銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）（二科合一）真題解析

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）（二科合一）真題解析1.在接受現(xiàn)場檢查的過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該配合監(jiān)管人員審核所在機構(gòu)（ ）的一致性。A.賬賬之間B.表實之間C.賬實之間D.賬表之間E.內(nèi)外之間【答案】:A|C|D【解析】:在接受現(xiàn)場檢查的過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)配合監(jiān)管人員審核所在機構(gòu)賬賬之間、賬表之間、賬實之間的一致性，查閱外部審計報告和內(nèi)部審計報告，了解和掌握業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理的基本情況。2.區(qū)域股權(quán)交易市場的作用主要有（ ）。A.促進(jìn)中小微企業(yè)股權(quán)融資B.促進(jìn)中小微企業(yè)股權(quán)交易C.鼓勵科技創(chuàng)新D.加強對實體經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的支持E.激活民間資本【答案】:A|B|C|D|E【解析】:區(qū)

2、域股權(quán)交易市場是為特定區(qū)域企業(yè)提供股權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓和融資服務(wù)的私募市場，也屬于場外市場。區(qū)域股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分，對于促進(jìn)企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易和融資，鼓勵科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強對實體經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有不可替代的作用。3.國內(nèi)商業(yè)銀行A銀行為中國進(jìn)出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)，對A銀行來說，該項業(yè)務(wù)稱為（ ）。A.代理政策性銀行業(yè)務(wù)B.代理證券業(yè)務(wù)C.代理中央銀行業(yè)務(wù)D.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)【答案】:A【解析】:代理政策性銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)，主要解決政策性銀行因服務(wù)網(wǎng)點設(shè)置的限

3、制而無法辦理業(yè)務(wù)的問題，目前主要代理中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)主要包括：代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理等業(yè)務(wù)。4.商業(yè)銀行的貸款清收根據(jù)是否訴諸法律，可以劃分為（ ）。A.追索到底B.常規(guī)清收C.訴訟保全D.以物抵債E.依法收貸【答案】:B|E【解析】:根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為：常規(guī)清收，包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式；依法收貸，步驟是先向人民法院提起訴訟（或者向仲裁機關(guān)申請仲裁），勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行。5.投資基金是一種（ ）的集合投資方式。A.組合投資B.專業(yè)管理C.利益共享D.風(fēng)險共擔(dān)E

4、.單一投資【答案】:A|B|C|D【解析】:投資基金是一種組合投資、專業(yè)管理、利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。它主要通過向投資者發(fā)行受益憑證（基金份額），將社會上的資金集中起來，交由專業(yè)的基金管理機構(gòu)進(jìn)行投資，實現(xiàn)基金資產(chǎn)的保值增值。6.企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險主要包括（ ）。A.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢B.應(yīng)付賬款大幅增加C.兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)D.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一E.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)【答案】:A|C|D|E【解析】:除了上述四點，經(jīng)營風(fēng)險還體現(xiàn)在：業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化；持有

5、一筆大額訂單，不能較好地履行合約；對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失；在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化；購貨商減少采購；企業(yè)的地點發(fā)生不利的變化或分支機構(gòu)分布趨于不合理；收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響；出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；廠房和設(shè)備末得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整；借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降；流失一大批財力雄厚的客戶；遇到臺風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難；企業(yè)未實現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)；關(guān)聯(lián)交易頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動不透明或不能

6、明確解釋。7.商業(yè)銀行發(fā)行的封閉式理財產(chǎn)品的期限不得低于（ ）天。A.90B.60C.80D.40【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行發(fā)行的封閉式理財產(chǎn)品的期限不得低于90天；開放式理財產(chǎn)品所投資資產(chǎn)的流動性應(yīng)當(dāng)與投資者贖回需求相匹配，確保持有足夠的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券等具有良好流動性的資產(chǎn)，以備支付理財產(chǎn)品投資者的贖回款項。8.下列關(guān)于匯率風(fēng)險的表述，正確的有（ ）。A.黃金被納入?yún)R率風(fēng)險考慮，其原因在于黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用B.根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險C.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可

