2013證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)試題及答案解析

1、一、單項(xiàng)選擇題(請(qǐng)?jiān)谙铝兴膫€(gè)選項(xiàng)中選擇最恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)填入括號(hào)中。)1依據(jù)優(yōu)先在公司較多的年份中除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余A累積優(yōu)先 B參與優(yōu)先的分配，優(yōu)先和非累積優(yōu)先和非參與優(yōu)先可以分為（）。C可轉(zhuǎn)換優(yōu)先D可贖回優(yōu)先和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先和不可贖回優(yōu)先的理論價(jià)格是根據(jù)（2及其他有價(jià)）確定的?，F(xiàn)值理論預(yù)期理論 C合理收益理論D性理論3股東基于A以股東的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是（）。參與公司的事項(xiàng)決策B公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C優(yōu)先認(rèn)股權(quán)或配股權(quán)D股東持有的可依法轉(zhuǎn)讓4下列關(guān)于優(yōu)先股的說(shuō)法中，不正確的是（）。先確定固定的股息率A優(yōu)先兼有債券的若干特點(diǎn)，

2、在B優(yōu)先股可以籌集長(zhǎng)期穩(wěn)定的公司股本C優(yōu)先股東也有表決權(quán)D在清償時(shí)先于普通股股東，風(fēng)險(xiǎn)較小5按股東享利的不同，可以分為（）。A普通 B記名 C有面額 D份額 6公司）。 A不記名 B國(guó)有股 C普通股D記名和優(yōu)先 和無(wú)記名和無(wú)面額和比例定，公司向發(fā)起人、國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)、法人的應(yīng)當(dāng)是（7是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說(shuō)，A設(shè)權(quán) B證權(quán) C要式D資本是（）。8在我國(guó)將分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和股，是按照（）分類。東的權(quán)利和義務(wù) B投資主體的不同性質(zhì) C流通受限與否D按剩余資產(chǎn)分配順序9下面關(guān)于有面額的敘述不正確的是（）。A能為價(jià)格的確定提

3、供依據(jù)B可以明確表示每一股所代表的股權(quán)比例C票面金額的計(jì)算方法是用資本總額除以數(shù)求得，但實(shí)際上很多國(guó)家是通過(guò)予以直接規(guī)定，而且一般是限定了這類的最低票面金額D的或轉(zhuǎn)讓價(jià)格較靈活10決定 A票面價(jià)值B賬面價(jià)值市場(chǎng)價(jià)格的是的（）。C價(jià)值D內(nèi)在價(jià)值二、多項(xiàng)選擇題(下列四個(gè)選項(xiàng)中至少有兩項(xiàng)符合題意，請(qǐng)找出恰當(dāng)?shù)倪x項(xiàng)填入括號(hào)中。)1非累積優(yōu)先的特點(diǎn)有（）。息分派以年度為界 B股息分派以固定股息率為上限 C股東收入的穩(wěn)定性高D公司股息分紅的負(fù)擔(dān)輕2應(yīng)載明的事項(xiàng)主要有（）。公司名稱公司成立時(shí)間C種類D票面金額 3我國(guó)公司 A票面金額 B超過(guò)票面金額 C低于票面金額D任意金額定價(jià)格可以是（）。4普通A公司股東

4、的權(quán)利包括（決策參與權(quán)）。B公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)C查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的權(quán)利D持有的可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利5的貨幣政策對(duì)價(jià)格有直接的影響，其包括（）。A存款準(zhǔn)備金制度B國(guó)債C調(diào)節(jié)稅率D再貼現(xiàn)政策、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)6下列各項(xiàng)中，屬于影響股價(jià)變化的基本的有（A公司經(jīng)營(yíng)狀況 B心理 C行業(yè)與部門 D宏觀經(jīng)濟(jì)與政策）。7賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的主要目的是（）。A保證普通股股東在公司保持原有的持股比例B保護(hù)原普通股股東的利益和持股價(jià)值C確保公司能足額認(rèn)購(gòu)D增加公司的募金8我國(guó)按投資主體的不同性質(zhì)，將 A國(guó)家股B法人股C社會(huì)公眾股劃分為（

