銀行負債管理培訓講義ppt課件

1、商業(yè)銀行負債管理培訓1.2商業(yè)銀行的負債管理存款的種類和構(gòu)成存款的定價非存款性的資金來源商業(yè)銀行負債本錢的管理我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析.3 20世紀70年代以后，商業(yè)銀行將關注的重點從資產(chǎn)的運作移向負債的管理。70年代以來，金融業(yè)競爭日益加劇，創(chuàng)新產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，迫使商業(yè)銀行不得不思索如何面對由金融業(yè)同質(zhì)化所帶來的存款減少和銀行業(yè)位置的下降。銀行要力圖以最低的風險、最小的本錢獲取最大的資金保證。 商業(yè)銀行負債的目的主要有兩個：一是維持銀行資產(chǎn)的增長率；二是堅持銀行的流動性。 概 述.4第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成以西方商業(yè)銀行提供的存款效力為例 活期存款買賣帳戶 可轉(zhuǎn)讓支付命令 貨幣市場存款帳戶

2、自動轉(zhuǎn)帳制度非買賣帳戶 儲蓄存款儲蓄帳戶 定期存款.5存款的構(gòu)成存款的構(gòu)成1存款的穩(wěn)定性 中心存款：相對于易變性存款，對市場利率變動和外部經(jīng)濟要素變化反映不敏感的存款， 如銀行的買賣存款帳戶和不流通的定期存款帳戶。為了降低運營風險，商業(yè)銀行中心存款的比例。 2存款的利率：取決于存款的期限、銀行的運營實力和運營目的.6 銀行支付的存款利率與銀行對存款的需求有時是相互矛盾的。 一方面，從銀行對存款的需求看，存款歷來是維持銀行運營的中心，存款規(guī)模的大小反映了銀行資金實力能否雄厚，各銀行之間的競爭從某種意義上說就是存款的競爭。另一方面，存款又構(gòu)成銀行運營本錢的主要部分，降低存款本錢對銀行具有同樣重要的

3、意義。.7第二節(jié) 存款的定價 存款增長是銀行擴張的根底，存款的定價是商業(yè)銀行吸收存款的本錢，因此，銀行必需在增長和盈利作出選擇。銀行存款定價與運營目的的關系存款價格變動銀行存貸款利差的變動客戶對存款數(shù)量與組合的決定銀行存款量與構(gòu)成銀行的凈利潤與銀行存貸款增長.8存款的定價的方法商業(yè)銀行存款定價的方法1 本錢加利潤存款定價法 2 存款的邊沿本錢定價法 為不同的客戶制定不同的價錢 3存款的其他 定價方法 根據(jù)客戶與銀行的關系定價 .9 本錢加利潤存款定價法每單位存款效力的價錢每單位存款效力的運營支出 分配到銀行存款的總支出 售出每單位存款的方案利潤步驟： 1確認每種資金來源的本錢比率 2確認每一本

4、錢比率乘以每種資金來源占銀行資 金的相對比重 3加總各項乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均本錢.10存款的邊沿本錢定價法 在浮動利率體制下，利率的不斷變化使平均本錢的定價規(guī)范有些不合實踐。邊沿本錢MC總本錢的變動 新利率以新利率籌集的總資金舊利率 以舊利率籌集的總資金邊沿本錢率 總本錢變動額/ 籌集的新增資金額 在存款的邊沿本錢定價法下，商業(yè)銀行可以投資于邊沿收益大于邊沿本錢率的工程.11第三節(jié) 非存款性的資金來源 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關系，并要思索如非存款性資金來源的本錢、風險程度、政府的法規(guī)限制等問題。 同業(yè)拆借非存款性的 向中央銀行貼現(xiàn)借款資金來源 證券

5、回購 國際金融市場上融資 發(fā)行中長期債券.12同業(yè)拆借同業(yè)拆借 同業(yè)拆借要在會員銀行之間經(jīng)過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。 在西方國家，由于對商業(yè)銀行的存款預備金中央銀行不支付利息，同時，商業(yè)銀行對一部分活期存款也不支付利息，這就更加刺激了商業(yè)銀行將閑置的資金頭寸投放到同業(yè)拆借市場以獲取盈利。 我國銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補充預備金的缺乏和堅持銀行的流動性；同業(yè)拆借利率也已實現(xiàn)了市場化，根本表達了市場對資金的供求關系。.13向中央銀行的貼現(xiàn)借款向中央銀行的貼現(xiàn)借款 商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行懇求抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由中央銀

6、行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)理商業(yè)銀行預備金的最重要的利率之一 。 我國商業(yè)銀行從中央銀行懇求貼現(xiàn)資金有一部分是經(jīng)過票據(jù)貼現(xiàn)完成的，有一部分那么以再貸款方式獲得，即信譽貸款。.14證券回購證券回購 商業(yè)銀行以其持有的流動性強、平安性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽署回購協(xié)議的方式融資?；刭弲f(xié)議的一方暫時出賣這些資產(chǎn)，同時商定在未來的某一日以協(xié)商的價錢購回這些資產(chǎn)。 回購協(xié)議利率較低，假設銀行以此融資用于收益較高的投資，那么會帶來更高的盈利。.15國際金融市場融資國際金融市場融資 歐洲貨幣存款市場：當銀行所接受的存款貨幣不是母國貨幣時，該存款就叫做歐洲貨幣存款 發(fā)行中長期債券 銀行發(fā)行中長期債券所承當?shù)睦⒈?/p>

