2014電大個人理財形成考核冊參考答案小抄(最新版)

1、最新電大【個人理財】第一次形考測試一、判斷題（）1.在個人/家庭資產負債表中，提前償還房貸不能使凈資產值上升。 （）2.客戶通過理財規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標或滿足的期望是理財目標。 （）3.在通貨膨脹條件下，固定利率資產貶值。 （）4.對于現(xiàn)金流量表的分析可以作為估計未來收入支出的基礎。 （）5.客戶負債中起止年限35年的為中期負債。 （）6.定期存款屬于個人資產負債表中流動資產。 （）7.不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式只有最低收益率。 （）8.客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃,則該銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益。 （）9.對

2、未來生活預期屬于判斷性信息。 （）10.境內外資銀行推出的指數(shù)型外匯個人理財產品適合有較高流動性需求的個人投資者購買。 （）11.在客戶信息收集方法中，采用數(shù)據(jù)調查表屬于初級信息收集方法。 （）12.個人理財主要考慮的是資產的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。 （）13.目前，證券公司的個人理財服務形式主要以代客進行投資操作為主。 （）14.客戶提出理財?shù)囊笾饕Ｍ攧諣顩r的增值。 二、單選題:14道,每道3分,總分42 1.如果個人銀行理財產品執(zhí)行的是固定利率，當物價上漲率（B）銀行理財產品的稅后收益率時，個人投資者產生實際損失。 A、低于 B、超過 C、等于 D、沒有關系 2.( A

3、 )是個人理財最基礎的理論。 A、生命周期理論 B、資產組合理論 C、資本資產定價理論 D、期權定價理論3.（A）最早提出了貼現(xiàn)現(xiàn)金流量的概念。 A、威廉姆斯 B、夏普 C、馬科維茨 D、莫迪利亞尼 4.生命周期理論認為，人們更加偏好什么樣的消費模式？（C）A、年輕時多消費，年老時少消費 B、年輕時少消費，年老時多消費C、消費水平在人的一生中保持相當?shù)钠椒€(wěn) D、每個人的愛好不同，沒有統(tǒng)一的模式5.（B）屬于客戶財務信息。 A、投資偏好 B、收支狀況 C、風險承受能力 D、年齡 6.客戶談話的風格相當個性話，在性格特征模型中，該客戶是（B ）。A、完美主義者 B、創(chuàng)造主義者 C、歡欣主義者 D、

4、挑戰(zhàn)主義者 7.“我不希望在我的投資計劃中采用股票投資”是（B）信息類型。A、事實性 B、判斷性 C、推論性 D、財務信息 8.個人理財?shù)睦碚摶A來自于（B）。 A、經濟學 B、現(xiàn)代理財學 C、金融市場學 D、投資學 9.銀行的理財產品與一般物質經營企業(yè)的產品的根本區(qū)別，就在于銀行個人理財產品本質上是一種（D）。 A、貨幣儲蓄 B、銀行轉帳 C、銀行咨詢 D、服務 10.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結構性理財產品(一年按360天計算)，該理財產品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當LIBOR處于2一275區(qū)間時。給予高收益率6；若任何一天LIBOR超出2一275區(qū)間，則按低收益率2計算。

5、若實際一年中LIBOR在2-275區(qū)間為90天，則該產品投資者的收益為（B）美元。 A、750 B、1500 C、2500 D、3000 11.商談中的大忌不包括（B）。 A、打斷別人的話 B、向對方表明誠意 C、抓住對方過失攻擊對方 D、說法太多 12.個人資產負債表中的資產價值是按（B）計算的。 A、購置價 B、當前市場價格 C、平均購置價 D、視情況而定 13.個人理財?shù)暮诵氖歉鶕?jù)理財者的資產狀況與風險（D）來實現(xiàn)需求與目標。 A、狀況 B、大小 C、預測 D、偏好 14.以下屬于開放式問題的是（B）。 A、要不要在資產組合中加入XX股票？ B、行在上周又上調存款準備金了，對此您怎么看？

