理財(cái)規(guī)劃師課件(現(xiàn)金規(guī)劃)（行業(yè)知識(shí)）

1、理財(cái)規(guī)劃師培訓(xùn)現(xiàn) 金 規(guī) 劃什么是理財(cái)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃（financial planning） 科學(xué)方法、特定程序， 實(shí)際、具有可操作性的方案， 最終達(dá)到終生財(cái)務(wù)安全、自由。 保值、增值管錢、花錢、賺錢2理財(cái)規(guī)劃總體目標(biāo)財(cái)務(wù)安全 保障財(cái)務(wù)安全是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃要解決的首要問題財(cái)務(wù)安全：是指?jìng)€(gè)人或家庭對(duì)自己的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀有充分的信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財(cái)富足以應(yīng)對(duì)未來(lái)的財(cái)務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，不會(huì)出現(xiàn)大的財(cái)務(wù)危機(jī)。3理財(cái)規(guī)劃總體目標(biāo)財(cái)務(wù)自由 實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的最終目標(biāo)財(cái)務(wù)自由：是指?jìng)€(gè)人或家庭的收入主要來(lái)源于主動(dòng)投資而不是被動(dòng)工作。主要體現(xiàn)在投資收入可以完全覆蓋個(gè)人或家庭發(fā)生的各項(xiàng)支出，個(gè)人從被迫工作

2、的壓力中解放出來(lái)。4理財(cái)規(guī)劃核心內(nèi)容財(cái)務(wù)安全保險(xiǎn)規(guī)劃/養(yǎng)老規(guī)劃資產(chǎn)增值：投資規(guī)劃資產(chǎn)保護(hù)：稅收籌劃 消費(fèi)支出規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)規(guī)劃教育規(guī)劃投資規(guī)劃稅收籌劃退休養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃財(cái)產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃5基礎(chǔ)知識(shí)考點(diǎn)分布項(xiàng)目理財(cái)規(guī)劃師（%）基本要求職業(yè)道德5基礎(chǔ)知識(shí)70現(xiàn)金規(guī)劃3消費(fèi)支出規(guī)劃5教育規(guī)劃3風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃4投資規(guī)劃4退休養(yǎng)老規(guī)劃3財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃3合計(jì)1006專業(yè)能力考點(diǎn)分布項(xiàng)目比重現(xiàn)金規(guī)劃5消費(fèi)支出規(guī)劃15教育規(guī)劃10風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃20投資規(guī)劃25退休養(yǎng)老規(guī)劃15財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃10合計(jì)1007什么是理財(cái)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃（financial planning） 科學(xué)方法、特定程序，

3、實(shí)際、具有可操作性的方案， 最終達(dá)到終生財(cái)務(wù)安全、自由。 保值、增值管錢、花錢、賺錢8什么是現(xiàn)金規(guī)劃？手里只有100000元錢，你會(huì)都拿去用于投資么？現(xiàn)金規(guī)劃的核心：滿足客戶的短期需求9現(xiàn)金規(guī)劃的幾個(gè)問題什么是現(xiàn)金規(guī)劃？為什么要進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃？“現(xiàn)金” 的額度是多少？“現(xiàn)金” 都有哪些形式？“現(xiàn)金”不夠了怎么辦？10 現(xiàn)金規(guī)劃是對(duì)家庭或者個(gè)人日常的、日復(fù)一日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物進(jìn)行管理的一項(xiàng)活動(dòng)。 廣義的現(xiàn)金，指流動(dòng)性比較強(qiáng)的現(xiàn)金、大額存單或儲(chǔ)蓄存款等。現(xiàn) 金 規(guī) 劃11現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求交易動(dòng)機(jī)：收入水平、生活習(xí)慣謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)或預(yù)防動(dòng)機(jī)：事故、疾病、意外、失業(yè)投資動(dòng)機(jī)持有現(xiàn)

