057.商業(yè)計(jì)劃書和可行性報(bào)告關(guān)于創(chuàng)辦江西省乳業(yè)有限公司的可行性報(bào)告

1、PAGE 25PAGE 26項(xiàng)目制作：XX市中小企業(yè)局關(guān)于創(chuàng)辦江西省XX乳業(yè)有限公司的項(xiàng)目可行性分析報(bào)告二三年三月目 錄第一章 項(xiàng)目概況第二章 項(xiàng)目可行性及必要性第三章 項(xiàng)目有利條件第四章 項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)第五章 項(xiàng)目實(shí)施方案第六章 項(xiàng)目投資概算第七章 項(xiàng)目效益分析第八章 項(xiàng)目可行性結(jié)論附件第一章 項(xiàng)目概況 一、項(xiàng)目說明 1、項(xiàng)目名稱：乳牛養(yǎng)殖及乳制品生產(chǎn)線項(xiàng)目 2、項(xiàng)目實(shí)施單位：江西XX乳業(yè)有限公司 3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人(法人代表)：XXX 4、項(xiàng)目總投資2400萬元，其中固定資產(chǎn)投資2185萬元，流動(dòng)資金215萬元。 5、項(xiàng)目主要內(nèi)容：養(yǎng)殖乳牛900頭，建成一座年產(chǎn)7150噸瓶裝(紙袋裝)袋裝乳制品

2、生產(chǎn)線二條。二、可行性研究的依據(jù) 1、江西XXX乳業(yè)有限公司技術(shù)發(fā)展部提供技術(shù)服務(wù)。 2、浙江省XX市XX乳制品有限公司提供的乳制品可行性分析依據(jù)及乳牛良種的選擇等。 3、溫州市XX華僑食品機(jī)械廠、XX乳制品機(jī)械廠有限公司提供設(shè)備參考表。 4、XX縣鼓勵(lì)外商外資的優(yōu)惠辦法。 5、XX縣委、縣政府關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略若干問題的決定。 6、XX縣蘆林工業(yè)區(qū)詳細(xì)規(guī)劃及土地使用，水、電等系列具體優(yōu)惠政策。 7、XX縣乳制品銷售市場(chǎng)廣闊，但是XX縣的乳制品都來自上海、浙江、福建和江西南昌等省市，XX乳制品業(yè)是一項(xiàng)空白。三、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng) 目單位金 額備 注一項(xiàng)目總投資萬元24001固定資產(chǎn)萬元

3、2080.612無形資產(chǎn)萬元523遞延資產(chǎn)萬元52.394流動(dòng)資金萬元215二年銷售收入萬元2126生產(chǎn)負(fù)荷%85三年稅金萬元132.38四年利潤(rùn)萬元488.53所得稅前利潤(rùn)五定員人115六人均創(chuàng)稅利萬元5.4七貸款償還期年2.2所得稅后利潤(rùn)計(jì)算八投資回收期年4.6 第二章 項(xiàng)目可行性及必要性一、項(xiàng)目可行性 牛奶，是營(yíng)養(yǎng)成份最接近完善的食品，西方發(fā)達(dá)國(guó)家年均銷售量高達(dá)300 多公升，世界人均消費(fèi)量也已達(dá)到100多公升年，我國(guó)人均消費(fèi)牛奶僅有 6. 7 公升(2001年國(guó)統(tǒng)數(shù)據(jù))，我省人均消費(fèi)量更是低于全國(guó)水平。 我省目前有規(guī)模的乳業(yè)是江西英雄業(yè)和南昌陽光乳業(yè)兩家乳品加工企業(yè)，XX地區(qū)乳制品工業(yè)

4、是一片空白。 經(jīng)過我們到南昌、福建、金華市等地進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，金華全市共有乳制品企業(yè)36家，并且規(guī)模較大，日產(chǎn)量都在80100噸以上，年產(chǎn)值超過億元。如我們能達(dá)到一定的規(guī)模，不但解決一批農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，增加了農(nóng)民收入，有利于社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展，而且，使農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)得到了更合理的調(diào)整。二、項(xiàng)目的必要性 隨著經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，我國(guó)城鄉(xiāng)人民生活水平逐步提高，牛奶是人們最理想、最需要的食品，不管男女老幼，人人皆宜，隨著“一杯牛奶可以強(qiáng)壯一個(gè)民族”的營(yíng)養(yǎng)觀念，現(xiàn)在已普遍被人們所接受。隨著全國(guó)性“關(guān)心下一代，推廣學(xué)生奶”運(yùn)動(dòng)的展開，牛奶制品進(jìn)入千家萬戶的時(shí)代已經(jīng)到來，人們的身體素質(zhì)將越來越強(qiáng)，乳品市場(chǎng)潛在的消費(fèi)量將是