7、能導(dǎo)致信用風(fēng)險增加D.人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險E.匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險【答案】:A|B|C|E【解析】:匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險；外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險。黃金被納入?yún)R率風(fēng)險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用。商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能會引起債務(wù)人的償債負(fù)擔(dān)變重，導(dǎo)致債務(wù)人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風(fēng)險增加，即信用風(fēng)險增加。D項，人民幣升值可能會增加我國商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險，例如當(dāng)人民幣

8、升值時，企業(yè)購匯、持匯意愿明顯下降，遠(yuǎn)期結(jié)售匯簽約增長異常，易產(chǎn)生外匯交易風(fēng)險。9.對風(fēng)險厭惡型銀行來說，通常選擇的置信水平相對_，因此計量得出的經(jīng)濟(jì)資本就_。（ ）A.較低；較小B.較高；較小C.較低；較大D.較高；較大【答案】:D【解析】:置信水平（又叫置信度）是一個事先確定的概率，用于表述突破這個概率時銀行面臨的損失大小。置信水平與銀行風(fēng)險偏好有關(guān)，對風(fēng)險厭惡型銀行來說，通常選擇的置信水平就相對較高，因此計量得出的經(jīng)濟(jì)資本就較大。10.下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（ ）。A.備用信用證B.銀行保函C.開立信貸證明D.不可撤銷信用證【答案】:C【解析】:承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日

9、期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。11.關(guān)于償還能力，下列說法正確的有（ ）。A.企業(yè)營運資本為正，說明其是用長期資金支持部分流動資產(chǎn)B.企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無效資產(chǎn)就越少C.企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤越多，可用于償還短期債務(wù)的能力越強D.企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動負(fù)債的能力越強E.企業(yè)營運資本為正，說明其是用流動負(fù)債支持部分非流動資產(chǎn)【答案】:A|B|D【解析】:C項，企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度

10、就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強；E項，企業(yè)營運資本為負(fù)值時說明該借款人是用流動負(fù)債支持部分非流動資產(chǎn)。12.貨幣執(zhí)行流通手段的特點有（ ）。A.必須是現(xiàn)實的貨幣B.可以是觀念形態(tài)的貨幣C.不能是價值符號D.不需要具有十足價值E.需要具有十足價值【答案】:A|D【解析】:貨幣執(zhí)行流通手段的特點：必須是現(xiàn)實的貨幣；不需要具有十足價值，可以用符號代替。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配的表述，錯誤的是（ ）。A.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險回報B.進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配的目標(biāo)是使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險相匹配，保證

11、經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域C.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)以利潤為導(dǎo)向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構(gòu)應(yīng)該分配更多的經(jīng)濟(jì)資本D.經(jīng)濟(jì)資本的分配實質(zhì)上是對風(fēng)險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險【答案】:C【解析】:C項，對于商業(yè)銀行而言，銀行需要合理地進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整后的收益最大化。原則上“報價”高、風(fēng)險管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本。14.國際新會計準(zhǔn)則（IFRS9）主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。對于風(fēng)險程度較小、風(fēng)險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計提損失準(zhǔn)備時只需考慮未來（ ）內(nèi)的預(yù)期信用損失。A.兩年B.三年C.整個存續(xù)期D

12、.一年【答案】:D【解析】:國際新會計準(zhǔn)則下，主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計量方法。對于風(fēng)險程度較小、風(fēng)險狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計提損失準(zhǔn)備時只需考慮未來一年內(nèi)的預(yù)期信用損失；對于風(fēng)險已出現(xiàn)顯著增加的資產(chǎn)，損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準(zhǔn)備時要考慮資產(chǎn)整個存續(xù)期內(nèi)的全部預(yù)期信用損失。因此，損失階段、信用評級等是新準(zhǔn)則模型的計量基礎(chǔ)。15.為有效應(yīng)對突發(fā)事件導(dǎo)致銀行運營中斷而采取的管理活動稱為（ ）。A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理B.損失數(shù)據(jù)庫C.操作風(fēng)險與控制自評估（RCSA）D.信息科技風(fēng)險評估【答案】:A【解析】:業(yè)務(wù)連續(xù)性管理是指為有效應(yīng)對突發(fā)事件導(dǎo)致的重要業(yè)務(wù)運營中斷，建設(shè)