6、 C、能否告訴我您的年齡？ D、打算到50歲再開始規(guī)劃退休，這會不會太遲了？ 三、多選題:10道,每道3分,總分30多選題:10道,每道3分,總分30 1.以下有關個人/家庭資產負債的論述正確的是（ CD ）。 A、折舊性資產的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產金額很大，可能意味著客戶的部分資產并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 2.目前我國商業(yè)銀行個人理財?shù)幕緲I(yè)務包括：（ABCD）。 A、基金 B、人民幣理財產品 C、外匯理財產品 D、卡類理財產品 3.一般情

7、況下，在經濟增長放緩，處于衰退同期時，個人和家庭不采取的措施包括(ABCD). A、減持固定收益類產品. B、買入對周期波動敏感的行業(yè)的資產 C、增加股票，房產等資產的配置. D、減少防御性低收益資產 4.在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產負債情況進行分析，下列( CD )屬于流動負債。 A、汽車貸款 B、教育貸款 C、信用卡貸款 D、消費貸款 5.將金融產品以某種標準進行通常狀況下的排序。則下列說法不正確的是（ABC）。 A、按金融產品的風險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產品、可轉換債券 B、按金融產品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉讓存單 C、按金融產品的收

8、益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產品 D、按金融產品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款 6.不同的理財計劃有著不同的收益率給出形式，下列選項中，屬于商業(yè)銀行個人理財計劃常用收益率形式的有：（ABCD）。 A、固定收益率 B、最低收益率 C、預期最高收益率 D、浮動收益率 7.下列對生命周期各個階段的特征的陳述正確的是（BCD）。 A、當理財客戶處于中年成熟期時，其理財策略是最保守的 B、銀行存款比較適合少年成長期的客戶存放富余的消費資金 C、處于青年發(fā)展期的理財客戶通常的理財理念是追求快速增加資本積累 D、老年養(yǎng)老期的客戶在理財時應當注重于資產價值的穩(wěn)定性而

9、非增長性 8.在溝通前準備工作中，需要研究收集的客戶信息有（ABD）。 A、客戶的個性特征，家庭情況 B、客戶目前遇到的相關問題和特殊需求 C、收集與理財產品相關的資料 D、掌握與客戶興趣相關的知識 9.面對不同客戶時，下列應對技巧中恰當?shù)氖牵˙CD）。 A、對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說 B、對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經理要掌握主動權，充滿自信地運用公關語言不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語C、對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調，腳踏實地地去證明、引導 D、對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視 10.對個人理財?shù)陌l(fā)展產生

10、影響的外部環(huán)境主要有：（ABC）。 A、社會環(huán)境 B、經濟環(huán)境 C、金融環(huán)境 D、技術環(huán)境 第二次形考測試一、判斷題:10道,每道3分,總分30 （）1.萬能壽險是一種保費繳納靈活，保單的保險金額可以調整的壽險。 （）2.保險公司經營個人保險理財產品的盈余主要來源于保險費的死差益、利差益和費差益。 （）3.某基金的資產配置長期地維持在如下水平：股票75%，債券20%，現(xiàn)金5%，則基本上可以判斷，該基金是平衡性基金。 （）4.與傳統(tǒng)的保險產品相比，現(xiàn)代的保險產品一定程度上降低了收益性 . （）5.證券投資基金是一種間接的證券投資方式。 （）6.封閉式基金可以在證券交易所按市價買賣。 （）7.保險

11、產品具有其他投資理財工具不可替代的投資功能。 （）8.管理人對基金運營收益承擔投資風險 （）9.注重基金的長期成長，強調為投資者帶來經常性收益的是收入型基金 。 （）10.保險合同當事人即參與訂立合同的主體，包括保險人和受益人。 二、單選題:10道,每道3分,總分30 1.個人保險理財?shù)淖畲筇攸c，是將保險的（C）功能和資金增值的功能有機結合起來。 A、社會管理 B、資金融通 C、基本保障 D、風險管理 2.同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的（A）。 A、實際風險承受能力 B、風險偏好 C、風險分散 D

