SAP FI-財(cái)務(wù)會計(jì)入門

1、財(cái)務(wù)會計(jì)財(cái)務(wù)會計(jì)模塊概覽法律/外部我們在當(dāng)前期段有哪些稅務(wù)？管理我們的服務(wù)部門收益如何？風(fēng)險(xiǎn)和流動性 對于給定風(fēng)險(xiǎn)，流動的最低限度是多少？市場分析我們在南方地區(qū)利潤最低的產(chǎn)品段是什么？組織一覽保險(xiǎn)人員稅收機(jī)構(gòu)持股人法律機(jī)構(gòu)銀行家審計(jì)員記者媒體財(cái)務(wù)分析人員管理人員高級領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)作人員控制人員執(zhí)行官財(cái)務(wù)會計(jì)和管理會計(jì)滿足報(bào)告需要外部會計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表 損益表 (P&L) 贏余表 現(xiàn)金 流量表內(nèi)部會計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)部報(bào)告 產(chǎn)品 成本報(bào)告 作業(yè) 價(jià)格計(jì)劃 成本 中心 報(bào)告 利潤 中心報(bào)告銀行標(biāo)準(zhǔn)與靈活性ShareholderReports.:ShareholderReports.:股東報(bào)告.:財(cái)務(wù)會計(jì)管理會計(jì)靈

2、活性標(biāo)準(zhǔn)合法審記 IAS GAAPGOB會計(jì)組織信貸控制范圍組織結(jié)構(gòu)控制范圍業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營組織公司公司代碼SAP R/3 系統(tǒng)財(cái)務(wù)會計(jì)和管理會計(jì)中的組織結(jié)構(gòu)有：集團(tuán)/平臺集團(tuán)的概念它是SAP系統(tǒng)中的最高等級每一集團(tuán)建立主數(shù)據(jù)庫一個(gè)完整的數(shù)據(jù)庫,包括建立一個(gè)完全集成的系統(tǒng)所必須的所有表格如何理解公司 它是能夠產(chǎn)生合法財(cái)務(wù)報(bào)表的組織單元 財(cái)務(wù)報(bào)表是在公司級別上建立合并的 一個(gè)公司可以包含一個(gè)或多個(gè)公司代碼公司代碼一個(gè)必須的企業(yè)結(jié)構(gòu)一個(gè)合法獨(dú)立的實(shí)體是一個(gè)能夠執(zhí)行會計(jì)的最小組織單元進(jìn)行業(yè)務(wù)交易的級別會計(jì)科目管理的級別產(chǎn)生合法的獨(dú)立實(shí)體 和損溢報(bào)表的級別公司代碼公司代碼是最小的獨(dú)立會計(jì)實(shí)體。資產(chǎn)負(fù)債表和

3、損益表是建立在公司代碼級別上的。 貨幣 語言 會計(jì)科目表 會計(jì)年度結(jié)構(gòu) 集團(tuán)公司公司公司代碼公司代碼公司代碼業(yè)務(wù)范圍用于做內(nèi)部報(bào)表,內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債表和內(nèi)部損益表的一個(gè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)有用于所有的公司代碼 - 必須在所有的公司代碼中有相同的含義根據(jù)業(yè)務(wù)范圍,更新總帳平衡余額集團(tuán)公司公司公司代碼業(yè)務(wù)范圍公司代碼公司代碼信用控制范圍它是一個(gè)組織單元或是責(zé)任范圍,用來控制客戶信用范圍公司代碼可以派給一個(gè)也只能是一個(gè)信用控制范圍多個(gè)公司代碼可以派給一個(gè)信用控制范圍集團(tuán)公司公司公司代碼公司代碼公司代碼信用控制范圍信用控制范圍業(yè)務(wù)范圍控制范圍它是一個(gè)用來定義公司的成本/管理會計(jì)行為的結(jié)構(gòu)組織單元公司代碼只能分配給

4、一個(gè)控制范圍一個(gè)控制范圍可以具有多個(gè)公司這允許跨公司成本分?jǐn)偤蛨?bào)表集團(tuán)成本控制范圍成本控制范圍公司代碼業(yè)務(wù)范圍公司代碼公司代碼經(jīng)營組織在獲利能力分析中，經(jīng)營組織是集中式組織結(jié)構(gòu)。每個(gè)經(jīng)營組織都代表某個(gè)區(qū)域，該區(qū)域中的市場（客戶定義）業(yè)務(wù)段均可監(jiān)視并進(jìn)行獲利能力分析。一個(gè)經(jīng)營組織可包含多個(gè)成本控制范圍集團(tuán)經(jīng)營組織經(jīng)營組織公司代碼公司代碼公司代碼成本控制范圍成本控制范圍業(yè)務(wù)范圍R/3 財(cái)務(wù)會計(jì)子模塊概覽FI財(cái)務(wù)會計(jì)模塊FI-GL 總分類帳會計(jì)FI-AR 應(yīng)收帳款FI-AP 應(yīng)付帳款FI-LC 法定合并FI-SL 特殊用途分類帳FI-AA 資產(chǎn)會計(jì)FI-FM 基金管理FI-TM 差旅管理 FI-GL

5、 總帳 總帳核算的中心任務(wù)是提供外部會計(jì)及其所涉及帳戶的概貌。 FI-LC 合并 其任務(wù)是合并集團(tuán)內(nèi)各公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作結(jié)果，從而得出集團(tuán)的合并結(jié)果。這些合并結(jié)果顯示了已合并公司作為獨(dú)立經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況。 FI-AP 應(yīng)付帳款 A/P用于管理與所有供應(yīng)商相關(guān)的會計(jì)數(shù)據(jù)，它也是采購管理的組成部分。 FI-AR 應(yīng)收帳款 A/R用于管理與所有客戶相關(guān)的會計(jì)數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部分。 財(cái)務(wù)會計(jì)子模塊功能概述財(cái)務(wù)會計(jì)子模塊功能概述 FI-AA 資產(chǎn)會計(jì) 該模塊記錄資產(chǎn)從最初購置直到報(bào)廢的整個(gè)資產(chǎn)周期。該系統(tǒng)可計(jì)算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。 FI-SL 特殊用途分類帳 根據(jù)用戶指定的詳細(xì)程度，從多個(gè)

6、應(yīng)用程序中歸納綜合信息。 基金管理 通過預(yù)算技術(shù)支持財(cái)務(wù)核算和控制。 差旅管理 差旅管理模塊可從登記和批準(zhǔn)差旅申請直到將實(shí)際的差旅費(fèi)記帳，提供范圍全面的差旅數(shù)據(jù)處理程序?？刂疲–O）與工資核算（HR Payroll）的結(jié)合保證了差旅費(fèi)記帳、納稅以及付款的準(zhǔn)確和有效?？値ぶ鲾?shù)據(jù)交易主數(shù)據(jù)的概念 是描述那些運(yùn)用在會計(jì),物料,供應(yīng)商,客戶等業(yè)務(wù)過程中的行為體 在一段期間內(nèi),信息往往保持不變 每個(gè)主數(shù)據(jù)庫具有單一的名字或數(shù)字編號 主記錄包含的數(shù)據(jù)可控制如何記帳和處理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中保存相對較長的一段時(shí)間，而業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保存的時(shí)間較短。 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是從 R/3 中的正常業(yè)務(wù)處理獲取的數(shù)據(jù)。為了提高系統(tǒng)