5、非常巨大的，興辦乳制品加工企業(yè)在我縣很有必要。第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件 創(chuàng)辦我縣乳制品企業(yè)是時(shí)代賦予我們的發(fā)展需要，是科技發(fā)展的需要，是廣大人民根本利益的需要，同時(shí)也填補(bǔ)了我縣乳制品工業(yè)的一項(xiàng)空白，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)調(diào)整創(chuàng)出了一條陽光大道，為解決剩余勞動(dòng)力就業(yè)，增加農(nóng)民收入和縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出一份貢獻(xiàn)。一、技術(shù)條件 本項(xiàng)目考察論證，得到了南昌英雄乳業(yè)、金華斗牛乳品等企業(yè)的大力支持，他們都十分愿意為我公司提供技術(shù)幫助、人員培訓(xùn)，也有部分專業(yè)技術(shù)骨干掛鉤我公司，愿意為我公司乳制品的發(fā)展盡心盡責(zé)，技術(shù)條件具備。二、廠址條件 本項(xiàng)目擬在XX縣XX工業(yè)區(qū)實(shí)施，一期工程已開工。該工業(yè)區(qū)是XX目前最大的工業(yè)區(qū)，也是最繁

6、華、交通最發(fā)達(dá)的工業(yè)區(qū)。工業(yè)區(qū)距縣城2公里，距XX25公里。工業(yè)區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施全面到位。本公司在縣委、政府的關(guān)懷下，廠區(qū)座落在XX河畔的蘆林工業(yè)區(qū)內(nèi)，廠區(qū)第一期工程占地面積21畝，牧場(chǎng)150畝。XX、XX國(guó)道、XX、XX、XX、XX等公路網(wǎng)橫貫全區(qū)中心。 三、工業(yè)區(qū)優(yōu)惠政策條件 根據(jù)縣委、縣政府制定的蘆林工業(yè)區(qū)的方案和優(yōu)惠政策，本項(xiàng)目的實(shí)施可享受工業(yè)區(qū)內(nèi)土地征用、稅收、用水、用電、用工、資金、政策等的優(yōu)惠條件。四、社會(huì)條件 本項(xiàng)目實(shí)施得到了各級(jí)黨委、政府和相關(guān)部門、兄弟單位的高度重視及社會(huì)各界的支持和贊同。項(xiàng)目投產(chǎn)以后，第一，有利于本縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)從低效向高效發(fā)展；第二，發(fā)

7、展乳業(yè)的同時(shí)，可以促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品( 主要指糧食)向飼料的深加工轉(zhuǎn)變，提高糧食的附加值；第三，可解決勞動(dòng)就業(yè)100多名，按人平月工資500元計(jì)算，年人均可增加投入6000元，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定起到了積極的作用。五、環(huán)境保護(hù)條件 本項(xiàng)目的實(shí)施不存在環(huán)境污染，由于奶牛的養(yǎng)殖需要大量的草料作青飼料，它有利于保護(hù)植被，起到了積極的作用。牛糞又是農(nóng)作物的最好的有機(jī)肥料，在制乳過程中沒有廢水、廢渣，只有使用鍋爐時(shí)有少量的煤渣和煙塵排放，煤渣可以深埋土里，煙塵可以通過二級(jí)凈化，就無污染了。 第四章 項(xiàng)目市場(chǎng)評(píng)估一、產(chǎn)品特點(diǎn) 我公司計(jì)劃生產(chǎn)的乳制品初步打算是以塑料瓶裝、紙盒裝(每瓶250克)為主，保質(zhì)期六個(gè)月，適當(dāng)生產(chǎn)一些

8、袋裝(250克)鮮乳產(chǎn)品(保質(zhì)期2天)，并建立冷庫(kù)冷藏保鮮，供應(yīng)用戶時(shí)，使用冷藏車專送，整個(gè)生產(chǎn)過程和運(yùn)輸過程都要以質(zhì)量保證，讓消費(fèi)者放心。二、市場(chǎng)需求 根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查和有關(guān)部門提供的數(shù)據(jù)表明，XX縣內(nèi)已有常住人口76萬余人，其中從幼兒園到中小學(xué)的學(xué)生不少于10萬余人，目前陽光、英雄、大乘、光明等省內(nèi)外的乳制品企業(yè)都千方百計(jì)地紛紛擠入我縣市場(chǎng)。經(jīng)過市場(chǎng)調(diào)查分析，數(shù)據(jù)表明，本縣市場(chǎng)平均日銷量不會(huì)低于5萬瓶，XX的周邊地區(qū)如XX、XX、XX、XX、XX、XX、XX、XX、XX等10多個(gè)縣市及省內(nèi)外其他市場(chǎng)銷售量56萬瓶，行業(yè)趨勢(shì)較好，前景可觀。 第五章 項(xiàng)目實(shí)施方案一、工藝流程鮮牛乳擠出質(zhì)量檢測(cè)過濾