12、、風險認知 3.下列金融資產中，風險從低到高排列的順序是（A）。 A、銀行存款、國債、公司債券、股票 B、股票、公司債券、國債、銀行存款 C、國債、銀行存款、股票、公司債券 D、國債、銀行存款、公司債券、股票 4.在投資連接保險中，投資部分的盈虧風險由（B）承擔。 A、保險人 B、被保險人 C、保險公司 D、投保人 5.年金保險是一種（B ）保險產品。 A、創(chuàng)新型人壽保險 B、傳統(tǒng)型人壽保險 C、創(chuàng)新型非壽險 D、創(chuàng)新投資型保險 6.從個人證券理財產品的風險看，債券類理財產品的特有風險主要是（D ）。 A、政策風險 B、利率風險 C、市場風險 D、違約風險 7.（B）是個人證券理財?shù)母咀饔谩?/p>

13、 A、規(guī)避風險 B、獲取收益 C、流動性 D、便利性 8.保險合同條款由保險人事先擬定，投保人只需填寫投保申請，由保險人確認，保險合同即成立。因此我們說保險合同是一種（B）合同。 A、附和性 B、條件性 C、補償性 D、射幸性 9.對于股債平衡型基金，股票投資配置比例的中值與債券資產的配置比例的中值之間的差異一般不超過（D）。 A、10%以上 B、10% C、5%10% D、5% 10. 依據(jù)基金法律形式， 我國目前設立的基金為 （A） 基金。 A契約性 B、公司型 C、封閉式 D、開放式 三、多選題:10道,每道4分,總分40多選題:10道,每道4分,總分40 1.債券投資的風險因素有：（A

14、BCD）。 A、利率風險 B、通貨膨脹風險 C、違約風險 D、提前償付風險 2.下列關于投資型保險產品的說法，不正確的是： A、保費中的投資保費進入儲蓄賬戶 B、保費中的投資保費由基金管理公司進行運作 （ABD）C、投資保費的投資收益歸客戶所有 D、保單持有人無法獲得分紅 3.如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢，一般不會選擇的是（ACD）。 A、財產保險 B、終身壽險 C、基金 D、股票 4.下列屬于人身保險的是（ABC）。 A、人壽保險 B、意外傷害保險 C、健康保險 D、責任保險 5.下列屬于保險理財產品風險的是( AC)。 A、經營管理風險 B、違約風險 C、政策風險 D、利

15、率風險 6.以下屬于債券和股票共有的特點說法錯誤的是（AD ）。 A、收益率不會影響 B、都屬于有價證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 7.下列( ABC )能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府 B、企業(yè)組織 C、金融機構 D、社會團體 8.下列（ACD）不屬于國債投資的特征。 A、收益率高 B、安全性高 C、免稅待遇 D、流動性強 9.在購買保險理財產品時，要堅持的原則包括（AB)。 A、轉移風險 B、量力而行 C、本金安全 D、高額收益 10.（BDE）屬于開放式基金特點。 A、基金規(guī)模不可變化 B、基金價格以基金凈資產價值為計算依據(jù) C、通常在交易所交易基金單位 D、可以贖回

16、E、不限定存續(xù)期 第三次形考測試一、判斷題:8道,每道4分,總分32 （）1.商業(yè)銀行在外匯市場中的經營活動包括代客買賣和自營業(yè)務。 （）2.在外匯理財產品中，浮動收益類產品是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現(xiàn)這種期權的復合產品。 （）3.美元對日元升值10%，則日元對美元貶值10%。 （）4.我國匯率的標價不使用間接標價法。 （）5.期權費是指期權的執(zhí)行價格。 （）6.個人信托選擇的客戶通常是有一定財富積累的人群。 （）7.信托關系已經成立，受托人就取得了信托財產的所有權。 （）8.只要具備權利能力，即可成為受益人。 二、單選題:8道,每道4分,

17、總分32 1.個人外匯結構性存款的一個典型特征是（B）有權提前終止存款。 A、存款人 B、銀行 C、代理人 D、第三方 2.下列關于房地產投資信托理財產品的說法，不正確的是： (D) A、可以投資于房地產抵押貸款 B、收入來源包括房地產自身的增值收入 C、收入來源包括房地產的租金收入 D、一般有政府財政保障 3.與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是( B )。 A、具有明顯私募性質的信托產品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產。 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本