4、金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的收益其他投資工具的收益36個(gè)月，與工作穩(wěn)定程度、收入保障程度相關(guān)流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出助理理財(cái)規(guī)劃師12現(xiàn) 金 規(guī) 劃 建立緊急儲(chǔ)備金： 緊急儲(chǔ)備金的額度以維持三個(gè)月至六個(gè)月的日常生活的支出為限度13編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表可以反映個(gè)人或家庭的基本支出情況，確定每月的基本支出額度，進(jìn)而乘于流動(dòng)性比率，就得到了現(xiàn)金規(guī)劃的資金額度編制原則真實(shí)可靠原則充分反映原則明晰性原則現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)收入支出結(jié)余14現(xiàn)金流量表日期姓名一、月收入數(shù)量占總收入比重工資和薪金稿費(fèi)或其他收入及囊進(jìn)或傭金養(yǎng)老金或年金投資收入其他收入（1）月總收入二、月支出房子家電、家具等

5、大額消費(fèi)汽車日常開支衣物開支個(gè)人護(hù)理開支休閑娛樂開支商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用醫(yī)療費(fèi)用月總支出三、月現(xiàn)金結(jié)余15現(xiàn)金規(guī)劃的工具現(xiàn)金：流動(dòng)性最強(qiáng)、收益最低相關(guān)儲(chǔ)蓄品種貨幣市場(chǎng)基金16相關(guān)儲(chǔ)蓄品種活期儲(chǔ)蓄定活兩便儲(chǔ)蓄整存整取定期儲(chǔ)蓄零存整取定期儲(chǔ)蓄整存領(lǐng)取儲(chǔ)蓄存本取息儲(chǔ)蓄個(gè)人通知存款定額定期儲(chǔ)蓄17貨幣市場(chǎng)基金貨幣市場(chǎng)基金投資對(duì)象現(xiàn)金1年以內(nèi)的銀行定期存款、大額存單剩余期限在397天以內(nèi)的債券期限在1年以內(nèi)的債券回購(gòu)期限在1年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)央行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣市場(chǎng)工具貨幣市場(chǎng)基金不得投資股票剩余期限超過397天的債券信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債券央行禁止的投資工具18貨幣市場(chǎng)基金的收益與銀行

6、存款的區(qū)別收入免征利息稅流動(dòng)性高于銀行存款收益不固定影響貨幣市場(chǎng)基金的收益的因素利率因素規(guī)模因素收益率趨同趨勢(shì)19申購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金的方式銀行網(wǎng)點(diǎn)有代銷資格的券商營(yíng)業(yè)部基金公司柜臺(tái)網(wǎng)上申購(gòu)20現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具 信用卡融資憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款存單質(zhì)押貸款保單質(zhì)押融資典當(dāng)融資21信用卡融資銀行或其它財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)簽發(fā)給資信狀況良好的人士，用于在指定商家購(gòu)物或消費(fèi)、或在指定銀行機(jī)構(gòu)存取現(xiàn)金的卡片，是一種信用憑證廣義：貸記卡、借記卡、準(zhǔn)貸記卡狹義：貸記卡信用卡理財(cái)支出記錄與分析支出管理資金調(diào)度：信用卡支付、預(yù)借現(xiàn)金、循環(huán)信用建立信用22信用卡案例張先生的賬單日是每月5日，到期還款日是每月23日4月5日：銀行為

7、張先生打印了本期賬單（3月5日4月5日的所有交易）本月賬單發(fā)生在3月30日，消費(fèi)金額1000元張先生本期賬單應(yīng)還金額1000元，最低還款額100元張先生的還款情況4月23日之前，還款1000元，5月5日的對(duì)賬單利息=04月23日之前，還款100元，5月5日的對(duì)賬單利息=17.4元1000*0.05%*24+（1000-100）*0.05%*12=17.4元23憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款貸款額度起點(diǎn)：5000元貸款質(zhì)押品面額90%貸款期限1年（不超過國(guó)債到期日）多張國(guó)債作質(zhì)押，距離到期日最近者確定貸款期限貸款利率不足6個(gè)月，按6個(gè)月貸款利率計(jì)算貸款利率6個(gè)月-1年，按1年貸款利率計(jì)算24存單質(zhì)押貸款利率