7、的操作性能，可以周期性地將系統(tǒng)內(nèi)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸檔。主數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)差別總帳數(shù)據(jù)記錄數(shù)據(jù)記錄控制會計(jì)科目種類數(shù)據(jù)記錄數(shù)目記錄顯示內(nèi)容數(shù)據(jù)如何輸入與運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表與損益表每個(gè)總帳建立一個(gè)數(shù)據(jù)記錄記錄企業(yè)業(yè)務(wù)行為顯示分錄項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)資產(chǎn)是你所擁有財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值現(xiàn)金應(yīng)收款工廠和設(shè)備存貨資產(chǎn)負(fù)債表 負(fù)債負(fù)債是你欠款項(xiàng)的貨幣價(jià)值現(xiàn)金應(yīng)收款工廠和設(shè)備存貨應(yīng)付款銀行帳款資產(chǎn)負(fù)債表 所有者權(quán)益資產(chǎn)所有者權(quán)益負(fù)債留存收益過去期間的凈收益損溢表 收入收入是銷售貨品和提供勞務(wù)所取得的收益銷售勞務(wù)損溢表 費(fèi)用費(fèi)用是為了產(chǎn)生收入而需要花費(fèi)的數(shù)額現(xiàn)金應(yīng)收款工廠和設(shè)備存貨銷售費(fèi)用管理費(fèi)用損溢表 它包含一個(gè)留存收益的識

8、別標(biāo)記 在會計(jì)年度期末,損溢科目結(jié)帳到留存收 益表中會計(jì)科目表 會計(jì)科目表是R/3 中所有科目的匯總。每個(gè)公司代碼使用同一會計(jì)科目表中的科目進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的記帳。 具有相同基本帳戶要求的多個(gè)公司可以使用同一個(gè)會計(jì)科目表。 會計(jì)科目表公司代碼段主記錄信息可從一個(gè)公司復(fù)制到另一個(gè)公司。會計(jì)科目表的種類一次憑證過帳即可獲取所有三個(gè)科目表所需的數(shù)據(jù)，從而使運(yùn)營、國家和集團(tuán)會計(jì)科目表得到實(shí)時(shí)的最新報(bào)告。集團(tuán)會計(jì)科目表國家會計(jì)科目表運(yùn)營會計(jì)科目表報(bào)告會計(jì)科目表的種類 -運(yùn)營會計(jì)科目表 會計(jì)科目表公司代碼段主記錄可在公司之間復(fù)制，可以加快項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，確保實(shí)施的準(zhǔn)確度。 每一個(gè)公司代碼需要有且只能有一個(gè)運(yùn)行

9、會計(jì)科目表。 主 記錄 主 記錄 主 記錄 主 記錄COPY會計(jì)科目表的種類 - 國家會計(jì)科目表 由于很多會計(jì)報(bào)表是基于運(yùn)營會計(jì)科目表中的科目號碼運(yùn)行得出的，這可能不能滿足公司代碼所在地國家法律法規(guī)對科目表的需求。該問題可通過將公司代碼分配給一個(gè)國家特定會計(jì)科目表（備選會計(jì)科目表）來解決。SAP在標(biāo)準(zhǔn)的R/3系統(tǒng)中配置了許多國家特定會計(jì)科目表的模版。 要使用國家會計(jì)科目表，首先必須為每一個(gè)會計(jì)科目主記錄中公司代碼段部分的備選科目字段輸入所對應(yīng)的國家會計(jì)科目表中的科目號碼。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，可以選擇想要的會計(jì)科目表。 注意：日常過帳處理是使用運(yùn)營會計(jì)科目表中的科目號碼會計(jì)科目表的種類 - 集團(tuán)會計(jì)科目

10、表 集團(tuán)會計(jì)科目表主要是用于集團(tuán)公司下的公司代碼由于使用了不同的運(yùn)營會計(jì)科目表時(shí)，需要匯總得到集團(tuán)報(bào)表而使用的一套會計(jì)科目表。 要使用集團(tuán)會計(jì)科目表，首先必須為每一個(gè)會計(jì)科目主記錄中會計(jì)科目表段部分的集團(tuán)科目字段輸入所對應(yīng)的集團(tuán)會計(jì)科目表中的科目號碼。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，可以選擇想要的會計(jì)科目表。 注意：日常過帳處理是使用運(yùn)營會計(jì)科目表中的科目號碼總帳數(shù)據(jù)記錄內(nèi)容 公司代碼信息 會計(jì)科目信息 總帳科目代碼 總帳科目名稱 會計(jì)種類：資產(chǎn)負(fù)債表 和損溢表 科目組：控制公司代碼科目組的概念 它是為建立會計(jì)科目時(shí)控制進(jìn)入哪些領(lǐng)域的標(biāo)識屏 它能決定總帳的有效間隔期 在做總帳數(shù)據(jù)記錄-配置數(shù)據(jù)前必須建立的項(xiàng)目組科

11、目組（帳戶組）PAST BSA 100000 399999 資產(chǎn)負(fù)債表科目PAST PLA 600000 799999 損溢表科目PAST RAA 110000 300000 調(diào)整表科目會計(jì)科目表 科目組 起始號 中止號 描述總帳會計(jì)科目信息 總帳科目主記錄包含 2 個(gè)數(shù)據(jù)段：會計(jì)科目表段和公司代碼段。會計(jì)科目表段包含如科目號和科目名稱等的數(shù)據(jù)，它同時(shí)定義該科目是否是資產(chǎn)負(fù)債類科目或 損益類 科目。該控制信息用于科目余額結(jié)轉(zhuǎn)程序，并確定如何處理科目余額。 會計(jì)科目表段所包含的數(shù)據(jù)是使用該科目表的所有公司代碼所共有的數(shù)據(jù)。 因?yàn)橐粋€(gè)會計(jì)科目表可以被多個(gè)公司代碼使用，為了使不同的公司代碼可控制它們

12、獨(dú)立的業(yè)務(wù)處理，有必要將某些數(shù)據(jù)包含在公司代碼段中。會計(jì)科目表段信息科目編號 100000會計(jì)科目表 PAST短文總帳長文資產(chǎn)負(fù)債表科目損溢表科目名稱科目組公司代碼段信息會計(jì)幣種稅收范圍會計(jì)科目的統(tǒng)馭科目未收款項(xiàng)管理分錄項(xiàng)排序字段狀態(tài)組公司代碼段信息 -會計(jì)幣種它是記帳所需的幣種，可以指定。記帳本位幣外幣就是以外幣記帳。交易行為數(shù)據(jù)和會計(jì)科目余額要從記帳本位幣和指定的外幣來更新。就是用來記帳的任何幣種，它是缺省幣種。并將顯示和更新交易行為數(shù)據(jù)。系統(tǒng)也存貯如何記帳及幣種金額。公司代碼段信息 -稅收種類銷售稅消費(fèi)稅的 種類是可以指定的。如果總帳與稅務(wù)無關(guān)，就不需要在稅務(wù)方面予以說明。公司代碼段信息