9、冷卻殺菌均質(zhì)冷卻包裝成品化驗(yàn)質(zhì)檢入庫(kù)出廠售后服務(wù)，用戶意見反饋二、管理機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 1、管理機(jī)構(gòu) (1)管理人員定員15人，其中經(jīng)理(正、副廠長(zhǎng))3人，財(cái)務(wù)科2人，生產(chǎn)技術(shù)科4人，辦公室1人，供銷科5人。 (2)勞動(dòng)生產(chǎn)工人定員100人。第六章 項(xiàng)目投資概算一、投資估算 本項(xiàng)目共分二年發(fā)展，第一年總投資為1500萬元，第二年900萬元，二期上旬完成(2003年3月底前)，全面投產(chǎn)。 1、主要土建項(xiàng)目估算表序 號(hào)名 稱單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬元）備注1土地征用費(fèi)畝213350070.352平整土地畝1160006.603綜合辦公樓M2220042092.404廠房M22440510124.4

10、45乳牛房M213500150202.506大門圍墻50021010.507綠化工程22.008辦證等不可預(yù)見費(fèi)16.50總合計(jì)545.292、其他固定資產(chǎn)估算表序 號(hào)名 稱單 位數(shù) 量單價(jià)（元）金額（萬元）1奶牛頭9001300011702牧場(chǎng)畝150200030總合計(jì)12003、主要機(jī)電設(shè)備估算表序號(hào)名 稱型號(hào)產(chǎn)地單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬元）1收奶槽1000升上海溫州臺(tái)180000.802受奶槽1500升上海溫州臺(tái)185000.853制冷缸ST臺(tái)1650006.504奶泵ST臺(tái)1012001.205化糖鍋600升臺(tái)176000.766外配料缸1000升臺(tái)155000.557外乳化機(jī)100

11、0升臺(tái)1250002.508冷熱缸1000升臺(tái)2120002.409貯奶罐2000升臺(tái)3200006.0010板式換熱器2000升臺(tái)198000.9811超高溫殺菌機(jī)8m2臺(tái)1270002.7012高壓均質(zhì)機(jī)600壓力上海臺(tái)29000018.0013回流缸100升溫州臺(tái)212000.2414高位缸60升溫州臺(tái)146000.4615倒井斗溫州臺(tái)340001.2016罐裝10002000溫州臺(tái)620001.2017封口機(jī)150型溫州臺(tái)1250006.0018沖蓋機(jī)HQ72型溫州臺(tái)235000.7019凈奶機(jī)3T南京臺(tái)1500005.0020高溫殺菌鍋2000罐溫州臺(tái)3250007.5021殺菌蘭2

12、000罐溫州只1811502.0722殺菌蓋2000罐溫州只121100.1323沙棒過濾器5T溫州臺(tái)187000.8724流水線輸送機(jī)8m溫州套2120002.4025電腦噴碼機(jī)100型上海臺(tái)28000016.0026貯氣罐1m3溫州臺(tái)168000.68序號(hào)名 稱型號(hào)產(chǎn)地單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬元）27熱收縮膜機(jī)400200溫州臺(tái)280001.6028雙聯(lián)過濾器0.3m2溫州臺(tái)132000.3229就地自動(dòng)清洗機(jī)1T溫州臺(tái)1280002.8030半自動(dòng)罐裝封口機(jī)8700型上海臺(tái)1280002.8031袋液體包裝機(jī)BKH25型上海臺(tái)154000054.0032分離機(jī)上海臺(tái)1130001.30

13、33各種不銹鋼管上海10.0034質(zhì)控檢測(cè)設(shè)備上海套1500005.0035鍋 爐上海臺(tái)114000014.0036供水系統(tǒng)上海套1500005.0037冷卻系統(tǒng)上海套1400004.0038利樂包裝機(jī)9TS250型上海臺(tái)11200000120.0039配套工具上海套1500005.0040化驗(yàn)設(shè)備上海套1500005.0041變壓器等電器上海套1800008.0042送奶冷藏車上海輛47000028.0043安裝及其它費(fèi)用上海10.6944總合計(jì)336.1 (二)技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)及開辦費(fèi)估算 1、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 52萬元 2、開辦費(fèi) 52.39萬元 合 計(jì) 104.35萬元 (三)流動(dòng)資金估算 按擴(kuò)大

