財(cái)務(wù)崗位設(shè)置與崗位職責(zé)

1、PAGE PAGE 16財(cái)務(wù)崗位設(shè)置與崗位職責(zé)1.會計(jì)核算部經(jīng)理1。1崗位職責(zé)1。1.1領(lǐng)導(dǎo)會計(jì)核算部的工作；1。1。2制定會計(jì)核算部的工作計(jì)劃并組織實(shí)施；1.1.3對所有憑證編制的準(zhǔn)確性、合規(guī)性、及時性負(fù)責(zé);有權(quán)對輸入憑證進(jìn)行規(guī)范;1。1.4對所有賬戶(賬簿）的正確性負(fù)責(zé)，對不能聯(lián)網(wǎng)核對的總賬、明細(xì)賬進(jìn)行定期核對；有權(quán)檢查有關(guān)明細(xì)賬的數(shù)據(jù)來源;1.1。5組織定期編制會計(jì)報表和內(nèi)部會計(jì)報告，協(xié)調(diào)各環(huán)節(jié)與會計(jì)報表的核對；1.1。6對會計(jì)憑證的裝訂及會計(jì)憑證、會計(jì)報表的歸檔工作負(fù)責(zé);有權(quán)對憑證和報表進(jìn)行檢查；1.1。7對收集、整理、匯總會計(jì)資料負(fù)責(zé)；有責(zé)任定期或不定期地為領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門提供會計(jì)信息

2、資料;1.1。8對應(yīng)交稅金，申報稅務(wù)報表的正確性負(fù)責(zé)，合理籌劃稅收；1。1。9對財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測和預(yù)報；1。1。10組織合并公司報表;1。1.11組織進(jìn)行財(cái)務(wù)分析；1.1.12負(fù)責(zé)會計(jì)政策的起草、會計(jì)制度的制定工作；1.1.13負(fù)責(zé)分管人員的管理、監(jiān)督和考核；1.1.14負(fù)責(zé)會計(jì)信息化建設(shè),促進(jìn)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化；1.1.15配合好會計(jì)管理部的工作,搞好預(yù)算考核臺賬的設(shè)置、預(yù)算報表的編制、預(yù)算數(shù)據(jù)的提供；1.1。16制定本部門所有崗位的考核方案，并負(fù)責(zé)考核；1.1。17協(xié)作財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理處理與稅務(wù)部門的關(guān)系。1.2工作內(nèi)容1。2。1制定會計(jì)核算部的工作計(jì)劃,細(xì)化到每個人每個月，并制定考核辦

3、法每周進(jìn)行考核；1.2。2組織會計(jì)憑證的編制、審核；1.2。3定期編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表，年末編制現(xiàn)金流量表,并對報表進(jìn)行合并；1.2.4對會計(jì)憑證、會計(jì)報表定期歸檔;1。2。5經(jīng)授權(quán)和批準(zhǔn)定期或不定期地為領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門提供會計(jì)信息資料.1。2.6審核所有憑證、票據(jù);1.2.7組織進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，編制每個會計(jì)核算崗位的分析報告模板，每月組織對所管的會計(jì)活動進(jìn)行分析；1.2.8根據(jù)會計(jì)工作的需要和上級領(lǐng)導(dǎo)的安排起草會計(jì)政策、會計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)范、流程、會計(jì)控制、會計(jì)管理制度；1。2.9對所屬財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核、稽查，對查出的問題進(jìn)行處理。1。2.10每月對往來賬款進(jìn)行一次清理,特別是個人借款作為重點(diǎn)，使往來