13、應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運營的一整套管理過程，包括組織架構(gòu)、策略、預(yù)案體系、資源保障、演練和應(yīng)急處置等。16.一國領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值是（ ）。A.國民收入B.國民生產(chǎn)總值C.國民生產(chǎn)凈值D.國內(nèi)生產(chǎn)總值【答案】:D【解析】:衡量經(jīng)濟(jì)增長的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。17.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，這種

14、風(fēng)險管理策略是（ ）。A.風(fēng)險補償B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險分散【答案】:D【解析】:風(fēng)險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。18.銀行風(fēng)險是指（ ）。A.已經(jīng)確定的將來損失B.可以避免的將來損失C.銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性D.銀行已經(jīng)發(fā)生的損失【答案】:C【解析】:銀行風(fēng)險可簡單定義為銀行在經(jīng)營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導(dǎo)致資產(chǎn)和收益損失的可能性。19.借款人提款的用途通常包括（ ）。A.購買商品費用B.支付勞務(wù)費用C.購買股票D.用于資金拆借E.支付

15、工程設(shè)備款【答案】:A|B|E【解析】:在用款申請材料檢查時，通常需要審查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度。借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、在建項目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費用、其他與項目工程有關(guān)的費用、用于臨時周轉(zhuǎn)的款項。要注意審查借款人提款用途與合同約定貸款用途的符合性，監(jiān)督提款進(jìn)度。20.銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責(zé)任的主要內(nèi)容包括（ ）。A.制定資源節(jié)約與環(huán)境保護(hù)計劃B.通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境C.承擔(dān)消費者教育的責(zé)任D.提倡以人為本，重視員工健康和安全E.支持社區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展【答案】:C|D|E【解析】:AB兩項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)環(huán)境責(zé)任包含的內(nèi)容。21.

16、銀行業(yè)金融機構(gòu)環(huán)境責(zé)任的主要內(nèi)容包括（ ）。A.優(yōu)化資源配置，支持社會、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展B.倡導(dǎo)獨立對融資項目的環(huán)境影響進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、審核C.熱心慈善捐贈、志愿者活動D.積極主動地參與環(huán)境保護(hù)的實踐和宣傳活動E.維護(hù)銀行業(yè)良好的市場競爭秩序，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展【答案】:A|B|D【解析】:C項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責(zé)任包含的內(nèi)容；E項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)濟(jì)責(zé)任包含的內(nèi)容。22.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ）。A.現(xiàn)場檢查B.市場準(zhǔn)入C.非現(xiàn)場監(jiān)管D.信息披露【答案】:B【解析】:市場準(zhǔn)入是金融機構(gòu)獲得許可證的過程，各國對金融機構(gòu)實行監(jiān)管都是從實行市場準(zhǔn)入管制開始的。23.下列權(quán)利可以進(jìn)行質(zhì)押

17、的有（ ）。A.可以轉(zhuǎn)讓的基金份額B.應(yīng)收賬款C.匯票、本票D.提單、倉單E.知識產(chǎn)權(quán)【答案】:A|B|C|D【解析】:根據(jù)物權(quán)法第二百二十三條規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。E項，知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)性權(quán)利才能進(jìn)行質(zhì)押，人身權(quán)不能質(zhì)押。24.一筆8年期的公司貸款，商業(yè)銀行允許展期的最長期限是（ ）年。A.1B.8C.3D.4【答案】:C【解析】:短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期

18、期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。25.根據(jù)商業(yè)銀行法，我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍包括（ ）。A.人民幣貸款B.外匯買賣C.國際結(jié)算D.人民幣存款E.提供保管箱服務(wù)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行法，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。26.區(qū)