7、錢較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金本錢的提高促使商業(yè)銀行運營風險較高的資產(chǎn)業(yè)務，這從總體上增大了銀行運營的風險 .16第四節(jié) 商業(yè)銀行負債本錢的管理商業(yè)銀行各類本錢的概念1利息本錢：不變利息、可變利息2其他本錢：吸收負債時除利息之外的一切開支 3資金本錢：包括利息在內(nèi)的破費在吸收負債上的一切開支 4可用資金本錢：相對于可用資金而言的銀行資金本錢，可用資金是指銀行總的資金來源中扣除應交存的法定存款預備金和必要的貯藏金后的余額 5有關本錢：與添加負債有關而未包括在上述本錢之中的本錢，主要包括風險本錢和連鎖反響本錢.17本錢的分析方法歷史加權(quán)平均本錢法 主要用于對不同的銀行各種負債本錢

8、的對比分析和同一銀行歷年負債本錢的變動分析等。每項資金來源的歷史平均本錢等于利息費用率與該項來源平均余額的乘積。 歷史本錢法的主要缺陷是沒有思索到未來利息本錢的變動。 普通情況下，銀行加權(quán)平均本錢的變化主要取決于四個要素：負債利息率、其他本錢率、負債構(gòu)造和可用資金比率。 .18本錢的分析方法邊沿本錢法某種資金的邊沿本錢計算公式為： MC1新增利息新增其他開支/ 新增資金假設新增資金中有X部分用于補充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，那么新增可用資金的邊沿本錢為： MC2新增利息新增其他開支/ 新增資金X加權(quán)邊沿本錢法：各類資金邊沿本錢的加權(quán)平均數(shù)。.19商業(yè)銀行各類本錢分析方法適用范圍比較 歷史加權(quán)

9、平均本錢法可以準確評價一個銀行的歷史運營情況； 單一資金的邊沿本錢分析法可以協(xié)助銀行決議選擇哪一種資金來源更適宜； 加權(quán)平均邊沿本錢分析法那么可以為銀行提供盈利資產(chǎn)定價的有用信息。 因此，銀行資金本錢分析過程不應該是單一的，而是多種本錢分析法的綜合。 .20第五節(jié) 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)造分析我國商業(yè)銀行存款構(gòu)成的特征1我國商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲蓄存款為主，商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計和國有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計相差不大，儲蓄存款占存款的總額在一半左右，闡明我國商業(yè)銀行資金來源是比較穩(wěn)定的；2占存款比重第二位的是活期存款，為三分之一左右。而定期存款比重那么較低，國有商業(yè)銀行只需7.9%；3我國商業(yè)銀行體系內(nèi)部

10、存在著較為嚴重的存款壟斷景象，國有商業(yè)銀行控制了存款的絕大部分，尤其是外幣存款和儲蓄存款 .21我國商業(yè)銀行負債構(gòu)造分析我國商業(yè)銀行負債構(gòu)成的特征1各項存款是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)運作的極為重要的來源 2進一步闡明我國商業(yè)銀行體系內(nèi)儲蓄存款的壟斷性特征3商業(yè)銀行資金來源渠道的單一和對存款的過度依賴并存，二者互為因果4近年來，由于我國銀行市場競爭的加劇，國有商業(yè)銀行壟斷程度已明顯降低 .22 我國商業(yè)銀行存款的構(gòu)成2003年末 單位：億元 工程 存款合計 活期存款 定期存款 儲蓄存款 其他存款 外幣存款 存款1199941.2 64314.2 20940.4 94633.2 8215.411838.0

11、 比重 (%) 100 32.2 10.5 47.3 4.15.9 其中： 國有商業(yè)銀行 存款2 127119.9 37797.0 10038.3 66850.4 3475.48958.8 比重% 100 29.7 7.9 52.6 2.77.0 2/1 63.6 58.8 47.9 70.6 42.3 75.7 注：資料來源：2004年.23 我國商業(yè)銀行的負債構(gòu)成2003年末 單位：億元 工程 負債 各項 對中央銀 對特定存款 對其他金融債券其他國外 總額 存款 行負債 機構(gòu)負債機構(gòu)負債負債負債 商業(yè)銀行 系統(tǒng)1245130.7 199941.2 10772.3 381.2 9914.4 55.2 20276.63789.8 構(gòu)成% 100 81.6 4.4 0.2 4.0 0.0 8.31.5 其中： 國有商業(yè) 銀行2 149727.7 127119.8 2610.7 197.6 5769.1 0.4 12044.6 1985.5 構(gòu)成% 100 84.9 1.7 0.1 3.9 0.0 8.01.3 2/1 61.1 63.6 24.2 51.8 58.2 0.7 59.4 52.4 注：資料來源：2004