4、款保持正常狀態(tài).1。2.11掌握公司信息化建設(shè)的流程，把財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)信息的一體化工作做好，建立財(cái)務(wù)信息駕駛艙;1.2。12定期對包括車間核算員、倉庫保管員在內(nèi)的會計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)。1.3工作要求1.3。1每月7日前提供會計(jì)報表；編制會計(jì)報表要做到內(nèi)容完整、數(shù)字準(zhǔn)確；1。3。2及時準(zhǔn)確輸入并復(fù)核轉(zhuǎn)賬憑證,打印明細(xì)賬;1.3。3嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)制度的規(guī)定,會計(jì)報表和憑證按要求歸檔;1。3.4每月對下屬工作的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和稽核,做出評價；1.3.5編制稅務(wù)報表做到內(nèi)容完整、數(shù)字準(zhǔn)確、按時報出；1.3。6每月日提供財(cái)務(wù)分析;1。3。7每月初向財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理上報有問題往來款明細(xì)報告.2。成本費(fèi)用會計(jì)2。

5、1崗位職責(zé)2。1。1編制有關(guān)成本記賬憑證、登記有關(guān)明細(xì)賬負(fù)責(zé)，有權(quán)對數(shù)據(jù)提出修改意見;2.1.2對公司產(chǎn)品成本的計(jì)算并編制有關(guān)報表及登記有關(guān)臺賬負(fù)責(zé)；有權(quán)對成本管理中出現(xiàn)的問題提出處理意見；2。1.3對成本分析和成本預(yù)測負(fù)責(zé)；有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)反映公司成本分析情況；2。1.4對公司半成品倉、成品倉的盤點(diǎn)負(fù)監(jiān)督責(zé)任。2。1。5對日常發(fā)生的制造費(fèi)用和期間費(fèi)用核算業(yè)務(wù)的合法性、合理性負(fù)責(zé),有權(quán)對不符合要求的業(yè)務(wù)不予辦理；2。1.6對登記的制造費(fèi)用和期間費(fèi)用明細(xì)賬、臺賬、報表的準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)；2。1.7監(jiān)督公司各部門的制造費(fèi)用和期間費(fèi)用支出情況，有權(quán)將發(fā)現(xiàn)的問題上報領(lǐng)導(dǎo)。2。1.8審核各種成本、費(fèi)用憑

6、證。2。1.9對車間核算員進(jìn)行管理.2.2工作內(nèi)容2。2。1審核成本有關(guān)的原始憑證，根據(jù)有關(guān)原始憑證制作記賬、憑證并登記明細(xì)賬；2。2.2計(jì)算各種產(chǎn)品的實(shí)際成本、編制成本報表；整理歸集有關(guān)成本資料，建立并登記臺賬；2。2。3月末監(jiān)督半成品倉、成品倉的盤點(diǎn)，審核盤點(diǎn)表；2。2。4分析成本的升降原因,找出降低成本費(fèi)用的途徑，提出加強(qiáng)成本管理的建議。2。2。5推進(jìn)和監(jiān)督基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集工作；2.2.6對公司各部門的制造費(fèi)用和期間費(fèi)用支出進(jìn)行審核與報銷；2.2.7登記制造費(fèi)用和期間費(fèi)用明細(xì)賬、臺賬，編制制造費(fèi)用和期間費(fèi)用報表；2。2.8組織制定成本和費(fèi)用定額與定率。2。2。9監(jiān)控成本和費(fèi)用環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)信息化

7、的運(yùn)行,并與財(cái)務(wù)信息化進(jìn)行對接，優(yōu)化財(cái)務(wù)信息化流程和報告。2。3工作要求2。3。1嚴(yán)格審查有關(guān)原始憑證的合理性與合規(guī)性,按時編制記賬憑證及明細(xì)賬;2。3。2嚴(yán)格按規(guī)定的成本計(jì)算方法計(jì)算各種產(chǎn)品的實(shí)際成本,保證報表編制的準(zhǔn)確性及合規(guī)性、臺賬登記的準(zhǔn)確性和及時性；2。3。3明確制造費(fèi)用和期間費(fèi)用開支范圍，認(rèn)真審核每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),杜絕一切不合理、不合法支出；2.3。4認(rèn)真復(fù)核每一筆財(cái)務(wù)信息化成本資料（材料、工時、費(fèi)用成本)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2。3。5及時準(zhǔn)確登記制造費(fèi)用和期間費(fèi)用明細(xì)賬,編制制造費(fèi)用和期間費(fèi)用報表；2.3。6從財(cái)務(wù)的角度優(yōu)化和改進(jìn)財(cái)務(wù)信息化；2。3.7監(jiān)督半成品和產(chǎn)成品的盤點(diǎn)。3。銷