19、域經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件一般包括（ ）。A.自然資源數(shù)量B.勞動人口數(shù)量C.科學(xué)技術(shù)條件D.基礎(chǔ)設(shè)施E.自然資源質(zhì)量【答案】:A|B|C|D|E【解析】:AE兩項，自然條件和自然資源是區(qū)域社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)，自然資源的數(shù)量、質(zhì)量、地域組合及開發(fā)利用條件等都將對區(qū)域發(fā)展產(chǎn)生重要的影響；B項，區(qū)域勞動人口的數(shù)量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模（生產(chǎn)規(guī)模的大?。?，區(qū)域人口的素質(zhì)會影響區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀況；C項，技術(shù)是構(gòu)成區(qū)域生產(chǎn)力的重要組成部分，科學(xué)技術(shù)條件是發(fā)展的重要條件之一；D項，對區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的分析應(yīng)重點評價基礎(chǔ)設(shè)施的種類、規(guī)模、水平、配套等對區(qū)域發(fā)展的影響。27.分期付

20、款業(yè)務(wù)的特點包括（ ）。A.授信金額小B.時效要求高C.目標(biāo)客戶集中D.信用屬性強E.增長速度快【答案】:A|B|D|E【解析】:分期付款業(yè)務(wù)是指持卡人使用信用卡進(jìn)行大額消費時，由發(fā)卡銀行向商戶一次性支付持卡人所購商品（或服務(wù)）的消費資金，并根據(jù)持卡人申請，將消費資金分期通過持卡人信用卡賬戶扣收，持卡人按照與銀行約定分期進(jìn)行償還的業(yè)務(wù)。分期付款業(yè)務(wù)具有目標(biāo)客戶分散、授信金額小、信用屬性強、時效要求高和增長速度快等特點。28.當(dāng)事人行使同時履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下哪些條件？（ ）A.當(dāng)事人雙方因同一雙務(wù)合同互負(fù)債務(wù)B.兩個債務(wù)有先后履行順序C.雙方互負(fù)的債務(wù)沒有先后履行順序且均已屆清償期D.對方當(dāng)事

21、人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)E.當(dāng)事人一方須有先履行的義務(wù)且已屆履行期【答案】:A|C|D【解析】:同時履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當(dāng)事人沒有先后履行順序的，一方在對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務(wù)的權(quán)利。當(dāng)事人行使同時履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下條件：當(dāng)事人雙方因同一雙務(wù)合同互負(fù)債務(wù)；雙方互負(fù)的債務(wù)沒有先后履行順序且均已屆清償期；對方當(dāng)事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)；對方當(dāng)事人的對待給付是可能履行的。B項是先履行抗辯權(quán)應(yīng)該符合的條件；E項是不安抗辯權(quán)應(yīng)符合的條件。29.按規(guī)定，無形資產(chǎn)規(guī)定有效期的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定有效期的，按預(yù)計使用期限或者不少于（ ）的期限平均攤銷。A.3年B

22、.5年C.1年D.10年【答案】:D【解析】:無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產(chǎn)規(guī)定有效期限的，按規(guī)定期限平均攤銷；沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。30.（ ）用于評價當(dāng)年新生成的不良貸款與年初余額比值情況。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越大。該指標(biāo)動態(tài)反映了信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。A.信貸余額擴張系數(shù)B.不良貸款生成率C.到期貸款現(xiàn)金回收率D.信貸資產(chǎn)相對不良率【答案】:B【解析】:不良貸款生成率指標(biāo)通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。該指標(biāo)越高，目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險越高。31.下列

23、關(guān)于教育儲蓄存款表述正確的是（ ）。A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息B.存期靈活，最長存期為六年C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元D.分次存入，分次支取【答案】:B【解析】:A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。32.以下關(guān)于客戶財務(wù)分析說法，錯誤的是（ ）。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權(quán)風(fēng)險越小B.客戶財務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析C.客

24、戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額【答案】:A【解析】:盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險越小。33.下面關(guān)于通貨緊縮的表述，正確的是（ ）。A.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)B.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)C.通貨緊縮是對經(jīng)濟(jì)增長有利的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象D.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好的表現(xiàn)【答案】:B【解析】:通貨緊縮是指經(jīng)濟(jì)中貨幣供應(yīng)量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導(dǎo)致單位貨幣升值、價格水

25、平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。與通貨膨脹一樣，通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn)，對整個經(jīng)濟(jì)增長也同樣有著不利的影響。34.關(guān)于個人存款業(yè)務(wù)，下列說法中正確的是（ ）。A.存款的計息起點為角B.所有存款種類，均按復(fù)利計算利息C.存款人必須使用實名D.定期存款不能提前支取【答案】:C【解析】:A項，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息；B項，除活期存款在每季度結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利；C項，國務(wù)院頒布的個人存款賬戶實名制規(guī)定規(guī)定，個人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實名；D項，提前支取的定期存款計息，支

