SAP-FICO-TRN-AM模塊培訓(xùn)教材ppt課件

1、深圳市云迅通科技SAP 財務(wù)會計-固定資產(chǎn)培訓(xùn).第二講第一講 培訓(xùn)議程第三講第四講第五講復(fù)習、練習固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)會計概要第三講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能引見信息系統(tǒng)及報表運用固定資產(chǎn)會計的構(gòu)造4 2022/5/23資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)負債表資產(chǎn)分類；辦公設(shè)備建筑物運輸設(shè)備機器設(shè)備總帳會計科目資產(chǎn)構(gòu)造中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系5 2022/5/23折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)絡(luò)資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目本來需求手工完成的的資產(chǎn)會計和總帳會計之間的協(xié)調(diào)經(jīng)過自動計算完成6 2022/5/23資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)會計概

2、要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能引見信息系統(tǒng)及報表運用固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)8 2022/5/23資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)的分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類將資產(chǎn)分類成合理的組別 資產(chǎn)報表的選擇規(guī)范 分類和匯總經(jīng)過資產(chǎn)分類來控制屏幕格式和折舊范圍提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值定義資產(chǎn)的號碼范圍定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計9 2022/5/2310 2022/5/23資產(chǎn)分類C資產(chǎn)會計1000300040005000.000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999資產(chǎn)科目 建筑辦公設(shè)備1000資產(chǎn)

3、 001111000000-099999資產(chǎn)分類2000在建工程 AUC低值資產(chǎn) LVA建筑機械規(guī)范資產(chǎn)資產(chǎn)分類帳11 2022/5/23 資產(chǎn)1110 大樓- 停車場2046 飛機2019 叉車3002 機3020 貨車 CA 455953209多媒體 PC3216 打印機資產(chǎn)債務(wù)總帳資產(chǎn)分類帳折舊表12 2022/5/23國家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評價的需求從規(guī)范的SAP折舊表中復(fù)制需求的折舊表折舊表的概念折舊范圍13 2022/5/23 折舊范圍資產(chǎn)折舊范圍10 年2019 2019 叉車叉車帳面折舊帳面折舊購置 67,000有效期折舊方法年1 6,7002 6,700.資產(chǎn)科目的遞減

4、余額10 年 稅法準許的折舊方法稅法準許的折舊方法 6,700 6,700.直線 40%7 年本錢會計折舊本錢會計折舊 20,100 14,070.余額遞減5 年集團折舊集團折舊 13,400 13,400直線.資產(chǎn)主數(shù)據(jù)14 2022/5/23創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息通常的描畫原始數(shù)據(jù)技術(shù)數(shù)據(jù)日期數(shù)據(jù)例如：資本化日期)維護資產(chǎn)信息科目分配折舊參數(shù)15 2022/5/23復(fù)雜資產(chǎn)16 2022/5/23資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS

5、01 - 02資產(chǎn)子編號:AS08 - 01資產(chǎn): AS01建筑物資產(chǎn): AS08運輸設(shè)備資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù):購 置,報 廢,轉(zhuǎn) 移等等.行工程(憑證)資產(chǎn)編號機器設(shè)備資產(chǎn): AS0617 2022/5/23組資產(chǎn)和資產(chǎn)子編號資產(chǎn)資產(chǎn)子編號1000 / 00001000 / 01001000 / 02002000 / 0000組資產(chǎn)3000 / 0000業(yè)務(wù)記帳的科目確定18 2022/5/23資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01.CO0120000公司代碼ChartofAccounts.CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn.2000011000資產(chǎn)COAGKR01Accou

6、ntAllocnDeprecn.Area02B/S AcctP/L ExpenseAccum. Depn.GKR11000Acc 1Acc 1.Acc .Acc .Acc .Acc .Acc 2Acc 3Acc 4Acc 5Acc .Acc .固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)會計概要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能引見信息系統(tǒng)及報表運用固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能引見20 2022/5/23公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的獲得報廢轉(zhuǎn)移銷售報廢公司內(nèi)部的購置購置建筑物其它公司在 SAP中, 資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)過業(yè)務(wù)類型來定義 產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購置21 2022/5/23輸入PK 會計科目 金額 業(yè)務(wù)類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,000