18、金的安全以及保證預期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國內居民對信托產品知之甚少。 4.資金規(guī)模中等的保守型投資者，在儲蓄和信托品種的基礎上，可將（B）的資金交給銀行專業(yè)理財規(guī)劃。 A、20% B、30% C、40% D、50% 5.兩得寶是投資者（A ）期權。 A、賣出 B、買入 C、選擇 D、組合 6.下列關于信托的說法，不正確的是：(C)A、信托財產按約定條件由受托人進行管理或處置 B、委托人是信托財產的合法所有者 C、信托財產的受益人只能是委托人本人 D、信托目的要有可能達到或實現(xiàn) 7.我國個人實盤外匯買賣是（ C ）的買賣。 A、人民幣與外幣之間 B、人民幣 C、外幣與外幣之間

19、 D、外幣 8.在外匯理財產品中，（A）是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現(xiàn)這種期權的復合產品。 A、結構類投資工具 B、浮動收益類產品 C、實盤外匯買賣 D、期權類產品 三、多選題:6道,每道6分,總分36多選題:6道,每道6分,總分36 1.（AC）可以擔任信托受托人。 A、專業(yè)信托投資公司 B、限制行為能力自然人 C、具有完全民事行為能力自然人 D、僅具有權利能力的自然人 E任何人 2.關于信托的表述中正確的是（CD）。 A、受托人可以是同一信托的惟一受益人 B、委托人不可成為受益人 C、凡是具有簽訂合同能力的人均可成為受托人 D、受托人負有

20、對信托財產進行分別管理的義務 E、委托人負有放棄財產權的義務 3.外匯市場產生的原因包括（ACD）。 A投機 B、央行干預 C、貿易和投資 D、對沖 4.從長期來看，影響匯率走向的因素中包括（BCD ）。 A、官方干預 B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 5.（ ABC）屬于信托基本要素。 A、信托行為 B、信托關系人 C、信托目的 D、信托收益率 E、信托期限 6.以下有關外匯期權交易的說法正確的是（ABC ）。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費

21、。 D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。 第四次形考測試一、判斷題:13道,每道3分,總分39 （）1.一般來說，市場利率上升會引起房地產市場走低. （）2.各資產收益的相關性會影響組合的預期收益，不會影響組合的風險。 （）3.采用教育信托基金的方式能夠起到防止子女養(yǎng)成不良嗜好的作用。 （）4.某投資組合含有60%股票，20%債券，20%活期存款。這一組合最適合中年時期。 （）5.子女教育儲蓄屬于理財目標中的短期目標。 （）6.投機獲取資本利得是國內外消費者購買住宅的原因之一。 （）7.在我國，企業(yè)年金繳費由企業(yè)來負擔。 （）8.根據(jù)教育對象不同，教育可分為義務教育和非義務教育

22、。 （）9.一個完整的退休規(guī)劃包括退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資設計兩部分。 （）10.面積大小是影響房價最重要的因素。 （）11.物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。 （）12.社會保障主要指政府舉辦的養(yǎng)老社會保險計劃和企業(yè)舉辦的補充養(yǎng)老保險計劃。 （）13.等額本金還款法與等額本息還款法相比，前者前期還款壓力較小。 二、單選題:13道,每道3分,總分39 1.教育儲蓄是國家規(guī)定的儲蓄項目，具有免利息稅、零存整取并以（D）方式計息。 A、零存整取 B、存本取息 C、整存領取 D、整存整取 2.根據(jù)我國經濟承受力和我國教育事業(yè)發(fā)展的實際需要以及參照有關國

23、家的歷史水平，到20世紀末國家財政性教育經費支出占國民生產總值比例應達到（ B ），教育經費要占年度財政支出（ ）。 A、4%，10% B、4%，15% C、5%，12% D、5%，20% 3.目前國內各商業(yè)銀行采用的住房貸款還款方式主要為等額本息還款法和（A ）。 A、等額本金還款法 B、等比還款法 C、比例還款法 D、等額利息還款法 4.自（ B）年，我國逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險體系。 A、1990年 B、1991年 C、1992年 D、1993年 5.一座200床位的普通醫(yī)院，九年前花費785.3萬元建成（不包括土地、動產、場地改良的成本）。該類房地產建筑成本指數(shù)表明，自九年前至今醫(yī)院