8、不足6個(gè)月，按6個(gè)月貸款利率計(jì)算貸款利率6個(gè)月-1年，按1年貸款利率計(jì)算提前還貸，按合同貸款利率和實(shí)際借款天數(shù)計(jì)算個(gè)人臨時(shí)貸款個(gè)人房產(chǎn)裝修貸款個(gè)人旅游貸款個(gè)人商鋪貸款優(yōu)點(diǎn)：可靠、獲取資金最多、方便25保單質(zhì)押貸款以保單位質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)值得一定比例獲取短期資金保單必須具有現(xiàn)金價(jià)值保單質(zhì)押的期限：一般是6個(gè)月貸款額度：保險(xiǎn)公司（70%）、銀行（90%）優(yōu)點(diǎn)：手續(xù)簡(jiǎn)單、貸款速度快保險(xiǎn)可以防范風(fēng)險(xiǎn)26典當(dāng)融資典當(dāng)：當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或?qū)⑵浞慨a(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為典當(dāng)期限：不超過6個(gè)月典當(dāng)利率:

9、6個(gè)月法定貸款利率及典當(dāng)行折算后執(zhí)行典當(dāng)綜合費(fèi)用：服務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)汽車典當(dāng)：行車證、完稅證、機(jī)動(dòng)車輛登記證、以交養(yǎng)路費(fèi)證（四證齊全）房產(chǎn)典當(dāng)：房地產(chǎn)權(quán)證或取的房地產(chǎn)的證明材料等股票典當(dāng)：27理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)考試（應(yīng)注意的比率）衡量緊急備用金對(duì)應(yīng)變能力指標(biāo)失業(yè)保障月數(shù)=可變現(xiàn)資產(chǎn)/月固定支出 可變現(xiàn)資產(chǎn)：現(xiàn)金、活期存款、定期存款、股票、基金等，不包括汽車、房地產(chǎn)等變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn) 比率最好為6個(gè)月，至少保障3個(gè)月意外或?yàn)?zāi)害承受能力 =（可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險(xiǎn)理賠金-現(xiàn)有負(fù)債）/（5至10年的生活費(fèi)+房屋重建裝潢成本） 比率1）反映資不抵債風(fēng)險(xiǎn)的暴露程度流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/總的短期債務(wù)（1）儲(chǔ)蓄比率=現(xiàn)

10、金盈余/稅后收入債務(wù)比率=每月稅前總收入/每月總的貸款償付額29現(xiàn)金規(guī)劃的程序?qū)⒖蛻裘吭轮С龅?6倍額度在現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具中配置介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具，解決超額的現(xiàn)金需求形成現(xiàn)金報(bào)告，交付客戶信用卡融資現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具其他融資方式30現(xiàn)金規(guī)劃重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn) 流動(dòng)性比率客戶現(xiàn)金流量表的編制現(xiàn)金規(guī)劃一般工具的特點(diǎn)及運(yùn)用保單質(zhì)押融資典當(dāng)融資 難點(diǎn)流動(dòng)性比率的確定現(xiàn)金流量表的編制貨幣市場(chǎng)基金特點(diǎn)現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具31現(xiàn)金規(guī)劃相關(guān)題目1、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財(cái)規(guī)劃師通常會(huì)建議其流動(dòng)性比率應(yīng)保持在（ ）左右。 （A）1 （B）3 （C）6 （D）10分析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/

11、每月支出留足一個(gè)月的支出，二個(gè)月的備用金32相關(guān)考點(diǎn)鏈接: 下列關(guān)于流動(dòng)性比率的說(shuō)法正確的是（ ）。（A）流動(dòng)性比率流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出（B）流動(dòng)性比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)（C）流動(dòng)性比率結(jié)余/稅后收入（D）流動(dòng)性比率投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)回顧一下其他的財(cái)務(wù)比率:結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、負(fù)債比率、清償比率33關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f(shuō)法不正確的是（）。（A）典當(dāng)對(duì)客戶的信用要求幾乎為0（B）典當(dāng)手續(xù)便捷（C）所有股票都可以典當(dāng)（D）所有符合條件的不動(dòng)產(chǎn)都可以典當(dāng)分析：典當(dāng)期不能超過六個(gè)月，未流通股票不可以典當(dāng)。34短期融資工具 相關(guān)鏈接 1. 所有的保單都可以質(zhì)押。( ) 2.醫(yī)療保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)合同可以作為質(zhì)押