13、 -未收款項(xiàng)管理 為什么顯示科目需要結(jié)清呢？ 因?yàn)橐越Y(jié)清一個(gè)款 項(xiàng)為目的來使借貸相！ 例如收貨/發(fā)票表示 收取平衡。 轉(zhuǎn)帳到未清帳項(xiàng)管理科目的項(xiàng)目標(biāo)識為未清或已清。這些科目類型的余額總等于未清項(xiàng)目的余額。統(tǒng)馭科目在子帳級別利用子帳未清項(xiàng)特征進(jìn)行未清項(xiàng)管理。公司代碼段信息 -分錄項(xiàng)排序所需科目的借貸方詳情可以選擇性地展示。當(dāng)將款項(xiàng)過帳到科目并展示分錄項(xiàng)時(shí),需要額外的儲存空間和系統(tǒng)時(shí)間。會計(jì)號碼 100000 銀行帳戶公司代碼 PAST期限 借 貸 借貸余額 累積余額C/f bal. 50,000.00110,000.001,000.00 9,000.00 59,000.00225,000.00

14、15,000.0010,000.00 69,000.00.憑證號 借貸憑證日期 貨幣金額20000000SA01/15/97USD5,000.0020000001SA01/15/97USD1,000.00-20000010SA01/28/97USD5,000.00公司代碼信息 下列科目不應(yīng)使用分錄項(xiàng)顯示統(tǒng)馭科目具有累積作用的科目和可被另一運(yùn)用科目(例如存貨科目)加以分析的科目產(chǎn)出和投入的稅收科目,這是因?yàn)橹挥信c憑證有關(guān)的稅務(wù)信息是必需的公司代碼段信息 區(qū)分方法當(dāng)選擇分錄項(xiàng)顯示時(shí),公司代碼信息是必須的決定被用來區(qū)分分錄項(xiàng)的范疇過帳日期憑證日期成本中心公司代碼段信息 統(tǒng)馭科目不能直接被過帳，確?？?/p>

15、帳數(shù)據(jù)與明細(xì)帳數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)集成 統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)等 當(dāng)你記錄明細(xì)帳時(shí),系統(tǒng)自動更新相應(yīng)的統(tǒng)馭帳戶總帳被自動更新統(tǒng)馭科目客戶明細(xì)帳 應(yīng)收帳款3000客戶11000客戶22000統(tǒng)馭科目供應(yīng)商明細(xì)帳 應(yīng)收帳款供應(yīng)商 1供應(yīng)商 2300050008000公司代碼信息 -字段狀態(tài)組它是用于控制帳戶中那些字段在總帳里出現(xiàn)的標(biāo)識器配置數(shù)據(jù)字段狀態(tài)組 文本ZEXP 花費(fèi)ZGBS 總負(fù)債平衡表ZREV 收入字段狀態(tài)異體 0001 組 ZGBS總負(fù)債平衡表選擇組、總數(shù)據(jù)、額外帳戶分配、物料管理、付款行為、資產(chǎn)會計(jì)、稅 字段狀態(tài)組總數(shù)據(jù)取消需要輸入選擇輸入分?jǐn)偩幪栁谋景l(fā)票參考合并發(fā)票科目主數(shù)據(jù)總帳過

16、帳科目編號 100000公司代碼 PAST 憑證輸入控制字段狀態(tài)組 ZGBS總帳 100000 銀行公司代碼 PAST項(xiàng) 1/借輸入/40金額資產(chǎn)購買憑證估價(jià)日期分?jǐn)偽谋矩浳镆咽?發(fā)票未收帳戶存貨借 貸費(fèi)用借 貸貨物已收/發(fā)票未收借 貸或$150$150$150購貸申請購貸訂單收貨對會計(jì)無影響集成 MM-FI通過自動的帳戶分配貨物已收/發(fā)票未收帳戶發(fā)票未收 付款貨物已收/發(fā)票未收 借 貸供應(yīng)商應(yīng)付借 貸供應(yīng)商應(yīng)付借 貸 現(xiàn)金借 貸$150$150$150$150創(chuàng)建總帳科目 一級創(chuàng)建 二級創(chuàng)建 會計(jì)科目表 公司代碼創(chuàng)建總帳科目- 一次創(chuàng)建菜單路徑創(chuàng)建主數(shù)據(jù)總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)創(chuàng)建科目表創(chuàng)建總帳

17、科目- 二次創(chuàng)建會計(jì)科目表級菜單路徑主數(shù)據(jù)總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)生成公司代碼主數(shù)據(jù)總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)公司代碼級菜單路徑總帳清單信息系統(tǒng)總帳清單菜單路徑 期間操作工程總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)練習(xí)!總帳業(yè)務(wù)在SAP中,交易行為是以憑證形式儲存，每一筆交易觸發(fā)產(chǎn)生至少一張憑證，每一張憑證被分配一個(gè)唯一的憑證編號。憑證將一直作為完整單元保留在系統(tǒng)中，直至它產(chǎn)生結(jié)果為止。如果業(yè)務(wù)交易無財(cái)務(wù)信息，雖產(chǎn)生其他憑證，但不會產(chǎn)生會計(jì)憑證。文檔規(guī)則會計(jì)憑證 每張會計(jì)憑證包括一個(gè)憑證頭和至少兩個(gè)行項(xiàng)目。 抬頭部分包含和管理與整個(gè)憑證有關(guān)的數(shù)據(jù)，例如憑證編號、記帳日期、公司代碼、貨幣類型和憑證相關(guān)的文本。行項(xiàng)目構(gòu)成了憑證

18、細(xì)目。每個(gè)行項(xiàng)目會包含帳戶、金額和其他相關(guān)記帳信息。 只有完整的憑證才可過帳，憑證的完整包括憑證抬頭的完整以及憑證借貸方余額為零憑證類型的概念它是區(qū)分不同交易類型的方法并決定能夠被過帳的會計(jì)形式。例如，可將所有的會計(jì)憑證按業(yè)務(wù)類型不同分成：總帳憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)票等。憑證類型 憑證類型決定憑證的編號范圍：系統(tǒng)通過不同的憑證類型編號范圍存儲一種憑證類型的所有憑證。編號范圍可以是外部定義也可以是內(nèi)部定義。 憑證類型決定可以過帳的帳戶類型：在 R/3 中有 5 種不同的帳戶類型。D 借方（顧客）K 貸方（供應(yīng)商）S 總帳科目A 資產(chǎn)M 物料 SAP R/3預(yù)留了若干號碼范圍

19、用于 R/3 中的特殊用途。例如：X1和X2這兩個(gè)范圍保留作為樣本和重復(fù)輸入憑證的編號范圍。過帳碼設(shè)定是否將該項(xiàng)目匯入借方或貸方并決定可被過帳的會計(jì)科目類型借方貸方工資費(fèi)用總帳供應(yīng)商客戶過帳碼 R/3中的每一個(gè)憑證行項(xiàng)目與且只與一種記帳碼相關(guān)聯(lián)。 由于記帳碼控制了每一個(gè)憑證行項(xiàng)目是借方還是貸方，因此過帳行項(xiàng)目時(shí)沒有必要使用其他任何標(biāo)識來指定是貸方或借方。 記帳碼也控制了用于行項(xiàng)目過帳的特定科目類型（客戶、供應(yīng)商、G/L 科目、資產(chǎn)、物料）。 記帳碼同時(shí)還幫助控制行項(xiàng)目的字段狀態(tài)。字段狀態(tài)指行項(xiàng)目的屏幕布局。根據(jù)行項(xiàng)目上所使用的記帳碼的定義，個(gè)別字段可以是禁止、可選或必需的。 R/3 的目標(biāo)是確