24、建筑成本已增長68.3%，指數(shù)調整法評估的重置成本為： AA、1321.66萬元 B、536.36萬員 C、248.94萬元 D、1072.72萬元 6.為調控房地產市場投資過熱的情況，（B）不屬于中國人民銀行的調控措施。 A、大量發(fā)行央行票據(jù) B、降低房貸基準利率 C、提高存款準備金率 D、提高貸款首付比例 7.一般來說，處于（D）的投資人的理財理念是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。 A、少年成長期 B、青年成長期 C、中年穩(wěn)健期 D、退休養(yǎng)老期 8.職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險是我國多層次養(yǎng)老保險體系的一個組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經辦機構的一種（ C）保險形式。

25、 A、基本 B、輔助 C、補充 D、主要 9.由于經營策劃失敗，造成實際投資收益低于預期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風險為（B ）風險。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、不可分散風險 D、財務風險 10.教育財政獨立是（ D ）教育財政的特點。 A、中國 B、英國 C、日本 D、美國 11.影響城市土地價格的一般因素是指對整個社會和地區(qū)的地價水平具有（ C ）影響的宏觀因素。 A、一般性 B、特定性 C、決定性 D、普遍性 12.按照國家對基本養(yǎng)老保險制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險目標替代率為（D）。 A、28.50% B、38.50% C、48.50% D、58.50% 13.為

26、了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實施的理財規(guī)劃是（ B ）。 A、現(xiàn)金規(guī)劃 B、退休養(yǎng)老規(guī)劃 C、投資規(guī)劃 D、風險管理和保險規(guī)劃 三、多選題:11道,每道2分,總分22多選題:11道,每道2分,總分22 1.關于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，不正確的是（ACD ）。 A、按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 B、按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降 C、按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 D、按照等額本金還款法，月供金額每期相等 2.下列金融服務中，（BCD）的作用不是緩解住房支出帶來的經濟壓力 A、房屋保險 B、個人住房按揭

27、貸款 C、公積金貸款 D、個人住房裝修貸款 3.房地產投資的優(yōu)點包括( ABD ）。 A、具有分散投資的效應 B、能抵御通脹 C、個性差異小，易操作 D、可運用財務杠桿 4.房地產的投資方式包括：ABCDA、房地產購買 B、房地產租賃 C、房地產信托 D、申請房地產抵押貸款 5.企業(yè)年金計劃可以給企業(yè)帶來一些好處，這些好處表現(xiàn)在可以（ABCD）。 A、吸引人才 B、為基本養(yǎng)老保險提供輔助性作用 C、樹立企業(yè)的良好形象 D、為企業(yè)帶來稅收優(yōu)惠 6.下列關于退休規(guī)劃說法不正確的是（BCD）。 A、計劃開始不宜太遲 B、劃期應當在五年左右 C、資應當極其保守 D、對投資和風險應當相當樂觀 7.下列關

28、于養(yǎng)老保險特點的說法正確的是（ AC）。 A、養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的 B、養(yǎng)老保險費用完全由單位和個人共同承擔 C、養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源 D、養(yǎng)老保險是社會保險最重要的險種之一，本質上也是一種商業(yè)保險8.子女教育投資與購房投資的不同在于（ BC ）。 A金額大 B、沒有時間彈性 C、費用無法準確預測 D、受通貨膨脹因素的影響 9.下列關于教育投資策劃的說法正確的是（ ABCD）。 A、教育費用無法事先確切預測 B、教育投資策劃方案要注意根據(jù)實際情況調整 C、教育投資策劃要注意與子女溝通 D、在子女的不同年齡段，應選擇不用的投