12、物從銀行或保險(xiǎn)公司進(jìn)行短期融資。 （ ） 3.股票屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具。 （ ）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)意外傷害賠償保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)投保人繳納保費(fèi)用少于等于1年投保人繳納保費(fèi)用超過1年35作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，（ ）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。（2007年5月）（A）活期儲(chǔ)蓄（B）貨幣市場(chǎng)基金（C）各類銀行存款（D）股票362005 年 10 月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行 20,000 元資金以備不時(shí)之需。2007年 2 月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（ ）。（A）一年期存款利率（B）一年期定期存款利率打六折（C）半年期定期存款利率打

13、六折（D）活期存款利率37沈小姐購(gòu)買了某只貨幣市場(chǎng)基金，關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述（ ）錯(cuò)誤。（A）就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性比一年期定期存款好（B）就收益性而言，貨幣市場(chǎng)基金的收益一般高于一年期定期存款（C）貨幣市場(chǎng)基金可以投資于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券（D）一般來(lái)說(shuō)，申購(gòu)或認(rèn)購(gòu)貨幣市場(chǎng)基金沒有最低資金量要求38根據(jù) 2005 年新頒布的典當(dāng)管理辦法，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（ ）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。（A）3 個(gè)月期（B）6 個(gè)月期（C）1 年期（D）2 年期39小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）。（A）記錄與分析自

14、己的支出情況（B）支取現(xiàn)金（C）資金調(diào)度（D）質(zhì)押貸款融資關(guān)于保單質(zhì)押融資的說(shuō)法，（ ）不正確。（A）保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式（B）保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款（C）保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人（D）目前市面上的健康險(xiǎn)保單可以質(zhì)押40下列不屬于現(xiàn)金等價(jià)物的是（）。( A ）活期儲(chǔ)蓄（B ）貨幣市場(chǎng)基金( C ）各類銀行存款（D ）股票型基金蔣先生本月的信用卡透支超過了其信用額度200 元，那么蔣先生需繳納超限費(fèi)（）。 （ A ) 5 元（B ) 10 元( C ) 1

15、5 元（D ) 20 元王女士購(gòu)買了10 萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)基金，該基金不能投資于（）。( A ）一年以內(nèi)的大額存單又B ) 1 年以內(nèi)的債券回購(gòu)( C ）可轉(zhuǎn)換債券（D ）剩余期限在397 大以內(nèi)的債券 41小何因急需現(xiàn)金想通過信用專取現(xiàn)，他的信用卡每卡每日取現(xiàn)金額累計(jì)不超過人民幣( ）。( A ) 2000 元（B ) 3000 元( C ) 4000 元（D ）信用額度的10 % 小王持有某銀行的信用卡，他近期內(nèi)打算出國(guó)旅游，于是向該銀行電話申請(qǐng)調(diào)高臨時(shí)信用額度，申請(qǐng)調(diào)高的臨時(shí)信用額度一般在（）天內(nèi)有效。( A ) 15 天（B ) 30 天( C ) 45 天（D ) 60 天某客戶與銀行

16、簽訂了80 萬(wàn)元的住房抵押貸款合同，就此項(xiàng)他需繳納的印花稅為（）。( A ) 24 元（B ) 40 元( C ) 240 元（D ) 400 元小張采用質(zhì)押方式進(jìn)行個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款，他能獲得的貸款領(lǐng)度不得超過質(zhì)押權(quán)利票面價(jià)位的（）。( A ) 60 % ( B ) 70 % ( C ) 80 % ( D ) 90 %42蔣先生的信用卡賬單日為每月10 日，到期還款日為每月28 日。3 月10 日，為蔣先生打印的本期賬單中僅有一筆消費(fèi)2 月25 日，消費(fèi)金額為人民幣2000 元。（假設(shè)2 月以29 天計(jì)），根據(jù)以上材料，請(qǐng)回答9 -12 題。9 、蔣先生的最低還款額為（）元。( A ) 20

