（保衛(wèi)），承擔(dān)國家反洗錢的組織協(xié)調(diào)工作，這是我國加強反洗錢工作的重大決策。精選pptn2003年3月，國家外匯管理局根據(jù)國際和國內(nèi)反洗錢形勢的需要，在管理檢查司內(nèi)設(shè)立了反洗錢工作管理處，負責(zé)外匯領(lǐng)域反洗錢的監(jiān)督和管理工作。精選ppt我行反洗錢的組織結(jié)構(gòu)： 2001年6月，總行成立“中國銀行反洗錢工作委員會”。目前，委員會共有15個成員部門，它們是：風(fēng)險管理部、財會部、海外機構(gòu)管理部、金融機構(gòu)部、公司業(yè)務(wù)部、零售業(yè)務(wù)部、銀行卡中心、結(jié)算業(yè)務(wù)部、營業(yè)部、清算收付中心、稽核部、監(jiān)察部、保衛(wèi)部、信

6、息科技部、法律與合規(guī)部。精選pptn我行反洗錢工作委員會秘書處設(shè)在總行法律與合規(guī)部n總行法律與合規(guī)部牽頭負責(zé)我行的反洗錢工作精選ppt八、從業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)看洗錢風(fēng)險 精選ppt （一） 帳戶開立及 收支風(fēng)險1、 違反中國人民銀行和國家外匯管理局帳戶管理的有關(guān)規(guī)定，擅自開立本、外幣帳戶，特別是多頭開戶、匿名或假名開戶及為不具備開戶資格的不法客戶開立外匯帳戶；精選ppt2、 對借用他人帳戶的行為不加制止和報告；3、 超過核準范圍辦理帳戶內(nèi)資金收支；4、 違反帳戶管理規(guī)定辦理人民幣和外匯資金的存或取，如：公款私存、現(xiàn)鈔直接入戶、擅自提取現(xiàn)鈔；5、 存取大額或可疑資金不按規(guī)定報告。精選ppt（二）貸款業(yè)務(wù)風(fēng)

7、險表現(xiàn)為：銀行由于貸款業(yè)務(wù)審核不嚴， 導(dǎo)致貸款被不法分子利用掩飾犯罪收益。精選ppt （三）兌換業(yè)務(wù)風(fēng)險主要是指協(xié)助不法客戶將非法財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金。精選ppt （四）票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險 主要指銷售、購買等方式，將不法客戶的非法財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為匯票、 本票及存單等。精選ppt（五）結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險 主要指違反帳戶管理規(guī)定， 為不法客戶辦理違法資金的不同帳戶間的劃轉(zhuǎn)。精選ppt （六）結(jié)售付匯風(fēng)險主要包括：1、 擅自將結(jié)匯范圍外的外匯資金買入而相應(yīng)付出人民幣；2、 擅自賣出售匯范圍外的外匯資金； 3、 在無合法單據(jù)或單據(jù)不全的情況下擅自將外匯資金匯往境外。精選ppt（七）信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括：1、 在無真實進口貿(mào)

8、易背景下為客戶開立信用證；2、 在開證保證未落實的情況下為客戶開立信用證；3、 在單據(jù)存在重大不符的情況下仍然辦理對外付款。精選ppt（八） 銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險 主要包括：1、 違反規(guī)定擅自為客戶辦理銀行卡（特別是外匯國際卡） ； 2、放任卡內(nèi)非法資金的存取及劃轉(zhuǎn)。精選ppt（九）離岸業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括1、 為居民開立離岸外匯帳戶；2、 違反規(guī)定為客戶辦理外匯資金的存??； 3、 違反規(guī)定為客戶辦理離岸帳戶間及離岸帳戶與在岸帳戶間資金轉(zhuǎn)移； 4、 違反規(guī)定為客戶辦理大額可轉(zhuǎn)讓存款證業(yè)務(wù)。精選ppt（十）保管箱、信托及保險業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括： 1、利用銀行保管箱為客戶存入非法資金（包括證券） ； 2、具備

9、信托業(yè)務(wù)資格的銀行違法規(guī)定為客戶辦理以洗錢為目的的信托投資和信托放款業(yè)務(wù)； 3、具備保險業(yè)務(wù)資格的銀行違反規(guī)定為客戶辦理以洗錢為目的的保險業(yè)務(wù)。精選ppt九、反洗錢工作的幾個重要環(huán)節(jié)精選pptn切實貫徹存款實名制和“了解你的客戶”的制度n建立完善的大額現(xiàn)金交易和可疑交易報告制度n正確處理兩個“保密”問題n加強銀行賬戶管理和大額現(xiàn)金存取管理n建立并完善交易記錄保存制度 精選pptn制定相關(guān)的內(nèi)控制度n建立專門管理機構(gòu)和落實責(zé)任1、制定、完善和執(zhí)行反洗錢各制度、條款；2、對行內(nèi)各部門進行監(jiān)督、檢查；3、加強有關(guān)反洗錢的內(nèi)部培訓(xùn)和宣傳教育，開展持續(xù)發(fā)展的員工培訓(xùn)項目，比如可疑交易識別培訓(xùn)項目，確保所有員工熟悉有關(guān)反洗錢的規(guī)定要求、操作規(guī)程以及發(fā)現(xiàn)和處理