7、 100 15/9/CY31 供應(yīng)商 5,000 - 會計科目次級科目總帳科目資產(chǎn)供應(yīng)商資產(chǎn)原值負債5,0005,0005,0005,000帶采購訂單的外部購置22 2022/5/231.定義資產(chǎn)分類2.創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4.貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3.創(chuàng)建采購訂單資產(chǎn)的報廢23 2022/5/23Example: 部分報廢t -購買日期 1/9/CY for $12,000 - 報廢 40% of APC on 30/11/CY - 不帶稅的收益： 5,000 記帳憑證日期1/9/CY記帳日期1/9/CYPK 01 會計科目:客戶 金額5000P

8、K 50 會計科目：報廢資產(chǎn)的會計科目 Amount 5000 稅碼 A0資產(chǎn)報廢 X資產(chǎn)ASSET #資產(chǎn)子編號業(yè)務(wù)類型 260資產(chǎn)價值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比40資產(chǎn)轉(zhuǎn)移24 2022/5/23記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型 300 or 320轉(zhuǎn)移到資產(chǎn) yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價值日 MMDDYY完全轉(zhuǎn)移 X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計算并記帳累計折舊比例在建工程業(yè)務(wù)處置25 2022/5/23在建工程(AUC) 資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼 0000 (不計算折舊)行工程管理在建工程資本化26 2022/5/23在建工程資本化Sales Order

9、 Processing銷售處置外部購置 1內(nèi)部制造 2自庫存領(lǐng)用1.100%資產(chǎn) 1資產(chǎn) 270%資產(chǎn) 330%資產(chǎn) 4100%AUC行工程折舊的構(gòu)造折舊表折舊范圍折舊期間27 2022/5/23資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍28 2022/5/23折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開場日期轉(zhuǎn)換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法 ?資產(chǎn)的折舊期有多長？資產(chǎn)什么時候開場折舊？從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時間？您想改動每年添加的折舊額嗎？折舊終了剩余價值率是多少？折舊碼29 2022/5/23例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊.稅收折

10、舊.本錢會計折舊折舊表. CO01折舊表 ZY01Ordinary 11601160 直線折舊.折舊表折舊碼折舊記帳30 2022/5/23 記帳規(guī)那么 總帳會計 折舊憑證類型 編號范圍 折舊記帳運轉(zhuǎn)產(chǎn)生批處置會話: RABUCH資產(chǎn)更新處置睬話折舊記帳總帳會計更新數(shù)據(jù)的銜接性31 2022/5/23資產(chǎn)會計的月結(jié)操作 資產(chǎn)清點清點資產(chǎn)會計清點清單清點清單修正32 2022/5/23資產(chǎn)會計的月結(jié)操作 折舊記賬運轉(zhuǎn)折舊科目商法本錢會計折舊科目折舊科目例如 IAS處置批輸入本錢會計方案折舊記賬折舊商法方案折舊記賬折舊平行折舊方案折舊記賬折舊FI-AAFI-GL折舊記賬運轉(zhuǎn)33 2022/5/23資產(chǎn)會計的月結(jié)操作 資產(chǎn)歷史清單賬面值會計年度開場賬面值會計年度末+-購置處置轉(zhuǎn)移折舊折舊CNY$CNY$年終結(jié)算34 2022/5/23 年結(jié)的前提是12月的月結(jié)曾經(jīng)完成，依次執(zhí)行下面的年結(jié)操作：1. 固定資產(chǎn)賬與總賬對賬2.固定資產(chǎn)財政會計年度更改，翻開新的記賬期間 留意，不同于總賬科目記賬的記賬期間3.固定資產(chǎn)年終結(jié)賬執(zhí)行 假設(shè)上一個財政年度有某月份的折舊未完成，此時會提示錯誤會計年度改動35 2022/5/23菜單路途: 定期處置-會計年度改動資產(chǎn)價值開場年度Year