29、資產品 10.在確定子女教育目標時應該考慮的因素有（ABCD）。 A、學校的特點 B、學費的高低 C、子女的興趣愛好 D、子女的學習能力 第五次形考測試一、判斷題:10道,每道3分,總分30 （）1.商業(yè)銀行提供理財顧問服務應具有標準的服務流程，這體現(xiàn)了理財顧問服務的專業(yè)特點。 （）2.對中國境內居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。 （）3.理財規(guī)劃是技術含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平。 （）4.收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。 （）5.根據(jù)我國的相關法律，私人收藏文物是違法的。 （）6.外籍人士在我國境內取得的保險賠款可以免征個人所得稅。 （）7.在我國現(xiàn)行的稅

30、制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個人所得稅。 （）8.銀行理財人員向客戶提供理財顧問服務后,客戶根據(jù)理財顧問服務來管理和運用資金所產生的權益和風險由銀行和客戶共同承擔. （）9.個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內容，它是在納稅義務發(fā)生之前在法律允許的范圍之內，對納稅負擔的低位選擇。 （）10.收藏品通常是升值性資產 一、單選題:10道,每道3分,總分30 1.藝術品市場最早出現(xiàn)于經濟發(fā)達的西方，距今大約有（B ）多年的歷史。 A、200 B、250 C、300 D、350 2.我國古錢幣收藏的蓬勃興起是在改革開放后，文物交易的解禁首先從（ A ）開始。 A、書畫 B、陶瓷 C

31、、古典家具 D、古錢幣 3.我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、5%50% B、5%45% C、5%40% D、5%35% 4.標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟：I、收集客戶資料及個人理財目標II、綜合理財計劃的策略整合III、客戶關系的建立IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況V、提出理財計劃VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為_D_。 A、I，III，VI，V，IV，II B、III，I，IV，V，VI，II C、III，V，II，I，VI，IV D、III，I，IV，II，V，VI 5.( C )是理財規(guī)劃師較為適當?shù)淖龇ā?A、對自身執(zhí)業(yè)經歷作修飾美化 B、跟

32、隨客戶的思路進行會談 C、不就投資規(guī)劃做出收益保證 D、采用誘導提問的方式進行問詢 6.（ A ）歷來是藝術品市場的中堅力量。 A、企業(yè)投資者 B、國有企業(yè) C、政府所屬有關機構 D、私人收藏家 7.公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照_A_項目征收個人所得稅。 A、工資所得 后略8.個人理財業(yè)務是建立在（B）基礎之上的銀行業(yè)務。 A、法定代理關系 B、委托代理關系 C、存款業(yè)務關系 D、貸款業(yè)務關系 9.按照我國稅率的基本規(guī)定，勞務報酬所得適用的比例稅率為（ D）。 A、5% B、10% C、15% D、20% 10.根據(jù)我國有關規(guī)定，下列征收個人所得稅的是（ C ）。 A、國

33、債利息 B、保險賠款 C、中國鐵路建設債券 D、教育儲蓄存款利息 三、多選題:10道,每道4分,總分40多選題:10道,每道4分,總分40 1.我國個人所得稅采用的稅率形式有（AD）。 A比例稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超額累進稅率 E、定額稅率 2.世界公認的效益最好的三大投資項目包括( ACD )。 A、金融證券投資 B、房地產投資 C、保險理財產品投資 D、藝術品投資 3.以下屬于藝術品投資特點的是（ AB). A、風險小 B、不受政治的影響 C、收益大 D、流通性好 4.從業(yè)人員的以下行為 與信息保密準則的精神發(fā)生沖突的是（ BCD ）。 A、在受雇期間妥善保存客戶資

34、料及其交易信息檔案 B、任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露 C、與本機構同事談論客戶的社會地位 D、將長期沒有業(yè)務往來的客戶名單透露給其他機構 5.稅收規(guī)則應當遵循的原則是（ABCD）。 A、綜合性原則 B、規(guī)劃性原則 C、規(guī)劃性原則 D、合法性原則 6.以下國內機構中可以提供理財服務的是（ ABC）. A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務所 7.下列（BCD）不可以作為合理稅收籌劃方法。 A、充分利用費用扣除規(guī)定 B、用發(fā)票沖抵費用 C、以多人名義分領勞務報酬 D、量采用現(xiàn)金交易 8.以下屬于個人/家庭資產項目的是（ABCD ）。 A、收藏品 B、接受別人的禮

