第5章_商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理ppt課件

1、第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原那么存款預(yù)備金的管理商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性需求銀行流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求與來源的協(xié)調(diào)管理 1.第一節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原那么 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金。普通意義上了解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來看,以下四類資產(chǎn)都屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：庫存現(xiàn)金托收中的現(xiàn)金在中央銀行的存款存放同業(yè)存款2.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原那么 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需求的前提下，盡能夠地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)到達(dá)最適度的規(guī)模。根本原那么：適度存量控制原那么適時(shí)流量

2、調(diào)理原那么平安性原那么3.第二節(jié) 存款預(yù)備金的管理存款預(yù)備金在中央銀行的存款由兩部分組成：一是法定預(yù)備金；二是超額預(yù)備金。存款預(yù)備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的重要組成部分。法定預(yù)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款預(yù)備金。 超額預(yù)備金是指在中央銀行存款預(yù)備金賬戶中超出了法定存款預(yù)備金的那部分存款。它與法定存款預(yù)備金有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。 4.滿足法定存款預(yù)備金的要求1法定預(yù)備金的計(jì)算1滯后預(yù)備金計(jì)算法滯后預(yù)備金計(jì)算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期預(yù)備金需求量的方法。由于非買賣性存款賬戶如銀行的定期存款等，其他額的變動(dòng)幅度相對(duì)較小，因此，這種方法主要適用于銀行對(duì)非買賣性賬戶存款計(jì)算存款預(yù)備金。5.2同

3、步預(yù)備金計(jì)算法同步預(yù)備金計(jì)算法的根本原理是：以本期的存款余額為根底，計(jì)算本期的預(yù)備金需求量。這種方法主要適用于商業(yè)銀行的買賣性賬戶存款計(jì)算預(yù)備金。買賣性賬戶余額的變化幅度較大，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)本期存款余額的實(shí)踐情況，計(jì)算所需上繳的預(yù)備金數(shù)額。6.假設(shè)都市信托銀行的預(yù)備金情況如下所示：如今是第29天上午，銀行經(jīng)理需決議29日與30日所需的預(yù)備金額。第1728日 日平均庫存現(xiàn)金 4000000美圓第114日 日平均非往來帳戶負(fù)債 220000000美圓第1528日 日平均往來帳戶存款 625000000美圓第1728日 日平均預(yù)備金額 61000000美圓計(jì)算在預(yù)備金堅(jiān)持期的日平均預(yù)備金額假設(shè)銀行

4、不運(yùn)用誤差允許值，最后兩天中每日所需的法定預(yù)備金額為多少？假設(shè)銀行運(yùn)用4%的誤差值，最后兩天中每日所需的法定預(yù)備金額為多少？7.在預(yù)備金堅(jiān)持期的日平均預(yù)備金額=0%平均非往來帳戶負(fù)債+3%第一個(gè)46800000美圓往來帳戶存款+10%剩余的往來帳戶存款-庫存現(xiàn)金=日平均所需法定預(yù)備金0+1404000+57820000-4000000=552240005522400014-61000000122=20568000最大負(fù)值誤差：410004%=1645440最后兩天共需的預(yù)備金：41000-1645440=39490560最后兩天的日平均預(yù)備金：394905602=197452808.法定預(yù)備金

5、頭寸的管理商業(yè)銀行對(duì)法定存款預(yù)備金管理的根本出發(fā)點(diǎn)是在滿足中央銀行法定要求前提下，盡量使預(yù)備金賬戶最小化。銀行法定存款預(yù)備金管理需求提早預(yù)測(cè)在預(yù)備金堅(jiān)持期內(nèi)的各種存款與庫存現(xiàn)金的變化情況，據(jù)此制定法定存款預(yù)備金的詳細(xì)管理目的。 銀行將已交納的存款預(yù)備金余額與實(shí)踐需求量進(jìn)展比較， 假設(shè)缺乏那么缺乏，假設(shè)多余那么調(diào)減以添加收益9.超額預(yù)備金的管理 影響超額預(yù)備金需求量的要素1存款動(dòng)搖2貸款的發(fā)放與收回3其他要素向中央銀行借款，同業(yè)往來情況，法定存款預(yù)備金的變化10.第三節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性需求銀行的流動(dòng)性需求及其種類短期流動(dòng)性需求短期流動(dòng)性需求是一種短期現(xiàn)金需求。季節(jié)性要素是影響存款的變

6、化和貸款需求動(dòng)搖的主要要素。 長(zhǎng)期流動(dòng)性需求長(zhǎng)期流動(dòng)性需求是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要由銀行所效力的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)開展所決議。 11.周期流動(dòng)性需求周期流動(dòng)性需求是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要是由于經(jīng)濟(jì)周期性動(dòng)搖所引發(fā)的。 暫時(shí)流動(dòng)性需求暫時(shí)流動(dòng)性需求是一種暫時(shí)的現(xiàn)金需求，這種需求是由難以預(yù)測(cè)的不尋常事件所引發(fā)的。 12.現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性供應(yīng)銀行的流動(dòng)性供應(yīng)包括：一是在資產(chǎn)負(fù)債表中存儲(chǔ)流動(dòng)性，二是從金融市場(chǎng)上“購(gòu)買流動(dòng)性。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運(yùn)用的一部分，直接構(gòu)成了對(duì)流動(dòng)性的供應(yīng)。在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國(guó)商業(yè)銀行習(xí)慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱之為資金頭寸。商業(yè)銀行的頭寸概念有