20、保數(shù)據(jù)輸入的精確和有效。使用字段狀態(tài)功能可控制允許字段的適當(dāng)組合出現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入過程中以預(yù)防包含和排除錯(cuò)誤。 過帳期間的概念在過帳前,必須定義一個(gè)過帳期間一個(gè)財(cái)務(wù)年度被分為若干個(gè)過帳期間每一個(gè)過帳期間包括一個(gè)起始日期總帳過帳總帳過帳菜單路徑總帳過帳憑證輸入總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)總帳憑證憑證日期過帳日期過帳代碼憑證類型期間公司代碼貨幣/兌換率會計(jì)抬頭金額業(yè)務(wù)范圍成本中心憑證類型訂單金額分錄項(xiàng)1金額業(yè)務(wù)范圍成本中心憑證類型訂單金額分錄項(xiàng)2日期和過帳期間公司代碼會計(jì)憑證的要素貨幣類型憑證類型記帳碼科目記帳金額科目分配會計(jì)憑證的 4 個(gè)日期憑證日期：可看作原始憑證的日期記帳日期：更新帳務(wù)的日期轉(zhuǎn)換日期：外

21、幣匯兌日期輸入日期：會計(jì)憑證錄入系統(tǒng)的日期會計(jì)憑證的記帳貨幣 SAP系統(tǒng)中，有四種貨幣類型： 業(yè)務(wù)交易貨幣：會計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所使用的貨幣 記帳本位幣：更新帳值的貨幣，即公司代碼貨幣 首選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如集團(tuán)貨幣 次選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如歐元 在SAP系統(tǒng)中，可以實(shí)時(shí)記錄和查看業(yè)務(wù)交易貨幣和記帳本位幣，用戶可以通過進(jìn)一步配置，選擇性地使用首選并行貨幣和次選并行貨幣。會計(jì)憑證的記帳科目 每一個(gè)行項(xiàng)目必須包括一個(gè)科目。行項(xiàng)目輸入的有效科目類型包括客戶它可能是一個(gè)總分類帳，也可能是一個(gè)明細(xì)分類帳，例如一個(gè)客戶號或資產(chǎn)號。 記帳代碼的科目類型用來標(biāo)識允許對哪類的

22、科目過帳供應(yīng)商總分類帳科目資產(chǎn)原料等會計(jì)憑證的更改 只要憑證已記帳并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分。R/3 將跟蹤記錄憑證的任何變化并根據(jù)用戶需求在合適的時(shí)間進(jìn)行憑證的歸檔。 在對憑證進(jìn)行更改時(shí)，影響會計(jì)系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。只有通過調(diào)整或沖銷憑證才能這些字段錯(cuò)誤進(jìn)行更正以維護(hù)有效的審計(jì)線索。 憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？ 根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。會計(jì)憑證的沖銷 沖消憑證的條件：原始憑證未包含已清算的行項(xiàng)目。如果憑證確實(shí)包含了已清算的行項(xiàng)目，那么在沖銷

23、時(shí)必須重設(shè)這些行項(xiàng)目。原始憑證僅包含了客戶、供應(yīng)商或總帳行項(xiàng)目。原始憑證被記帳到 FI 系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應(yīng)該在該處進(jìn)行更正。更改會自然反映到 FI 中。所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記帳日期作為沖銷憑證的記帳日期，憑證沖銷后產(chǎn)生新的憑證號憑證號的含義它是為審核每一個(gè)公司代碼在一個(gè)財(cái)務(wù)年度中的每一憑證而設(shè)置的。所有被過帳的交易必須設(shè)置一個(gè)憑證號。在一張憑證被過帳前,必須為憑證類型設(shè)置一個(gè)號碼范圍，這些號碼可以由系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)定或由用戶在外部設(shè)定 。日常業(yè)務(wù)記帳的特點(diǎn)所有主數(shù)據(jù)的合法化,如公司,會計(jì),貨幣等其他合法化標(biāo)準(zhǔn)借

24、方總額 = 貸方總額快速查找?guī)椭ぞ?根據(jù)匹配碼)未來和以前期間的日常輸入公司內(nèi)部交易 根據(jù)匹配碼 快速查找?guī)椭ぞ哂糜诓檎覍ｍ?xiàng)帳目所需帳目清單匹配碼被用來查找所SAP中的主數(shù)據(jù)，如會計(jì)、成本中心、供應(yīng)商、客戶等。未來及以前期間的過帳過帳由總帳負(fù)責(zé)人控制可以將帳目過帳到未來或以前期間根據(jù)過帳日期以前期間的過帳被自動地結(jié)算到下一期間更新過的未收款余額及留存收益記帳技巧 參考憑證，會計(jì)憑證樣本和保存/設(shè)置數(shù)據(jù)功能都有助于在輸入新憑證時(shí)減少輸入數(shù)量，提高效率。 參考憑證指當(dāng)記帳時(shí)，可以復(fù)制的以前記帳的憑證，使用以前用過（或頻繁使用）的科目分配。 會計(jì)憑證樣本指模型憑證，也可以被復(fù)制到新的記帳憑證中。

25、 科目分配模型：包括缺省情況下位于已記帳憑證的行項(xiàng)目，可能包含未限定數(shù)量的行項(xiàng)目并包含已記帳金額。帳戶分配模型中的記帳不必完成。例如，帳戶可以包含在模型中而成本中心和金額字段為空，以待使用模型時(shí)，在最終記帳中完成。 總帳快速輸入：在通常的行項(xiàng)目記帳中，每個(gè)行項(xiàng)目將要求可以為用戶顯示可用字段的新屏幕。該有限選擇長度通常為 1 或 2 行，可以使許多行項(xiàng)目出現(xiàn)在同一屏幕，多行項(xiàng)目輸入要比標(biāo)準(zhǔn)輸入快許多。 保存/設(shè)置數(shù)據(jù)功能允許重復(fù)記帳時(shí)某些數(shù)據(jù)的自動輸入。預(yù)制憑證 當(dāng)憑證信息不完整或過帳之前需要審批時(shí)，可以通過預(yù)制憑證的功能在系統(tǒng)中將憑證進(jìn)行預(yù)制。未完成的憑證可以先預(yù)制并稍后記帳，此操作可由相同或