5、）。D股9無(wú)記名與記名的差別，正確的是（）。A二者在股東的權(quán)利方面存在差別B記名股東權(quán)利歸屬于記名股東；而無(wú)記名股東權(quán)利歸屬的持有人在認(rèn)購(gòu)股C繳納出資的方式不同，記名票時(shí)要求一次繳納出資可分一次或多次繳納出資，而無(wú)記名D無(wú)記名安全性較差，而記名相對(duì)安全10具有的特征包括（）。A收益性、風(fēng)險(xiǎn)性B性C參與性D性三、判斷題(判斷下列說(shuō)法對(duì)錯(cuò)，對(duì)的在括號(hào)中填“A”，錯(cuò)的填“B”。)1法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股東是公司我國(guó)公司。（）的所有人，享有種種權(quán)利，可以對(duì)公司的直接支配處理。（）定，）的資本劃分為，每一股的金額相等，并且不允許45無(wú)面額。（

6、的內(nèi)在價(jià)值即理論價(jià)值，也即未來(lái)收益的期值。（）既不屬于物權(quán)，也不屬于債權(quán)，而是一種綜合權(quán)利。（）6股東可以親自出席股東大會(huì)，也可以委托人出席股東會(huì)議。）人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東78區(qū)的9委托書，并行使委托股東所利。（實(shí)質(zhì)上_代表了股東對(duì)公司的所。（）股是指。（上市公司向外國(guó)投資者的，不包括向我國(guó)、地）股主要由 H 股、N 股、S 股和 B 股等。（）10設(shè)權(quán)是是一種設(shè)權(quán)。（券所代表的權(quán)利本來(lái)不存在，而是隨著）的制作而產(chǎn)生，就參考及一、單項(xiàng)選擇題1B累積優(yōu)先和非累積優(yōu)先是根據(jù)優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā)進(jìn)行的分類。參與優(yōu)先和非參與優(yōu)先是根據(jù)優(yōu)先在公司較多的年份里，除了獲得固定的

7、股息以外，能否參與或部分參與本期剩余的分配進(jìn)行的分類?？赊D(zhuǎn)換優(yōu)先和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先是根據(jù)優(yōu)先在一定的條件下能否轉(zhuǎn)換成其他品種進(jìn)行的分類?？哨H回優(yōu)先和不可贖回優(yōu)先是根據(jù)在一定條件下，該優(yōu)先能否由行的公司出價(jià)贖回進(jìn)行的分類。故選 B。2A3A 略股東基于的持有而享有股東權(quán)，股東權(quán)是一種綜合性權(quán)利，其中首要的權(quán)利公司的決策。故選A。是以股東的4C參與5A 優(yōu)先股東無(wú)表決權(quán)，這樣可以避免公司經(jīng)營(yíng)決策權(quán)的改變與分散。按不同的標(biāo)準(zhǔn)可以分為不同的種類：按股東享利的不同，可以分為；按是否是無(wú)普通在 面額和優(yōu)先；按是否記載股東，可以分為記名和無(wú)面額和無(wú)記名票面上標(biāo)明金額，可以分為有面額；份額和比例的另一種叫法。故選

8、A。6D我國(guó)公司，應(yīng)當(dāng)為記名定，向發(fā)起人、國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)、法人的，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、機(jī)構(gòu)或者法人的名稱，不得另立戶名或者以代表人7B 記名。本題的為 D 選項(xiàng)?？梢苑譃樵O(shè)權(quán)和證權(quán)。代表的是股東權(quán)利，其是以的存在為條件，只是把已經(jīng)存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為的形式，它并不創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利，而且股東的權(quán)利也不會(huì)因?yàn)榈臍p、遺失而。因此，是證權(quán)。故選 B。8B 9D按投資主體的性質(zhì)不同，我國(guó)將分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和股。的特點(diǎn)。故選 D。或轉(zhuǎn)讓價(jià)格較靈活是無(wú)面額10D的內(nèi)在價(jià)值決定著的價(jià)格，的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞著其內(nèi)在價(jià)值波動(dòng)。故選D。二、多項(xiàng)選擇題1ABD非累積優(yōu)先是股息當(dāng)年結(jié)清