8、售和應(yīng)收賬款會計(jì)(內(nèi)、外貿(mào)）3。1崗位職責(zé)3。1。1對開具發(fā)票的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；有權(quán)檢查開具發(fā)票的各種憑證；3。1.2對銷售賬的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，有權(quán)拒絕受理不合理的票據(jù)；3.1.3對應(yīng)收賬款的登記及回收負(fù)責(zé)，有權(quán)敦促有關(guān)人員催收貨款,定期清理各項(xiàng)應(yīng)收賬款;3.1.4審核銷售合同;3.1。5負(fù)責(zé)折讓、傭金的計(jì)算；3.1。6負(fù)責(zé)對客戶銷售、盈利、應(yīng)收賬款的分析和預(yù)警;3.1。7負(fù)責(zé)銷售內(nèi)部控制；3.1.8負(fù)責(zé)銷售價格、訂單價格的審核；3。1.9指導(dǎo)、管理和監(jiān)督開票室的工作。3.2工作內(nèi)容3。2.1監(jiān)督審核發(fā)票和銷貨清單的開具并對收入進(jìn)行核算；3。2.2根據(jù)送貨單登記應(yīng)收賬款明細(xì)賬，核對應(yīng)收賬款并負(fù)

9、責(zé)催收；3。2.3審核發(fā)貨清單；3。2.4編制應(yīng)收賬款明細(xì)表及客戶對賬單；3.2。5審核銷售合同，并管理銷售合同的正本;3。2。6外貿(mào)銷售可以要與總賬會計(jì)共同負(fù)責(zé)出口單據(jù)的審核和退稅工作;3。2。7對主要客戶的銷售、盈利、賒欠情況及時預(yù)警并寫出分析和預(yù)警報告；3。2。8負(fù)責(zé)銷售環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度的制定、完善和監(jiān)督；3。2。9對低于成本價的銷售價格和對外加工進(jìn)行審核預(yù)警，及時報告財(cái)務(wù)經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān);3。2。10監(jiān)督管理和指導(dǎo)銷售內(nèi)勤、制單人員的工作；3。2。11監(jiān)控營銷環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)信息化的運(yùn)行，并與財(cái)務(wù)信息化進(jìn)行對接,優(yōu)化財(cái)務(wù)信息化流程和報告;3。2.12每月提供銷售明細(xì)報告.按產(chǎn)品類別、按市場區(qū)域分

10、部提供。3.3工作要求3.3.1對發(fā)票的開具按稅法的要求，定期進(jìn)行審查;3.3。2登記應(yīng)收賬款明細(xì)賬、銷售明細(xì)賬摘要清楚、科目準(zhǔn)確、數(shù)字真實(shí),做到賬實(shí)相符；3。3。3認(rèn)真按照公司物品發(fā)貨制度審核送貨單,審核手續(xù)是否完備，對手續(xù)不全者不得放行;3。3。4每月5日前提供上月銷售明細(xì)、應(yīng)收款明細(xì)和客戶分析報告；3.3。5分析銷售環(huán)節(jié)存在的問題，及時報告；3。3.6對低于成本價的銷售要嚴(yán)格把關(guān),對高于規(guī)定折讓的支付要嚴(yán)格把關(guān)和控制。4。材料和應(yīng)付賬款會計(jì)4.1崗位職責(zé)4.1.1對材料收發(fā)的原始憑證是否齊全、手續(xù)是否完備、內(nèi)容是否完整、數(shù)字是否準(zhǔn)確負(fù)責(zé)；有權(quán)對原始憑證提出疑義;4。1.2對材料記賬、核算