26、不同用戶完成。預(yù)制憑證保存后將產(chǎn)生一個(gè)憑證號，該憑證號屬于正式憑證號范圍。 預(yù)制的優(yōu)點(diǎn)之一是可以在開始預(yù)制時(shí)聯(lián)機(jī)評估憑證中的數(shù)據(jù)以用于報(bào)表，而不是必須等到已完成數(shù)據(jù)并記帳。例如，可以將預(yù)制憑證中的金額用于銷售/采購報(bào)表的預(yù)先稅。 預(yù)制憑證時(shí)不支持替換和驗(yàn)證，但是當(dāng)預(yù)制完成并記帳時(shí)支持替換和驗(yàn)證。 您可以單獨(dú)地也可以通過清單集中對預(yù)制記帳，如果通過清單記帳多張預(yù)制憑證，在憑證成功記帳后，系統(tǒng)將給出記帳清單?？値げ樵兛値げ樵?菜單路徑查詢余額帳目總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)顯示帳目余額 科目編號 100000 銀行帳號 公司代碼 PAST 期間 借 貸 金額 余額C/f bal. 50,000.00 1

27、10,000.00 1,000.00 9,000.00 59,000.00 2 25,000.00 15,000.00 10,000.00 69,000.00 ? 憑證號碼 憑證類型 憑證日期 幣種金額.2000000000 SA 01/15/97 USD 5,000.00 2000000001 SA 01/15/97 USD 1,000.00-2000000010 SA 01/28/97 USD 5,000.00 資產(chǎn)負(fù)債表 的產(chǎn)生資產(chǎn)負(fù)債表的生成信息系統(tǒng)菜單路徑 期間操作工程總 帳財(cái)務(wù)會計(jì)會 計(jì)Pastime Corporation 資產(chǎn)負(fù)債表 199X 7 31資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 備用金 5

28、00 銀行存款 12,500 貨幣資金 13,000 應(yīng)收帳款 50,000 總流動資產(chǎn) 63,000 固定資產(chǎn) 設(shè)備 100,000 累積折扣 (5,000) 總固定資產(chǎn) 95,000 總資產(chǎn) 158,000負(fù)債 流動負(fù)債 應(yīng)收帳款 5,000 應(yīng)付票據(jù) 1,000 總流動負(fù)債 6,000總負(fù)債 6,000 所有者收益 留存利益 留存利益 100,000 短期收益 52,000 總留存收益 152,000 總所有者收益 152,000負(fù)債及所有者收益 158,000循環(huán)(重復(fù))日記帳存儲日記帳樣板包括帳目、金額、重復(fù)次數(shù)、名稱、結(jié)束日期系統(tǒng)可以自動將日記帳過帳通過標(biāo)準(zhǔn)試算表審核日記帳外幣結(jié)算

29、外幣科目余額外幣未結(jié)項(xiàng)US$RPD外幣科目余額計(jì)值USD RMB USD RMB1）10 22000 0 80002）20 46000 68000 借 貸 8000RMB銀行科目 - USD匯率差異導(dǎo)致 的匯兌損失銀行 - 項(xiàng)目 1 1 USD 2200 RMB銀行 - 項(xiàng)目 2 1 USD 2300 RMB交易時(shí)重新計(jì)值 USD = 2000 RMB 30 USD = 60000 RMB借方匯兌損失 8000貸方銀行帳號 8000日常收入30外幣未結(jié)項(xiàng)目的估價(jià) 應(yīng)收帳款 1）2000 應(yīng)收帳款調(diào)整科目 2）200 收入科目 1）2000日常收入發(fā)票 - 10USD, rate = 1 USD

30、2000 RMB2) Valuation - 10 USD, rate = 1USD1800 RMB方案 匯兌損失 2）200外幣未結(jié)項(xiàng)目的估價(jià)不計(jì)發(fā)票及付款的差異計(jì)發(fā)票及付款的差異應(yīng)收帳 銀行確認(rèn)損失2) 20002) 2502) 1750應(yīng)收帳1) 2000銀行應(yīng)收帳款調(diào)整科目3) 20003) 2002) 1750匯兌損失2) 200確認(rèn)損失3) 502) 2001) 發(fā)票: 10USD = 2000RMB 2) 付款: 10USD = 1750RMB1) 發(fā)票: 10USD =2000RMB 2) 計(jì)值:10USD =1800RMB3) 付款:10USD =1750RMB練習(xí)應(yīng)付帳款供

31、應(yīng)商主數(shù)據(jù) 交易采購流程圖提出要求采購申請供應(yīng)商采購訂單收貨及發(fā)票校驗(yàn)發(fā)票應(yīng)付帳款達(dá)成協(xié)議應(yīng)付帳款 主數(shù)據(jù)-供應(yīng)商 每 一 個(gè) 供 應(yīng) 商 都 必 須 有 主 數(shù) 據(jù) ，它是物 料 和 財(cái) 務(wù) 的 中 心 數(shù) 據(jù)一般數(shù)據(jù) 地址 控制數(shù)據(jù) 付款 交易采購組織采購數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)帳戶管理付款 交易統(tǒng)馭科目nnnnnn付款條款ZB01項(xiàng)目類型0005付款方式S,U:統(tǒng)馭科目nnnnnn付款條款ZB20項(xiàng)目類型0001付款方式C,T:10003000公司代碼數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)供應(yīng)商主記錄姓名 1姓名2地址電話號碼 500 500 10 123 456 78 一般數(shù)據(jù)銀行明細(xì)客戶公司代碼統(tǒng)馭科目nnnnn

32、n付款條款ZB01分類鍵0005一般數(shù)據(jù)銀行明細(xì)公司代碼數(shù)據(jù)購買組織nnnn工廠nnnn發(fā)貨點(diǎn)0001購買組織數(shù)據(jù)科目購買一般 客戶集中維護(hù)供應(yīng)商主記錄供應(yīng)商主記錄科目組科目號碼供應(yīng)商主記錄 - 科目組國內(nèi)的供應(yīng)商KRED按數(shù)字順序內(nèi)部的標(biāo)題名稱國外的 供應(yīng)商KREA按數(shù)字順序50,000-89,999內(nèi)部的標(biāo)題名稱國貿(mào)術(shù)語合作性質(zhì)的VERB按字母順序A - Z外部的名稱一次性的CPD按數(shù)字順序90,000內(nèi)部的 標(biāo)題 名稱 地址10,000-49,999間隔設(shè)置屏幕格式什么是 一次性供應(yīng)商呢？它是 只發(fā)生一次 生意行為的供應(yīng)商 練習(xí)！周期輸入規(guī)則交易定期重復(fù)發(fā)生時(shí)使用 它不是真正的交易 可被

33、刪除 練習(xí)！調(diào)節(jié)帳戶功能應(yīng) 付 帳 款 $電 廠 分類帳總帳發(fā) 票自動過帳的含義 它是系統(tǒng)自動 生成的分錄 稅稅碼在憑證內(nèi)輸入，系統(tǒng)會自動生成相應(yīng)的稅額分錄依照銷項(xiàng)稅率。練習(xí)供應(yīng)商余額上 一 年 結(jié) 轉(zhuǎn) 的 供 應(yīng) 商 余 額各個(gè)期間的借貸交易總金額練習(xí)清未清項(xiàng)規(guī)則當(dāng)未清項(xiàng)的余額被沖銷后，該未清項(xiàng)成為一個(gè)已清項(xiàng)。已清項(xiàng)有一個(gè)清理憑證練習(xí)預(yù)付定金預(yù)付定金是特殊總帳交易 金額過帳到預(yù)付定金調(diào)節(jié)帳戶,而不是到供應(yīng)商主數(shù)據(jù)練習(xí)應(yīng)付票據(jù)使用應(yīng)付票據(jù)付款 支付應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)付款 付款供應(yīng)商帳戶 特殊總帳科目應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付款 11,40011,40011,40011,40011,40011,400應(yīng)付票據(jù)