9、，不能累計(jì)的優(yōu)先。它的股息分派以每個(gè)營(yíng)業(yè)年度為界，當(dāng)年結(jié)清。如本年度不足以支付全部?jī)?yōu)先股股息，對(duì)所欠部分不予累計(jì)計(jì)算。所以公司股息分紅的負(fù)擔(dān)比較輕，但股東收入的穩(wěn)定性沒(méi)有累積優(yōu)先高。同時(shí)非累積優(yōu)先畢竟屬于優(yōu)先股，股息分派以固定股息率為上限，不得超過(guò)這個(gè)限制。2ABCD根據(jù)我國(guó)公司法的規(guī)定，應(yīng)載明的事項(xiàng)除公司名稱、公司成立時(shí)間、股票種類、票面金額以外，還有3AB數(shù)、的。ABCD為應(yīng)載明的事項(xiàng)。我國(guó)公司定，價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。故選 AB。4ABCD四個(gè)選項(xiàng)所描述的內(nèi)容都是普通的股東所享有的權(quán)利。故選ABCD。5AD的貨幣政策主要包括：改變存款準(zhǔn)備金比率；調(diào)整

10、對(duì)商業(yè)價(jià)格。故選的貼現(xiàn)率和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。這些貨幣政策都會(huì)影響市場(chǎng)利息率，從而影響AD。6ACD影響股價(jià)變化的基本有公司經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)與部門、宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因、穩(wěn)定市場(chǎng)的政策與素；影響股價(jià)變化的其他制度安排、人為7AB有政治及其他不可抗力的影響、心理。優(yōu)先認(rèn)股權(quán)對(duì)原普通股東來(lái)說(shuō)，具有以下意義：一是能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例；二是能保護(hù)原普通股股東的利益和持股價(jià)值，當(dāng)公司增資擴(kuò)股后，在一段時(shí)間內(nèi)，每股凈資產(chǎn)和每股稅后凈利會(huì)因此而減少，原普通股股東以價(jià)格優(yōu)先一定數(shù)量的新股，可從中得到補(bǔ)償或者取得一定的收益。故選AB。8ABCD在我國(guó)，按投資主體的不同性質(zhì)，可將劃分為國(guó)家股、法人股

11、、公眾股和外資股等不同類型。故選 ABCD。9BCD無(wú)記名與記名的差別并不體現(xiàn)在股東權(quán)利方面，而是體現(xiàn)在股東權(quán)利歸屬、出資方式、安全性和轉(zhuǎn)讓程序等方面。選項(xiàng) BCD 分別權(quán)利歸屬、出資方式和安全性方面的差別。故選 BCD。10ABCD了無(wú)記名和記名在性、性、參與性等特征。故選ABCD。具有收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、三、判斷題1A的資產(chǎn)向2B 處理。3A 法人股是指企業(yè)法人或者具有法人資格的事業(yè)和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配投資形成的。法人股是法人經(jīng)營(yíng)自身的一種投資行為。股東雖然是公司的所有人，享有種種權(quán)利，但對(duì)于公司的不能直接支配我國(guó)公司定，的資本劃分為無(wú)面額。，每一股的金額相等。目前，我國(guó)及世界上很多國(guó)家都不允許4B之所以具有價(jià)值是因?yàn)樗芙o持有者帶來(lái)股息收入，但這種股息收入是未來(lái)的收益而非當(dāng)前的收益。因此，要用一定的方法將未來(lái)股息收入按一定的折現(xiàn)率折算成現(xiàn)在的收入，即現(xiàn)值。這樣，的價(jià)值也就是未來(lái)股息收入的現(xiàn)值和，可認(rèn)為是的內(nèi)在價(jià)值。可見(jiàn)，5A的內(nèi)在價(jià)值是未來(lái)收益的現(xiàn)值和，而不是期值。既不屬于物權(quán)，也不屬于債權(quán)有直接支配處理權(quán)的，而是一種綜合權(quán)利。物權(quán)是券持有者對(duì)公司的；債權(quán)是券持有者為公司債權(quán)人的。本題的說(shuō)法正確。6B“股東可以親自出席股東大會(huì)，也可以委托人出席股東會(huì)議。人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東利，而不是所委托書”這種說(shuō)法是正確的，但是，利。人只能行使股東