26、取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。35.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（ ）。A.減少賦稅B.減少基礎(chǔ)貨幣投放C.提高利率D.減少政府支出【答案】:D【解析】:通貨膨脹的治理對策有：緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應(yīng)量和提高利率；緊縮的財政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構(gòu)費用開支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟(jì)等福利性支出。36.按照國際貨幣基金組織的分類，金融危機包括（ ）。A.貨幣危機B.銀行危機C.金融機構(gòu)危機D.外債危機E.系統(tǒng)性金融危機【答案】:A|B|D|E【解析】:金融危機是

27、指一個或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)的急劇和超周期的惡化，其結(jié)果是金融市場不能有效地提供資金向最佳投資機會轉(zhuǎn)移的渠道，從而對整個經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重破壞。國際貨幣基金組織將金融危機分為四大類：貨幣危機；銀行危機；外債危機；系統(tǒng)性金融危機。37.徐先生在2016年2月8日存入一筆10000元的一年期定期存款，到期后徐先生臨時有事沒有前往銀行取出存款，10天后徐先生終于抽出時間前往銀行取錢，則徐先生可以取出（ ）元。（假設(shè)一年期定期存款年利率為5.22%，暫免征收利息稅，支取當(dāng)日活期存款掛牌利率2.52%，銀行使用年利率除以360天折算出日利率）A.10522B.10529C.10502.55D.

28、10520.55【答案】:B【解析】:逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為：利息本金年（月）數(shù)年（月）利率本金零頭天數(shù)日利率。根據(jù)計息公式，可得：利息100005.22%100002.52%10/360529（元）?？梢?，徐先生一共取出10529元（10000529）。38.貨幣的本質(zhì)決定了貨幣是（ ）。A.具有價值和使用價值的普通商品B.具有使用價值的普通商品C.是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品D.是固定充當(dāng)一般等價物的普通商品【答案】:C【解析】:貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)為：貨幣是

29、一般等價物，是固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會關(guān)系。39.商業(yè)銀行等金融機構(gòu)發(fā)行的債券稱為（ ）。A.企業(yè)債券B.國債C.公司債券D.金融債券【答案】:D【解析】:金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。40.久期指某項金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均（ ）。A.時間B.收益C.現(xiàn)值D.終值【答案】:A【解析】:久期指某項金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場價值中所占的權(quán)重。41.下列關(guān)于托收承

30、付的說法正確的有（ ）。A.可以促使銷貨單位按照合同規(guī)定發(fā)貨B.結(jié)算方式分為郵劃和電劃兩種C.也稱異地托收承付D.是一種先收款后發(fā)貨的結(jié)算方式E.適用于異地單位之間訂有合同的商品交易及由此產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項結(jié)算【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，托收承付是一種先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式，收付雙方必須簽有符合經(jīng)濟(jì)合同法的購銷合同，一般需要雙方具有較高的信用度且有較長期的合作關(guān)系。42.小張碩士畢業(yè)后，準(zhǔn)備前往美國自費攻讀博士學(xué)位。在他取得前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（ ）。A.個人通知存款B.定活兩便儲蓄存款C.外匯儲蓄存款D.保證金存款【答案】:D【解析】:保證金存款主要

31、指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學(xué)需預(yù)交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。43.一個物可以設(shè)立（ ）個質(zhì)押權(quán)。A.兩B.零C.一D.三【答案】:C【解析】:在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而不存在受償?shù)捻樞騿栴}；而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?4.下列選項中屬于職務(wù)侵占罪的構(gòu)成要件的有（ ）。A.犯罪主體是非國家工作人員B.利用職務(wù)上的便利C.非法將本單位的財物占為己有D.非法占有財物數(shù)額較大E.占有財物超過三個月未還【答案】:A|B|C|