11、和報表工作負(fù)責(zé);4。1。3對原材料庫盤點(diǎn)的準(zhǔn)確性負(fù)監(jiān)督責(zé)任；4。1。4對材料采購付款的審核及應(yīng)付材料款核對負(fù)責(zé)；4.1。5負(fù)責(zé)采購合同的審查；4。1.6材料銷售、出租、出借和對外調(diào)撥進(jìn)行審核；4.1.7負(fù)責(zé)采購付款計(jì)劃的審核；4。1.8負(fù)責(zé)采購資金支付的審查;4.1.9負(fù)責(zé)材料定額的制定和材料資金占用的控制管理；4。1.10負(fù)責(zé)材料采購、收發(fā)管理內(nèi)部控制的完善、制定、監(jiān)督。4。2工作內(nèi)容4。2.1做好材料核算的審核、記賬、算賬和報表工作；4.2。2認(rèn)真審核購入材料的發(fā)票、入庫單據(jù),核對應(yīng)付款項(xiàng)；4。2。3深入倉庫了解情況,掌握庫存材料的收發(fā)動態(tài)，記好相關(guān)賬簿并進(jìn)行總分核對;4.2。4月末監(jiān)督倉

12、庫做好原材料的盤點(diǎn)；4。2.5對采購合同進(jìn)行審核;4.2.6對付款計(jì)劃進(jìn)行審核；4。2。7對資金占用進(jìn)行管控考核；4。2。8對材料銷售、出租、出借和對外調(diào)撥進(jìn)行審核；4.2。9對對外加工的材料要進(jìn)行成本核算和比較,為是否對外加工提供決策依據(jù)；4.2.10認(rèn)真按照公司物品發(fā)貨制度審核送貨單，審核手續(xù)是否完備，對手續(xù)不全者不得放行；4。2。11對材料資金占用情況進(jìn)行每月的分析報告；4。2。12對倉庫管理人員進(jìn)行監(jiān)督、管理、指導(dǎo)和培訓(xùn)；4。2。13監(jiān)控材料環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)信息化的運(yùn)行，并與財(cái)務(wù)信息化進(jìn)行對接，優(yōu)化財(cái)務(wù)信息化流程和報告；4。2。14監(jiān)督指導(dǎo)有關(guān)部門設(shè)立低值易耗品明細(xì)臺賬。4。3工作要求4。3。

13、1審核發(fā)票、憑證準(zhǔn)確及時；4。3。2材料明細(xì)賬真實(shí)準(zhǔn)確，與總分類賬核對無誤；4。3。3原材料賬實(shí)相符;4.3。4材料款項(xiàng)嚴(yán)格按合同要求支付;4.3.5堵塞材料采購、付款、收發(fā)存中的漏洞。5.稅務(wù)會計(jì)5.1崗位職責(zé)5.1.1根據(jù)國家有關(guān)稅務(wù)法規(guī)、政策和公司有關(guān)制度，制定稅務(wù)會計(jì)工作相關(guān)的制度，并報批執(zhí)行；5.1.2編制公司各類稅務(wù)報表;5。1.3審核相關(guān)公司報送的各類稅務(wù)表；5.1.4審核分工的公司增值稅發(fā)票,對其它增值稅發(fā)票進(jìn)行抽查審核；5。1.5參加稅務(wù)局有關(guān)會議和學(xué)習(xí)；5。1。6到國稅局、地稅局申報納稅；5。1.7解釋各下屬公司提出的稅務(wù)問題，傳達(dá)稅務(wù)新政策；5。1.8按照國家稅收法律、法

14、規(guī)和有關(guān)政策繳納公司稅款；5.1.9購買各種發(fā)票。5.2工作內(nèi)容：5。2.1審核應(yīng)交稅金明細(xì)賬;5。2。2稅收籌劃;5。2。3為領(lǐng)導(dǎo)提供有關(guān)納稅情況報表；5。2。4增值稅、所得稅、個人所得稅、附加稅等相關(guān)稅金的申報；5.2。5與專職副經(jīng)理一起處理有稅務(wù)的其它事務(wù)：如稅務(wù)登記、年審、一般納稅人年審等。5。3工作要求5.3。1報稅及時準(zhǔn)確；5.3.2對特殊稅收事項(xiàng)提出稅收評估建議和意見;5.3.3對特殊稅收事項(xiàng)提出籌劃方案.6。固定及其他資產(chǎn)會計(jì)6。1崗位職責(zé)6.1。1對所提供的計(jì)提折舊的準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)；6.1。2對購置、調(diào)動、封存、出售及報廢的固定資產(chǎn)資料負(fù)責(zé)；有權(quán)對有關(guān)部門提供的資料進(jìn)行審