14、指標(biāo)法計(jì)算，流動(dòng)資金需要215萬元。二、資金籌措項(xiàng)目總投資為24000萬元，其中固定資產(chǎn)投資2133萬元，無形資產(chǎn)52萬元，流動(dòng)資金215萬元。詳見估算表 4、資金來源及使用計(jì)劃估算 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目建設(shè)期合計(jì)投產(chǎn)期123人民幣人民幣人民幣一固定資產(chǎn)投資150068521851納入基建投資規(guī)模公司自籌資金900308.611385銀行貸入資金600200800其他渠道取得二不納入基建規(guī)模投資2152151流動(dòng)資金自籌1301302流動(dòng)資金借入8585合 計(jì)1500900第七章 經(jīng)濟(jì)效益分析一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本報(bào)告根據(jù)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)頒發(fā)的關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知精神，根據(jù)關(guān)于

15、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作的若干規(guī)定、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)等文件規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (一)生產(chǎn)規(guī)模 公司自養(yǎng)奶牛900頭，加上農(nóng)戶養(yǎng)，預(yù)計(jì)年產(chǎn)7150噸，即日產(chǎn)24噸乳制品，全年按300天計(jì)算，按100的生產(chǎn)規(guī)模負(fù)荷計(jì)算。 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)： 以塑料瓶裝、紙盒裝純牛奶、酸牛奶、甜牛奶等系列產(chǎn)品為主導(dǎo)產(chǎn)品。 (二)年產(chǎn)值 年產(chǎn)量估算表序號(hào)產(chǎn)品名稱計(jì)量單位生產(chǎn)負(fù)荷（85%）生產(chǎn)負(fù)荷（90%）生產(chǎn)負(fù)荷（100%）1鮮牛奶噸607564327150 (三)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)計(jì)算 1、成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目的總成本費(fèi)用估算，所購(gòu)的原材料、輔助材料，均以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，詳細(xì)數(shù)據(jù)見估算表

16、。單位產(chǎn)品成本估算單位：萬元序 號(hào)項(xiàng) 目 名 稱單位成本一直接成本1779.381主要原材料771.382輔助材料1503燃料和動(dòng)力1004包裝物6385直接人工工資120二制造成本162.211折舊費(fèi)138.212設(shè)備維修費(fèi)143技術(shù)人員工資94包裝物5直接人工工資二制造成本162.211折舊費(fèi)138.212設(shè)備維修費(fèi)143技術(shù)人員工資94其他費(fèi)用1三銷售費(fèi)用396.761廣告費(fèi)2102運(yùn)輸及差旅費(fèi)1503銷售人員工資11.264其他費(fèi)用25.50（一）+（二）+（三）合計(jì)2338.35四管理費(fèi)43.571無形資產(chǎn)攤銷9.932遞延資產(chǎn)12.843管理人員工資13.504業(yè)務(wù)費(fèi)用4.805其

17、他費(fèi)用2.50五財(cái)務(wù)費(fèi)用96（一）+（二）+（三）+（四）+（五）合計(jì)2477.92六稅金217.92七凈利潤(rùn)804.16（四）年利稅 噸產(chǎn)品成本費(fèi)用為2477.92萬元，年以生產(chǎn)負(fù)荷85計(jì)算，年生產(chǎn)產(chǎn)品6075 噸，全年總成本為：利稅為620.9萬元，其中銷售稅金及附加為132.38萬元，占6，利潤(rùn)為488.53萬元，占23(詳見附表)。 （五）工資及福利費(fèi) 全公司定員115名，其中：生產(chǎn)人員100名，管理人員15名。生產(chǎn)人員工資福利按年人均7200元計(jì)算，管理人員工資福利按年人均12000元計(jì)算。 成本估算說明如下： （1）所有的原材料、輔助材料及燃料動(dòng)力價(jià)格均以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)。 （2）固

18、定資產(chǎn)折舊和無形遞延資產(chǎn)攤銷 固定資產(chǎn)的殘值率按6計(jì)算，無形資產(chǎn)按10年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。 （3）修理費(fèi)用計(jì)算 修理費(fèi)按年折舊的10。 （4）借款利息計(jì)算 按銀行借款利率實(shí)際支付 （5）銷售費(fèi)用 銷售費(fèi)用按銷售收入的11，計(jì)241.22萬元。 2、產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金附加值計(jì)算 該產(chǎn)品的銷售人格按同類產(chǎn)品價(jià)格計(jì)算，為3500元/噸，年銷售收入產(chǎn)量的85計(jì)算為2160萬元。 銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)算，增值稅(不含稅價(jià))6%，城市維護(hù)稅按增值稅的7，教育費(fèi)附加3。 3、利潤(rùn)總額及分配 利潤(rùn)總額及分配估算詳見附表 4、清償能力分析貸款償還資金來源為稅后利潤(rùn)、折舊、攤銷等，借款償還按