7、可用頭寸、根底頭寸和可貸頭寸之分。13.可用頭寸，是指扣除了法定預(yù)備金以后的一切現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額預(yù)備金及存放同業(yè)存款?？捎妙^寸也稱為可用現(xiàn)金。 根底頭寸是指商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額預(yù)備金之和。根底頭寸是銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以隨時(shí)動(dòng)用，用于充任銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段。 可貸頭寸是指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是構(gòu)成銀行盈利性資產(chǎn)的根底。 14.第四節(jié) 銀行流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的意義 流動(dòng)性供應(yīng)添加的要素客戶存款提供非存款效力所得收入客戶歸還貸款銀行資產(chǎn)出賣貨幣市場(chǎng)借款發(fā)行新股 15. 流動(dòng)性需求添加的要素客

8、戶提取存款合格貸款客戶的貸款要求歸還非存款借款提供和銷售效力中產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)費(fèi)用和稅收向股東派發(fā)現(xiàn)金股利 16.在恣意時(shí)點(diǎn)上銀行的流動(dòng)性需求與供應(yīng)的對(duì)比情況決議了在這一時(shí)辰銀行的凈流動(dòng)性頭寸。當(dāng)流動(dòng)性供應(yīng)超越流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性盈余，此時(shí)銀行有正的流動(dòng)性缺口；當(dāng)銀行流動(dòng)性供應(yīng)小于其需求時(shí)，存在流動(dòng)性赤字，銀行有負(fù)的流動(dòng)性缺口。當(dāng)銀行面臨負(fù)的流動(dòng)性缺口時(shí)，就要及時(shí)進(jìn)展資金調(diào)劑，補(bǔ)充其流動(dòng)性；當(dāng)銀行面臨正的流動(dòng)性缺口時(shí)，就要決議如何將這些剩余流動(dòng)性資金投資于盈利性資產(chǎn)。流動(dòng)性需求供應(yīng)不匹配是商業(yè)銀行日常運(yùn)營(yíng)的常態(tài)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求是銀行進(jìn)展現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要義務(wù)。17.流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的方法1.要

9、素法資金頭寸需求量=估計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款預(yù)備金增量-估計(jì)存款增量2.資金構(gòu)造法資金構(gòu)造法是經(jīng)過分析存貸款資金構(gòu)造及其變化趨勢(shì)來預(yù)測(cè)未來的流動(dòng)性需求。銀行總流動(dòng)性需求=存款和非存款負(fù)債的流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求。3.流動(dòng)性目的法流動(dòng)性目的體系可以反映一家銀行整體的流動(dòng)性情況。銀行可以經(jīng)過對(duì)比分析本身的流動(dòng)性目的與同行業(yè)的平均程度來估算其流動(dòng)性需求。 18.第五節(jié) 流動(dòng)性需求與來源的協(xié)調(diào)管理 銀行管理人員對(duì)流動(dòng)性需求做出預(yù)測(cè)后，就面臨著如何來滿足流動(dòng)性需求的決策問題，或者說，對(duì)最優(yōu)流動(dòng)性管理方案的選擇流動(dòng)性管理的主要內(nèi)容涉及流動(dòng)性管理的原那么、進(jìn)展流動(dòng)性協(xié)調(diào)管理的方法以及對(duì)流動(dòng)性管理效果的評(píng)

10、價(jià)19.流動(dòng)性需求管理的原那么 1.進(jìn)取型原那么當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不是依托收縮資產(chǎn)規(guī)模、出賣資產(chǎn)，而是經(jīng)過自動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)展運(yùn)營(yíng)規(guī)模。 2.保守型原那么出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不采取自動(dòng)負(fù)債的方法，而靠本身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出賣的方式來滿足流動(dòng)性需求。 3.本錢最低原那么 流動(dòng)性缺口的滿足應(yīng)以籌資本錢最低為原那么。 20.流動(dòng)性需求與來源的協(xié)調(diào)管理方法銀行可以經(jīng)過轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的方式來滿足流動(dòng)性需求。銀行通常以持有流動(dòng)性的資產(chǎn)，主要是現(xiàn)金和可流通證券來堅(jiān)持其流動(dòng)性。 銀行也可以經(jīng)過借入資金的方式來滿足流動(dòng)性的需求。借入資金滿足流動(dòng)性需求是風(fēng)險(xiǎn)最大同時(shí)盈利最高的一種流動(dòng)性管理方式。隨著金融創(chuàng)新的不斷開展，銀行在滿足流動(dòng)性需求方面除了上述的傳統(tǒng)方法之外，還有一些新的方法。 21.流動(dòng)性需求管理效果的衡量1.公眾對(duì)銀行的自信心。2.銀行股票價(jià)錢能否穩(wěn)定。3.發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他負(fù)債能否存在風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。4.出賣銀行資產(chǎn)有無損失。5.能否滿足客戶的合理貸款需求。6.能否頻繁從中央銀行借款。22.復(fù)習(xí)思索題現(xiàn)金資產(chǎn)包括那些方式？銀行保管各種方式現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是什么？法定存款預(yù)備金的計(jì)算方法有哪些？銀行應(yīng)該如何進(jìn)展法定存款預(yù)備