34、應(yīng)付票據(jù)支付應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商帳戶 11,40011,40011,40011,40011,400銀行 特殊總帳科目 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付票據(jù)練習(xí)應(yīng)收帳款供應(yīng)鏈/應(yīng)收帳款流程 客戶定單 產(chǎn)品 發(fā)貨 開票 應(yīng)收帳款 包裝 供應(yīng)鏈/應(yīng)收帳款流程 應(yīng) 收 帳 款 收 入 $銀 行 科 目 應(yīng) 收 帳 款 客戶定單 產(chǎn)品 發(fā)貨 開票 應(yīng)收帳款 包裝 客戶主數(shù)據(jù) 一般數(shù)據(jù)銷售數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù) 它是銷售和財(cái)務(wù)的中心數(shù)據(jù)，而且必須為每個(gè)客戶建立現(xiàn)金應(yīng)收款工廠和設(shè)備存貨公司代碼數(shù)據(jù)即與財(cái)務(wù)有關(guān)的銀行及付款信息現(xiàn)金應(yīng)收款工廠和設(shè)備存貨一般數(shù)據(jù)即通訊地址銷售數(shù)據(jù)即價(jià)格、發(fā)貨統(tǒng)馭科目nnnnnn支付條款ZB01項(xiàng)目分

35、類0001催款過程0002:統(tǒng)馭科目nnnnnn支付條款ZB01項(xiàng)目分類0005催款過程0001:10003000公司代碼數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)客戶主記錄格式姓名 1姓名2地址電話號碼 500 500 10 123 456 78 一般數(shù)據(jù)銀行明細(xì)客戶公司代碼統(tǒng)馭科目 nnnnnn付款條款 ZB01項(xiàng)目分類 0005一般數(shù)據(jù)銀行明細(xì)公司代碼數(shù)據(jù)銷售地區(qū) NORD001銷售部門 B001價(jià)格組 01銷售范圍數(shù)據(jù)科目銷售一般 客戶集中維護(hù)客戶主記錄客戶主記錄科目組科目號客戶主記錄數(shù)據(jù) - 科目組國內(nèi)的客戶DEBI按數(shù)字順序內(nèi)部的標(biāo)題名稱國外的客戶DEBA按數(shù)字順序50,000-89,999內(nèi)部的標(biāo)題名稱國

36、貿(mào)條款合作伙伴VERB按字母順序A - Z外部的名稱一次性CPD按數(shù)字順序90,000內(nèi)部的 標(biāo)題 名稱 地址10,000-49,999間隔設(shè)置屏幕格式客戶主數(shù)據(jù)的使用 它是過帳到客戶的帳戶的缺省值，例如付款條件 顯示分錄的能力未清項(xiàng)的管理-催款流程-當(dāng)未清項(xiàng)結(jié)清時(shí),每一分錄都和一個(gè)清項(xiàng)聯(lián)系統(tǒng)馭科目功能 當(dāng)金額過帳到分類帳時(shí),系統(tǒng)立即自動地過帳到總帳 分類帳包括應(yīng)收帳款,應(yīng)付帳款 應(yīng)收帳款 $百貨公司 分類帳總帳發(fā) 票練習(xí)!財(cái)務(wù)會計(jì)憑證輸入原理憑證輸入采用復(fù)式記帳法，至少包含一個(gè)借項(xiàng)分錄和一個(gè)貸項(xiàng)分錄。只有當(dāng)借貸平衡時(shí)，憑證才能被過帳。在線數(shù)據(jù)檢查，例如：過帳日期、憑證日期、科目代碼等。財(cái)務(wù)憑

37、證的數(shù)據(jù) 憑證日期 過帳日期 憑證類型 貨幣 匯率 等等 .過帳碼 科目代碼 金額 稅 文 字 憑證結(jié)構(gòu) 表 頭 分錄 # 1分錄 # 2分錄 # N自動過帳的含義 它是系統(tǒng)自動 生成的分錄 稅稅碼在憑證內(nèi)輸入，系統(tǒng)會自動生成相應(yīng)的稅額分錄依照銷項(xiàng)稅率。練習(xí)客戶余額上 一 年 結(jié) 轉(zhuǎn) 的 客戶 余 額各個(gè)期間的借貸交易總金額客戶余額-帳戶分析 公司代碼: 1000客戶: RB01帳戶分析帳戶余額銷售特殊總帳交易未清項(xiàng)支付歷史客戶余額-分錄顯示 公司代碼: 1000客戶: RB01分錄顯示未銷項(xiàng)已銷項(xiàng)特殊總帳交易待處理項(xiàng)練習(xí)！未清項(xiàng)清帳規(guī)則當(dāng)未清項(xiàng)的余額被沖銷后，該未清項(xiàng)成為一個(gè)已清項(xiàng)。已清項(xiàng)有

38、一個(gè)清帳憑證收款 輸入憑證頭憑證日期 : 過帳日期 : 銀行科目 :有效日期 :公司代碼 :貨幣 :匯率 : 輸入銀行信息 未清項(xiàng)選擇帳戶 :標(biāo)準(zhǔn)選擇 :附加選擇 :金額 :特殊總帳標(biāo)志 :帳齡 : 練習(xí)！預(yù)收定金預(yù)收定金是特殊總帳業(yè)務(wù) 金額過帳到預(yù)收定金統(tǒng)馭科目,而不是到客戶主數(shù)據(jù)中分配的統(tǒng)馭科目銀行存款預(yù)收定金過帳特殊總帳帳戶預(yù)收帳款定金$百貨公司 分類帳總帳預(yù)收定金憑證$練習(xí)催款原則催款就是根據(jù)帳齡向客戶催收到期的應(yīng)收款項(xiàng)。我們可定義一個(gè)或多個(gè)催款流程，每個(gè)流程具不同的催款層次，催款層次同未清項(xiàng)過期天數(shù)相關(guān)，例如30天，45天，90天客戶記錄分配有催款流程。催款流程 修改變量發(fā)出日憑證過

39、帳日公司代碼選取客戶范圍定義運(yùn)行日月末處理期間處理的內(nèi)容 財(cái)務(wù)日歷 自動付款和收款 信函和催款 周期性分錄 期末結(jié)算 余額表報(bào)告周期性財(cái)務(wù)活動 信函自動付款和收款處理 定期分錄預(yù)制和產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表催款和應(yīng)計(jì)計(jì)算 結(jié)帳活動財(cái) 務(wù)財(cái)務(wù)日歷 R/3 提供了工具幫助用戶組織和監(jiān)控月度財(cái)務(wù)會計(jì)的所有活動計(jì)劃。周一付款運(yùn)行二三四五六日報(bào)表0506192423212025付款運(yùn)行01293031010304070911101415171828271329310203040501 199X 年 1 月付款運(yùn)行報(bào)表報(bào)表催款催款記息財(cái)務(wù)日歷的功能 24 29 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213