19、“滯后計(jì)算法”計(jì)算，貸款償還期為2.2年(未考慮所得稅減免)。三、盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)計(jì)算如下：BEP年固定成本/(年收入年稅金附加可變成本)69.07；表明該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)時(shí)能力約69.07，即達(dá)到年產(chǎn)量4938噸，企業(yè)即可保本。四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目實(shí)施以后，不但可以使項(xiàng)目建設(shè)單位獲益，而且農(nóng)民可以增收。 從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)看，項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均高于規(guī)定的財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)，能滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求，盈虧平衡分析表明項(xiàng)目可行。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上是可行的。 該項(xiàng)目建成以后，通過加強(qiáng)管理，降低成本，進(jìn)行一流的服務(wù)和管理，可以收到良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。第八章 項(xiàng)目可行性

20、研究結(jié)論 本項(xiàng)目有利于本縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于解決剩余勞動(dòng)力的出路，有利于人們膳食的改變和身體素質(zhì)的增強(qiáng)，使農(nóng)民增收，致富奔小康。 從建設(shè)條件看，縣委、政府對(duì)該項(xiàng)目給予高度重視，現(xiàn)在正在辦理土地征用手續(xù)，建設(shè)條件業(yè)已具備。 本項(xiàng)目的建設(shè)具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，從各項(xiàng)測(cè)算的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)顯示，本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。因此，本項(xiàng)目發(fā)展前景廣闊，應(yīng)盡快做好項(xiàng)目前期工作，早日建成投產(chǎn)。產(chǎn)品銷售收入估算表表-2序號(hào)產(chǎn)品名稱單價(jià)銷售比例（85%）銷售比例（90%）銷售比例（100%）銷售金額銷售金額銷售金額1鮮牛奶35006015212664322251.271502502.5總 成

21、 本 估 算 表表二序號(hào)項(xiàng)目名稱生產(chǎn)負(fù)荷（85%）生產(chǎn)負(fù)荷（90%）生產(chǎn)負(fù)荷（100%）數(shù)量（噸）金額（萬元）數(shù)量（噸）金額（萬元）數(shù)量（噸）金額（萬元）一產(chǎn)品制造成本60751179.4964321238.7471501357.881直接成本60751080.9664321140.2171501259.35原材料6075468.616432496.157150107.25 輔助材料607591.1296.48107.25 外購(gòu)燃料動(dòng)力607560.7564.3271.50 包裝物6075387.58410.36456.17 工人工資607572.972.972.92制造費(fèi)用607598.53

22、98.5398.53 折舊費(fèi)607583.9683.9683.96 修理費(fèi)60758.58.58.5 技術(shù)人員工資60755.465.465.46 其它費(fèi)用60750.610.610.61二管理費(fèi)用607526.4626.4626.46 無形資產(chǎn)攤銷60756.036.036.03 遞延資產(chǎn)攤銷60757.87.87.8 管理人員工資60758.28.28.2 業(yè)務(wù)費(fèi)用60754.434.434.43三銷售費(fèi)用6075241.22241.22241.22 廣告費(fèi)6075127.57127.57127.57 運(yùn)輸及差旅費(fèi)607591.1291.1291.12銷售人員工資60757.047.047

23、.04其他費(fèi)用607515.4915.4915.49四財(cái)務(wù)費(fèi)用607558.3258.3258.32一+二+三+四總成本費(fèi)用60751505.491570.101700.00利 潤(rùn) 估 算 表表三 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱建設(shè)期生產(chǎn)負(fù)荷（85%）生產(chǎn)負(fù)荷（85%）生產(chǎn)負(fù)荷（85%）11一產(chǎn)品銷售收入21262251.22502.2二總 成 本1505.491570.101700.01三銷售稅金132.38140.16155.81四銷售利潤(rùn)488.53541.04646.68五營(yíng)業(yè)外支出102020六利潤(rùn)總額478.53521.04626.62所 得 稅157.91171.94206.78七利潤(rùn)凈額320.6234.9141.091、盈余公積32.6034.9141.992、公益金16.0317.4520.99八未分配利潤(rùn)271.97296.7435