15、查核實(shí);6.1。3對固定資產(chǎn)賬、表、卡管理工作負(fù)責(zé)；6.1.4對公司財(cái)產(chǎn)保險、車輛保險數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)；6.1.5負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)的核算、管理和控制。6。2工作內(nèi)容6.2。1計(jì)算固定資產(chǎn)折舊;6.2。2按固定資產(chǎn)使用部門編制固定資產(chǎn)月報表、折舊計(jì)算表，監(jiān)督指導(dǎo)固定資產(chǎn)使用部門建立固定資產(chǎn)實(shí)物臺賬和卡片并定期核對;6.2。3對購置、調(diào)出、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、報廢的固定資產(chǎn)要督促有關(guān)部門和人員辦理會計(jì)核算手續(xù)，根據(jù)原始憑證編制記賬憑證，及時登記明細(xì)賬，按要求填寫相關(guān)表單；6.2.4會同有關(guān)部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期清查和盤點(diǎn)；6.2。5為辦理企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險提供數(shù)據(jù)；6.2。6對商標(biāo)、專利、專

16、有技術(shù)進(jìn)行登記，建立專門臺賬進(jìn)行管理，對無形資產(chǎn)的維護(hù)、管理、安全性提出建議和意見。對過戶等變更所有權(quán)的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等進(jìn)行審核，并有權(quán)制止不當(dāng)行為。6。3工作要求6.3.1按規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊,不得多提、少提、漏提和重提；6。3。2固定資產(chǎn)報表及時、準(zhǔn)確；6.3.3及時準(zhǔn)確登記核對固定資產(chǎn)賬及折舊賬；6。3.4及時監(jiān)督技術(shù)部門建立無形資產(chǎn)臺賬、檔案。7.出納7。1崗位職責(zé)7。1.1對公司的現(xiàn)金收入與支出負(fù)責(zé)；有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的支出；7.1.2對現(xiàn)金存取的及時性及安全性負(fù)責(zé),對庫存現(xiàn)金符合規(guī)定限額、不超庫存負(fù)責(zé)；有權(quán)對不安全隱患提出改進(jìn)意見；7.1。3對現(xiàn)金明細(xì)賬的編制負(fù)責(zé)；7.1.

17、4對公司的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)；有權(quán)檢查各種憑證的手續(xù)是否齊全;7.1.5對銀行結(jié)算的正確性負(fù)責(zé);有權(quán)拒絕違反銀行結(jié)算紀(jì)律的業(yè)務(wù)行為;7。1.6對銀行明細(xì)賬的編制、記錄負(fù)責(zé)。7.2工作內(nèi)容：7。2.1根據(jù)收款憑證及付款憑證辦理收付現(xiàn)金業(yè)務(wù)；7。2.2根據(jù)工作需要,按時到銀行存取現(xiàn)金；7。2。3登記現(xiàn)金日記賬,日清月結(jié)，序時登記,每天對存款現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，每周由財(cái)務(wù)經(jīng)理組織一次盤點(diǎn)，并出具盤點(diǎn)報告；7.2。4根據(jù)收款憑證及付款憑證辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；7.2。5保管銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬支票,登記支票購領(lǐng)簿;7。2。6登記現(xiàn)金日記賬，日清月結(jié),序時登記；7。2.7每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表,和銀行對賬單進(jìn)行核對;7。