40、 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 25 26 27 28 30 31 當(dāng)財(cái)務(wù)會計(jì)活動已編制了計(jì)劃，進(jìn)入每一個(gè)提交的程序去查找計(jì)劃運(yùn)行時(shí)間和程序狀態(tài)是非常單調(diào)乏味的。 財(cái)務(wù)日歷提供了一種對已計(jì)劃或已執(zhí)行的會計(jì)活動快捷、集中 的概述，用戶每天從早上開始就可以集中監(jiān)視和計(jì)劃財(cái)務(wù)會計(jì)活動。 使用工作流技術(shù)，財(cái)務(wù)日歷可以將通知發(fā)布與一給定日期的計(jì)劃財(cái)務(wù)會計(jì)活動聯(lián)系起來。 R/3 還提供了一個(gè)監(jiān)視已關(guān)閉活動的程序。財(cái)務(wù)日歷明細(xì)日歷顯示屏分為兩個(gè)部分。上半部列出給定的三個(gè)月期段的計(jì)劃活動日歷。下半部列出計(jì)劃的作業(yè)以及詳細(xì)狀態(tài)。用戶可以查看給定日期的所有作業(yè)，或顯示計(jì)劃給某個(gè)給定作

41、業(yè)的所有日期。任務(wù)/參數(shù) 日期 收款人 狀態(tài) 執(zhí)行付款運(yùn)行 運(yùn)行103 03 199X參數(shù)已經(jīng)輸入運(yùn)行203 03 199X付款建議已經(jīng)創(chuàng)建一月三月二月 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1213 14 15 16 17 18 19 20 21 22 2

42、3 24 25 26 27 28 29 30 313自動付款處理要支付哪些項(xiàng)目？系統(tǒng)根據(jù)定義的參數(shù)決定并選中要哪些未清項(xiàng)進(jìn)行支付。支付時(shí)間。基本上，未清項(xiàng)的截止日期決定支付時(shí)間。但是您可以通過配置來指定更詳細(xì)的支付截止日期。支付接收人。如何支付？使用規(guī)則來選擇支付方法（支票，匯票，銀行轉(zhuǎn)帳等）。 發(fā)生支付的地點(diǎn)。 主記錄支票XXXXXXXX XXXXX銀行轉(zhuǎn)帳支付通知付款概況指定國家支付選擇程序流憑證支付控制當(dāng)前參數(shù)對外付款和報(bào)表支付運(yùn)行運(yùn)行建議建議數(shù)據(jù)打印數(shù)據(jù)資料建議方案自動催款 為了提醒發(fā)生欠款的客戶或供應(yīng)商， R/3提供了對付款人自動催款的功能 自動催款程序使用下列功能：催款步驟 催款等

43、級催款區(qū)域催款內(nèi)容計(jì)算并打印利息過期付款 帳號已過期。 請盡快交納 。 信貸管理員 IDES， INT催款運(yùn)行流程主記錄數(shù)據(jù)憑證基本參數(shù)當(dāng)前設(shè)置催款建議執(zhí)行打印催款通知催款列表編輯催款等級催款凍結(jié)測試運(yùn)行信函客戶和供應(yīng)商： 信件格式的帳戶報(bào)表和未清項(xiàng)列表 單獨(dú)信件和標(biāo)準(zhǔn)信件 余額確認(rèn) 憑證摘要客戶的信函僅包括： 付款通知 匯票收費(fèi)表您發(fā)送給業(yè)務(wù)伙伴的所有評估和報(bào)表都被當(dāng)作信函。信函信函概述信函請求打印程序觸發(fā)報(bào)告大批量請求選擇程序個(gè)別請求手工個(gè)別請求自動匯票結(jié)算未結(jié)項(xiàng)目列表帳面清單定期科目明細(xì)表內(nèi)部憑證標(biāo)準(zhǔn)信函個(gè)別信函付款通知信函需求發(fā)票過期利息計(jì)算 R/3 利息計(jì)算程序計(jì)算并登記由于項(xiàng)目未支

44、付或支付過遲形成的客戶/供應(yīng)商未付帳款的利息。 生成用戶定義的收據(jù)信函，它產(chǎn)生特定事務(wù)的明細(xì)。 配置選項(xiàng)確定了記息日和利息率。電子銀行對帳單 現(xiàn)在許多國家，如德國，銀行對帳單數(shù)據(jù)可從銀行通過銀行信函標(biāo)準(zhǔn)(BCS)進(jìn)行電子檢索. 要將數(shù)據(jù)從銀行傳遞到客戶，必需使用經(jīng)過認(rèn)證的BCS的傳遞程序。它可從銀行檢索出需要的數(shù)據(jù)（如銀行對帳單）并從銀行數(shù)據(jù)生成文件供進(jìn)一步處理。 該文件包括銀行對帳單的表頭信息和行項(xiàng)目明細(xì)。這些文件可輸入到R/3系統(tǒng)中，然后對它們進(jìn)行自動處理。 有些客戶發(fā)票可能沒有完全結(jié)清，或者銀行業(yè)務(wù)做了錯(cuò)誤參考。在這些情況下，您將不得不使用過帳處理功能來過帳這些例外事件。未清帳項(xiàng)清帳未清

45、帳項(xiàng)實(shí)際上是未完成的交易。例如，沒有清帳的客戶發(fā)票在付款之前將保留在該客戶的帳戶中。當(dāng)核銷這些未清項(xiàng)目時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)清帳的發(fā)生為其分配清帳憑證的編號和日期。為此，客戶帳戶中的發(fā)票將指示為已收，而銀行結(jié)算帳戶中的項(xiàng)目將指示為到帳。客戶 ABC借方300020005000貸方可以清帳借方貸方清帳憑證明細(xì) 清帳憑證是發(fā)票在 A/P （應(yīng)付帳款）中付款或在 A/R （應(yīng)收帳款）中收款時(shí)自動進(jìn)行的。 創(chuàng)建清帳憑證時(shí)始終使用清帳的標(biāo)題信息，行項(xiàng)目在該憑證中可以顯示也可以不顯示。 清帳中所包括的帳戶可在憑證總覽中顯示。重復(fù)錄入和應(yīng)計(jì)業(yè)務(wù)重復(fù)性記帳分錄是有規(guī)律地重復(fù)出現(xiàn)的會計(jì)業(yè)務(wù)，可以通過創(chuàng)建參考憑證來提高期

46、末處理的速度。計(jì)提和待攤分錄是在記帳期末對需跨期攤提的業(yè)務(wù)調(diào)整過帳，并在下一期間進(jìn)行沖銷的會計(jì)業(yè)務(wù)。重復(fù)性分錄實(shí)際憑證重復(fù)性分錄原始憑證是為經(jīng) 常性的業(yè)務(wù)而創(chuàng)建的，如利息支付、合法收費(fèi)以及財(cái)產(chǎn)稅等。下列數(shù)據(jù)在重復(fù)性分錄時(shí)不改變：記帳碼（PK） 科目 行項(xiàng)目金額批輸入定原期始分憑錄證運(yùn)行計(jì)劃運(yùn)行日期輸入基本數(shù)據(jù)執(zhí)行常用分錄程序：SAPF 120應(yīng)計(jì)項(xiàng)目是調(diào)整過帳，這在每一個(gè)過帳期末都可能需要。您可使用一個(gè)獨(dú)一無二的憑證類型從其它憑證中區(qū)別出應(yīng)計(jì)憑證。您也可為應(yīng)計(jì)和沖銷創(chuàng)建一特定應(yīng)計(jì)憑證類型。R/3中的應(yīng)計(jì)憑證分錄財(cái)政年度 YYYY憑證類型AB憑證類型AC050206030407010810111