17、00 ( 8 ) 1000 ( C ) 500 ( D ) 200 10 、如果蔣先生在3 月28 日前全額還款2000元，那么在4 月10 日對(duì)賬單的循環(huán)利息為（）元。( A ) 0 ( B ) 20.2 ( C ) 35.2（D）48.2 11 、如果在3 月28 日只償還最低還款額，則4 月10 日對(duì)賬單的循環(huán)利息為（）元。( A ) O ( B ) 20.2 ( C ) 35.2 ( D ) 43.7 12 、蔣先生此次消費(fèi)的免息期為（）天。( A ) 28 ( B ) 32 ( C ) 48 ( D ) 50 43理財(cái)規(guī)劃師John正在給他的美國(guó)客戶做現(xiàn)金規(guī)劃，以保持其資產(chǎn)具有足夠的

18、流動(dòng)性?？蛻舻囊韵沦Y產(chǎn)中，流動(dòng)性最差的是( )。(A)大額存單(B)長(zhǎng)期債券(C)貨幣市場(chǎng)共同基金(D)活期儲(chǔ)蓄張某的以下消費(fèi)習(xí)慣中，符合現(xiàn)金管理原則的是：( )(A)逛街前制定一個(gè)自己花費(fèi)的最大限額(B)擁有多個(gè)信用卡，輪流使用(C)想買什么就買什么(D)只要商品打折就買二級(jí)44下列哪些資產(chǎn)不可以用作緊急預(yù)備金？( )(A)活期存款(B)現(xiàn)金(C)貨幣市場(chǎng)基金(D)汽車等不動(dòng)產(chǎn)趙某在理財(cái)規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金。緊急準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)用于以下用途( )。(A)購(gòu)買家具(B)按期支付住房貸款(C)支付因患慢性關(guān)節(jié)炎而定期購(gòu)買藥品的費(fèi)用(D)電視機(jī)因雷擊而損壞，購(gòu)買新電視二級(jí)45趙某在理財(cái)規(guī)劃師

19、的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金，以應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)上的意外事件。以下不屬于財(cái)務(wù)意外的是( )。(A)因行業(yè)不景氣，公司突然大幅降低工資(B)意外被公司解聘(C)貸款買房后需每月還本付息(D)突然發(fā)病而住院二級(jí)46購(gòu)買保險(xiǎn)是準(zhǔn)備緊急預(yù)備金的重要形式。以下的保險(xiǎn)產(chǎn)品中，與緊急預(yù)備金無(wú)關(guān)的是( )。(A)壽險(xiǎn)(B)年金保險(xiǎn)(C)火險(xiǎn)(D)人身意外險(xiǎn)歐陽(yáng)先生在儲(chǔ)蓄/活期/定期存款帳戶共擁有300,000元,而在可變現(xiàn)保險(xiǎn)計(jì)劃中則有100,000元,他每月需要50,000元做生活所需,他的失業(yè)保障月數(shù)是幾個(gè)月？( )(A)8個(gè)月(B)7個(gè)月(C)6個(gè)月(D)5個(gè)月二級(jí)47以下關(guān)于財(cái)務(wù)比率的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是：(A)應(yīng)盡量使家庭清償比率達(dá)于1(B)流動(dòng)性比率越大越好(C)儲(chǔ)蓄比率=現(xiàn)金盈余/稅后收入(D)提前消費(fèi)會(huì)提高家庭的債務(wù)比率理財(cái)規(guī)劃師符某有一個(gè)客戶，凈資產(chǎn)為1000萬(wàn)元，總資產(chǎn)為1250萬(wàn)元，該客戶的清償比率為： (A)8(B)0.8(C)9(D)0.2二級(jí)48多選題理財(cái)規(guī)劃師小王正在對(duì)他的客戶進(jìn)行現(xiàn)金管理方面的教育。