18、2.8編制貨幣資金日報。7.3工作要求；7。3.1嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，收付現(xiàn)金無差錯;7。3.2嚴(yán)格控制庫存現(xiàn)金余額，超限額的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行；7.3。3登記現(xiàn)金日記賬摘要清楚、科目準(zhǔn)確、數(shù)字真實(shí)，做到賬實(shí)相符；7。3.4對審批手續(xù)不齊全、憑證不合格、不合規(guī)的不予報銷;7.3.5妥善保管銀行印鑒和空白轉(zhuǎn)賬支票；7。3.6登記銀行存款日記賬摘要清楚、科目準(zhǔn)確、數(shù)字真實(shí)，做到賬實(shí)相符；7.3。7編制現(xiàn)金日報，與次日上班前報財(cái)務(wù)總監(jiān)；7。3.8每日對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清日結(jié);7。3.9編制銀行存款調(diào)節(jié)表，定期與銀行對賬.8.財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理兼預(yù)算主管8。1崗位職責(zé)8。1.1領(lǐng)導(dǎo)

19、財(cái)務(wù)管理部的工作；8.1.2負(fù)責(zé)預(yù)算的編制、實(shí)施、監(jiān)督，組織預(yù)算考核；8.1。3負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理制度的起草工作；8.1。4負(fù)責(zé)資金管理、資金計(jì)劃的編制、審核；8。1。5負(fù)責(zé)內(nèi)部控制制度的制定和監(jiān)控；8。1。6負(fù)責(zé)資產(chǎn)的管理,提高資產(chǎn)運(yùn)行效率，保證資產(chǎn)運(yùn)行的安全與完整；8。1。7負(fù)責(zé)與資本運(yùn)作相關(guān)的工作；8。1。8負(fù)責(zé)內(nèi)部報告的設(shè)計(jì)、運(yùn)行監(jiān)督；8.1。9負(fù)責(zé)稅收籌劃工作；8。1。10負(fù)責(zé)成本管理工作；8。1.11配合會計(jì)部定期對財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)清理；8.1.12監(jiān)督財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行。8。2工作內(nèi)容8。2。1起草預(yù)算管理制度，組織預(yù)算編制、指導(dǎo)建立預(yù)算帳套，組織各相關(guān)部門對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核；8.2。2對與財(cái)

20、務(wù)有關(guān)的管理提出意見和建議，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)的宏觀監(jiān)督；8。2。3建立和健全財(cái)務(wù)管理制度；8。2.4組織進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險預(yù)警。每季度編制一次現(xiàn)金流量分析表溝通預(yù)測分析對公司財(cái)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測；8。2。5對財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的事項(xiàng)進(jìn)行督導(dǎo);8。2.6加強(qiáng)成本費(fèi)用的管理，降低成本費(fèi)用,提高公司效益;8.2。7加強(qiáng)資金的管理,提高資金質(zhì)量和運(yùn)營效率；8.2。8強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控和控制，堵塞財(cái)務(wù)漏洞；8.2.9負(fù)責(zé)貨幣資金的定期盤點(diǎn)與核對；8。2.10做好稅收籌劃和資本運(yùn)作工作；8。2.11參與融資活動，處理好和銀行、投資機(jī)構(gòu)的關(guān)系。8。3工作要求8。3。1嚴(yán)格執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)制度；8.3.2具有一定的戰(zhàn)略高度處理

21、問題；8。3.3要有全局觀念。9?？偦?.1崗位職責(zé)9。1。1制定公司稽核制度及稽核工作規(guī)定、工作計(jì)劃報批后執(zhí)行；9.1.2全面稽核公司財(cái)務(wù)收支活動;9。1.3稽核公司內(nèi)部會計(jì)憑證、成本核算、會計(jì)業(yè)務(wù)流程、帳薄設(shè)置使用、報表設(shè)置使用的合理、合規(guī)、合法性;9。1.4稽核公司預(yù)算報告及內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合同；9.1。5稽核預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動分析報告；9。1。6稽核計(jì)算機(jī)記賬情況;9。1。7稽核下屬公司銷售收入、成本費(fèi)用、經(jīng)費(fèi)支出情況；9.1。8稽核公司的往來業(yè)務(wù);9。1.9監(jiān)察公司管理方針、目標(biāo)、計(jì)劃和規(guī)章制度、紀(jì)律和財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理安排事項(xiàng)的落實(shí)執(zhí)行情況;9.1。10稽核監(jiān)察公司各種財(cái)務(wù)資源的使