32、D【解析】:職務(wù)侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。構(gòu)成職務(wù)侵占罪在占有財物時間上沒有限制。45.出現(xiàn)以下哪一種情形時，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見？（ ）A.所在機構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險B.銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶進(jìn)行政策法規(guī)允許范圍內(nèi)的娛樂活動C.處理客戶投訴時，不及時將所在機構(gòu)的處理意見告知客戶D.機構(gòu)內(nèi)部工作人員互相詆毀【答案】:A【解析】:出現(xiàn)以下情形之一，銀行業(yè)從業(yè)人員中的高級管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管部門的約見：所在機構(gòu)存在嚴(yán)重問題或風(fēng)險；所在機構(gòu)沒有按要求報送整改和糾正計劃；所在機構(gòu)報

33、送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制商業(yè)銀行風(fēng)險；監(jiān)管部門認(rèn)為需要約見的其他情形。46.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的核心策略是（ ）。A.表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配B.表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險C.表內(nèi)工具規(guī)避表外風(fēng)險D.利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險【答案】:A【解析】:表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配是資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的核心策略。商業(yè)銀行執(zhí)行該策略，即通過資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債項目在期限、利率、風(fēng)險和流動性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負(fù)債達(dá)到規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、期限對稱，從而實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。47.銀行辦理了一筆4年期的抵押貸款，在貸款到期日之前，企業(yè)因經(jīng)營需要申請貸款展期，按照貸款通則的企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)展期貸

34、款的最長期限為（ ）。A.8年B.6年C.4年D.7年【答案】:B【解析】:貸款通則對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。因此，4年期的抵押貸款為中期貸款，其展期最長期限為：4246（年）。48.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“互相尊重”規(guī)定的是（ ）。A.銀行業(yè)同業(yè)人員之間相互尊重，共同維護(hù)銀行業(yè)良好的形象和聲譽B.銀行業(yè)從業(yè)人員捏造虛假事實，故意傳播有關(guān)同業(yè)

35、人員及同業(yè)人員所在機構(gòu)的謠言C.在公眾聚集場合、不發(fā)表旨在貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機構(gòu)聲譽的言論D.銀行業(yè)從業(yè)人員不當(dāng)面或以電話、郵件等形式威脅、恐嚇同業(yè)人員【答案】:B【解析】:B項，銀行業(yè)從業(yè)人員不得捏造虛假事實，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機構(gòu)的謠言，中傷同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機構(gòu)，制造公眾對同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機構(gòu)的不信任甚至反感情緒，影響其業(yè)務(wù)的正常開展。捏造、傳播謠言后果嚴(yán)重時，會構(gòu)成誹謗罪。49.抵債資產(chǎn)為動產(chǎn)的處置時限為（ ）。A.自取得日起1年內(nèi)B.不確定C.自取得日起半年內(nèi)D.自取得日起2年內(nèi)【答案】:A【解析】:抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債

36、協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。50.下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述錯誤的是（ ）。A.對于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會同意的證明B.用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明D.實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明【答案】:A【解析】:A項，根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。51.根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰決定程序不包括（ ）。A.簡易程序B.標(biāo)準(zhǔn)程序C.一

37、般程序D.聽證程序【答案】:B【解析】:根據(jù)行政處罰法，我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、一般程序，此外還可以應(yīng)行政處罰當(dāng)事人的要求適用聽證程序。52.常見的信用風(fēng)險參數(shù)包括（ ）。A.違約概率B.違約損失率C.有效期限D(zhuǎn).非預(yù)期損失E.違約風(fēng)險暴露【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行通過計量不同的風(fēng)險參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔(dān)的信用風(fēng)險水平，常用的風(fēng)險參數(shù)包括違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、有效期限、預(yù)期損失和非預(yù)期損失等。53.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（ ）A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)公司法自行制定的B.

38、公司章程一經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并經(jīng)公司登記機關(guān)核準(zhǔn)即對外產(chǎn)生法律效力C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細(xì)則，包括經(jīng)營目的、財產(chǎn)狀況、權(quán)利與義務(wù)關(guān)系等D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施E.公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關(guān)當(dāng)事人，而不具有普遍的效力【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項是公司章程的作用。54.（ ）監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求。A.流動性覆蓋率B.存貸比C.流動性比例D.貸款撥備率【答案】:A【解析】:流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動