47、209應(yīng)計(jì)日記帳分錄沖銷應(yīng)計(jì)通常在當(dāng)月輸入，而沖銷則通常在次月。程序 SAPF080R 創(chuàng)建沖銷過帳并對選中的應(yīng)計(jì)憑證進(jìn)行登記。財(cái)政年度 YYYY打開的過帳期間沖銷SAPF080R050206030407101112010809應(yīng)計(jì)日記帳提示 下列情況下應(yīng)計(jì)記帳最好使用重復(fù)性分錄憑證：應(yīng)計(jì)不必在下月內(nèi)沖銷帳戶保持相同金額不必逐月繳納 可以使用樣板憑證或科目分配模板并使用特定的憑證類型創(chuàng)建應(yīng)計(jì)分錄：帳戶保持相同但金額逐月更改需要在下月沖銷應(yīng)計(jì)其它期間財(cái)務(wù)活動 信函自動付款和收據(jù)處理 周期分錄財(cái)務(wù)憑證的預(yù)制和生成催帳和利息計(jì)算 結(jié)算活動財(cái) 務(wù)05記帳期間R/3 中的記帳期間變式可控制打開和關(guān)閉過帳

48、期間。0206030407101112010809財(cái)政年度 YYYY打開的過帳期結(jié)算期期末結(jié)算預(yù)結(jié)算管理結(jié)算財(cái)務(wù)結(jié)算周期 3周期4周期6周期7周期8周期9周期5. . . . .06050703080904預(yù)結(jié)算 日記帳分錄、周期性分錄和應(yīng)計(jì)分錄過帳。 確保包括整個(gè)系統(tǒng)中的所有分錄（折舊、物料估價(jià)、薪金、發(fā)票處理等）全部完成。 確保已連接所有外部程序。管理結(jié)算 會計(jì)期間的預(yù)先結(jié)算 整個(gè)組織當(dāng)中的再分配和成本結(jié)算 內(nèi)部報(bào)告的檢查和分析 前期會計(jì)周期的重新打開以改正和調(diào)整記帳數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)結(jié)算資產(chǎn)負(fù)債表上所有的值都正確并處在適當(dāng)?shù)奈恢蒙蠁?？?zhí)行重新調(diào)整程序以確保業(yè)務(wù)范圍和利潤中心相平衡。外幣重估以解決匯

49、率的波動。對帳 FI-CO.執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)比較分析。創(chuàng)建財(cái)務(wù)報(bào)告以供檢查和分析。資產(chǎn)負(fù)債表期末報(bào)告 資產(chǎn)負(fù)債表 / 損益表 G/L 科目信息系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表版本報(bào)告關(guān)鍵值 / 指數(shù) 報(bào)告 特殊用途分類帳 - 用于其它定制格式的報(bào)告。年末結(jié)算財(cái)政憑證版本簡明日記帳（doc.journal）余額清單（A/R,A/P,G/L）可能的外部需求摘要余額審計(jì)線索（總分類帳/明細(xì)分類帳）維護(hù)過帳期間憑證歸檔舊財(cái)政年度的余額清單創(chuàng)建結(jié)轉(zhuǎn)余額凍結(jié)舊財(cái)政年度創(chuàng)建余額審計(jì)線索新財(cái)政年度的余額清單調(diào)整舊財(cái)政年度預(yù)備資產(chǎn)負(fù)債表到 01.02.YYYY 03.15.YYYY組織結(jié)算技術(shù)結(jié)算過帳期間控制期間 1期間 2期間 3期

50、間 4期間 5期間 6期間 7 R/3 使用 過帳期間變式 來控制過帳期間的打開和關(guān)閉。 憑 證當(dāng)前日期：3月15日04030501060702過帳期間變式變式自科目至科目自期間 1年度至期間至期間授權(quán)組年度自期間 2年度年度A使用過帳期間變式可以將許多公司代碼一起進(jìn)行控制可同時(shí)打開兩個(gè)期間范圍科目類型（客戶、供應(yīng)商和總分類帳）可整個(gè)或單獨(dú)進(jìn)行控制 科目范圍 在科目類型中，也可以進(jìn)行控制。 使用授權(quán)組，過帳期間只對有限的用戶可用。過帳期間控制舉例過帳期間: 特別時(shí)間間隔: 概述本例期間2的結(jié)算，我們改變了表的設(shè)置，禁止在期間 3報(bào)告期間進(jìn)行任何額外的日記帳輸入。前一年度的附加結(jié)算期間仍然未清。

51、也許突出的審記或稅務(wù)問題是原因所在。對這些區(qū)域維護(hù)可能稍后進(jìn)行。本例中，期間2的帳簿已結(jié)算完，可防止過帳期間2中的日記帳 。財(cái)務(wù)報(bào)表將使用期間的最終數(shù)字來生生成。期間 1期間 2+AD變式000100010001A自科目至科目自期間 1年度至期間年度年度自期間2至期間ZZZZZZZZZZZZZZZZ333199819981998199819981998199719971997444161616131313FI - CO 調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)過帳： 選擇處理選項(xiàng)使得運(yùn)行報(bào)告時(shí)您可以有非常靈活的選擇。RKAKALFI 報(bào)告在業(yè)務(wù)具有一個(gè)或多個(gè)公司連接在同樣的控制區(qū)域以及跨公司CO分配和跨商業(yè)區(qū)域過帳發(fā)生時(shí)使用

52、。然后，該報(bào)告比較FI和CO的總過帳并創(chuàng)建調(diào)整輸入?？刂茀^(qū)域從期間到期間測試運(yùn)行財(cái)政年度后臺處理 ? ? ?附加費(fèi)用X公司代碼資產(chǎn)負(fù)債表重新調(diào)整 確保創(chuàng)建業(yè)務(wù)范圍資產(chǎn)負(fù)債表所需要的每一個(gè)業(yè)務(wù)范圍為零余額。 如果利潤中心會計(jì)是活動的，同時(shí)重新調(diào)整用來組成利潤中心。 分配應(yīng)收和應(yīng)付帳、稅款過帳和現(xiàn)金折扣過帳，評價(jià)不同的匯率 。資產(chǎn)程序 SAPF180 資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn) 負(fù)債 稅收 費(fèi)用 損益 SAP AG估價(jià)的結(jié)果基于當(dāng)前匯率，該匯率是精確的資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表必需的。 未清項(xiàng)評估 (SAPF100) 給未清項(xiàng)基本科目 （如A/P 和 A/R） 管理執(zhí)行外幣評估 資產(chǎn)負(fù)債表科目評估 用于被RFSBEW00 處理的外幣科目管理。 您可以使用本地貨幣和與本地貨幣保持平行的貨幣來評估外幣