22、用效率與效果情況；9。1.11對重要或大額經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議進(jìn)行稽核并對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)察；9.1。12重要或大額財(cái)產(chǎn)購置、報損、報廢的稽核；9。1。13負(fù)責(zé)對各廠財(cái)務(wù)科長離任稽核和專項(xiàng)稽核工作；9.1。14對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司利益的行為進(jìn)行專案稽核;9。1.15監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作；9.1.16參與有關(guān)的財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)、存貨清查、盤點(diǎn)工作；9。1。17辦理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)稽核任務(wù)，配合國家稽核機(jī)關(guān)和董事會稽核監(jiān)察室對公司所進(jìn)行的稽核；9.1。18定期和不定期地向公司財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)報告稽核監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。9。2工作要

23、求9.2.1會計(jì)憑證每月全面稽核一次；9.2.2賬簿和各種報表每月稽核一次；9.2。3每周監(jiān)督盤點(diǎn)一次庫存現(xiàn)金，每月對所有銀行賬戶的調(diào)節(jié)表進(jìn)行核對；9。2.4所有稽核均要有書面報告，報告財(cái)務(wù)總監(jiān)和經(jīng)理；9.2.5其他方面采取定期和臨時稽核相結(jié)合的方式。10。分子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、工廠財(cái)務(wù)科長10.1崗位職責(zé)10.1。1領(lǐng)導(dǎo)本部門的工作；10。1.2執(zhí)行國家規(guī)定的會計(jì)準(zhǔn)則和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，根據(jù)總公司的公司內(nèi)部財(cái)務(wù)、會計(jì)制度和工作程序，制定本單位的流程、規(guī)范，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行;10。1.3按制度規(guī)定組織進(jìn)行各項(xiàng)會計(jì)核算工作，按時編報各類財(cái)會報表，保證及時、準(zhǔn)確反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果；

24、10.1。4定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司經(jīng)營管理決策提供詳實(shí)依據(jù);10.1.5貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法紀(jì)，組織進(jìn)行會計(jì)控制和監(jiān)督,保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全；10。1.6定期組織進(jìn)行公司存貨、財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)的盤點(diǎn)工作，保證帳證、帳卡、帳實(shí)相符;10。1。7根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃組織編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和成本費(fèi)用計(jì)劃。分子公司要編制籌資計(jì)劃，并報總部財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；10。1.8、對公司資金運(yùn)作進(jìn)行預(yù)測、籌劃、組織、協(xié)調(diào)、分析和控制，保證合理使用資金；10.1。9組織考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的執(zhí)行情況，督促公司各部門降低成本和消耗,節(jié)約費(fèi)用，提出管理上增加效能及減少經(jīng)濟(jì)支出的建議；10。1。10根據(jù)公司業(yè)務(wù)狀況，事前制定稅收籌劃

25、方案，并及時進(jìn)行業(yè)務(wù)形成過程和利潤形成過程的稅收籌劃工作，創(chuàng)建公司稅收良好的外部環(huán)境和內(nèi)部節(jié)稅意識;10。1.11指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查本公司、廠的車間核算員、倉庫保管員的財(cái)會工作；10.1.12參與擬訂相關(guān)的經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃，監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行；10。1。13辦理其他財(cái)務(wù)、會計(jì)事務(wù)；10。1.14配合總部組織進(jìn)行財(cái)會人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動;10.1。15組織做好會計(jì)憑證、賬簿、報表等以及其他會計(jì)資料和財(cái)務(wù)資料的保管與定期歸檔工作;10。1。16組織做好保密工作。10。2主要工作內(nèi)容10.2。1會計(jì)憑證的審核、編制、核簽；10.2。2材料、成本、費(fèi)用項(xiàng)目的分?jǐn)?、記錄、?fù)核及核算；10。2

26、.3有關(guān)財(cái)務(wù)核算報表的審核、匯總；10。2.4與總部資產(chǎn)會計(jì)和資產(chǎn)管理主管配合按各自的職責(zé)共同對固定資產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核算、管理，監(jiān)督固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)實(shí)物賬的建立核對；10.2。5往來帳項(xiàng)的核算與管理；10.2。6生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算；10。2.7登記各項(xiàng)賬簿,及時與相關(guān)部門對帳；10.2。8定期編制、呈報會計(jì)報表；10。2。9各項(xiàng)稅金的計(jì)算與報繳;10.2.10財(cái)產(chǎn)臺帳的登記、核對、保管；10.2。11財(cái)產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)；10。2.12會計(jì)資料、憑證、賬簿的保管與定期歸檔。10。3工作要求10.3.1自覺保持和公司總部財(cái)務(wù)的一致，接受財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)；10。3。2

27、從大局出發(fā)，自覺維護(hù)公司的利益；10.3。3嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)制度；10。3.4提高紀(jì)律性，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神，帶好隊(duì)伍；10.3.5分子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理每月16日到總部向財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行述職；10。3.6每周向會計(jì)核算部、財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理匯報工作。11。車間核算員崗位職責(zé)（已另行公布)12.資產(chǎn)管理主管12。1崗位職責(zé)12。1.1負(fù)責(zé)組織各類資產(chǎn)、資金定額、周轉(zhuǎn)率的核定、監(jiān)督和考核；12。1。2制定資產(chǎn)管理制度、辦法、流程，組織制定待處置資產(chǎn)清理工作制度，包括產(chǎn)權(quán)交易、損失核銷、公司清算的政策、程序和方法;12。1.3負(fù)責(zé)用于投資、出租、出借和擔(dān)保資產(chǎn)的可行性論證、審批和監(jiān)督工作；12.1.4協(xié)助

28、資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定與變更、清查、評估工作；12。1.5指導(dǎo)實(shí)物資產(chǎn)的管理,監(jiān)督實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收、建卡、清查、變動、建賬、對賬等工作；12.1.6提出清理、整合、處置閑置、積壓資產(chǎn)的建議和意見,提高資產(chǎn)運(yùn)行效率與效益；12。1.7監(jiān)督實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、應(yīng)收賬款的運(yùn)行質(zhì)量和安全，及時進(jìn)行預(yù)警；12.1.8組織資產(chǎn)、資金的盤點(diǎn)工作；12。1.9負(fù)責(zé)資產(chǎn)的優(yōu)化配置，加強(qiáng)資產(chǎn)的儲備、保管、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、捐贈、報損、報廢、大修、變價以及倉庫資產(chǎn)查對工作的管理；12.1。10負(fù)責(zé)資產(chǎn)使用、保管部門資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的日常管理，培訓(xùn)、提出業(yè)績考核指標(biāo)、方案和評價意見，組織考核；12。1.11定期（每月）和不定期（重大問題

29、及時報告）撰寫資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)、使用、管理分析報告。13。倉庫保管員13。1崗位職責(zé)13.1。1成品庫13。1。1。1成品入庫驗(yàn)收,辦理入庫手續(xù)并登記臺帳。產(chǎn)品入庫必須稱重和其他計(jì)量并行；13.1.1.2定期盤點(diǎn)庫存成品，配合會計(jì)部盤點(diǎn)；13.1.1.3成品分類存放與保管；13.1。1.4成品報損、報失、報廢工作,并制定相應(yīng)的糾正與預(yù)防措施；13。1。1.5進(jìn)行庫存分析，及時上報預(yù)警信息；13.1.1。6每月定期上報庫存月報表，每日向相關(guān)部門報送成品庫存情況；13。1.1.7辦理成品發(fā)貨手續(xù)；13.1.1.8退、換貨的辦理；13。1。1.9成品庫的安全、防火、衛(wèi)生工作；13。1.1.10成品庫工具、設(shè)備設(shè)施的維護(hù)與管理工作；13。1.1。11成品庫各項(xiàng)單據(jù)及資料的保管與定期存檔工作.13。1。2原料庫13.1。2。1入庫物品驗(yàn)收，辦理入庫手續(xù)并登記臺帳.必須根據(jù)質(zhì)量檢