35、品 C、按揭房產 D、應稅債券 9.對理財顧問服務的理解不恰當?shù)氖牵˙C ）。 A、在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況 B、財務規(guī)劃是理財顧問服務的核心內容 C、為了保證銀行的利益，在推介投資產品時只推介所在銀行的產品 D、分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵 10.下列稅收種類中，納稅主體包括自然人的是（ ABC ）。 A、財產稅類 B、資源稅類 C、行為稅類 D、關稅 增加：1、下列關于理財目標對應正確的有（AB）。 A休假-短期目標 B建立退休基金-長期目標 C參加人壽保險-短期目標 啟D。動個人生意-短期目標 2、外匯理財產品按照產品設計思路和運用金融工具的不

36、同，可以分為（ABCD） A個人外匯存款類 B實盤操作類 C浮動收益類 D結構投資類 3、下列關于我國企業(yè)補充養(yǎng)老保險說法不正確的是（AC）。 A由國家統(tǒng)一立法，強制實施 B所需資金可從企業(yè)自有資金中的獎勵、福利基金內提取 C企業(yè)補充養(yǎng)老保險不需要稅收優(yōu)惠 D與企業(yè)經濟效益有關 4、個人購買住房可能涉及的稅收有（ABCDE）。 A營業(yè)稅 B印花稅 C契稅 D個人所得稅 E土地增值稅 5、某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至2001年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年1

37、1月20日離華回國，則該納稅人_A_。 A2001年度為我國居民納稅人，2002年度為我國非居民納稅人 B2000年度為我國居民納稅人，2001年度為我國非居民納稅人 C2001年度和2002年度均為我國非居民納稅人 D2000年度和2001年度均為我國居民納稅人 6、（ABCE）等所得項目中需繳納個人所得稅。 A股票形式股息紅利 B股票賬戶中的資金所獲利息 C投資于開放式基金的價差收入 D儲蓄性壽險利息所得 E股票轉讓所得 個人理財個人理財作業(yè)一一、應該如何制定個人理財計劃？答：1、確定目標。定出你的短期財務目標（1各月、半年、1年、2年）和長期財務目標（5年、10年、20年）。拋開那些不切

38、實際的幻想。如果你認為某些目標太大了，就把它分割成小的具體目標。2、排出次序。確定各種目標的實現(xiàn)順序。和你的家人一起討論，哪些目標對你們來說最重要？3、所需的金錢。計算出要實現(xiàn)這些目標，你血藥每個月省出多少錢。4、個人凈資產。計算出自己的凈資產。5、了解自己的支出。回顧自己過去3個月的所有賬單和費用，按照不同的類別，列出所有費用項目。對自己的每月平均支出心中有數(shù)。6、控制支出。比較每月的收入和費用支出。哪些項目是可以節(jié)省一點的（例如飯館吃飯）？哪些項目是應該增加的（例如保險）。7、堅持儲蓄。計算出每個月應該存多少錢，在發(fā)工資的那一天，就把這筆錢直接存入你的銀行賬戶。這是實現(xiàn)個人理財目標的關鍵一

39、環(huán)。8、控制透支。控制自己的購買性購買。每次你想買東西之前，問一次自己：真的需要這件東西嗎？沒有了它就不行嗎？9、投資生財。投資總是伴隨著風險。如果你還沒有足夠的知識來防范風險，就應該購買國債和投資基金。10、保險。保險會未雨綢繆，保護你和家人的將來。11、安家置業(yè)。擁有自己的房子可以節(jié)省你的租金費用?，F(xiàn)在就開始為買房子的首期作準備吧。二、個人理財主要包括哪些內容？答：個人理財就是通過制定財務計劃，對個人（或家庭）財務資源進行適當管理而實現(xiàn)生活目標的一個過程，包括個人銀行理財、個人證劵理財、個人保險理財、個人外匯理財、個人信托理財、個人房地產投資、個人教育投資、個人退休養(yǎng)老投資、個人藝術品投資

40、以及個人理財稅收籌劃等內容。三、應該如何評價客戶的風險承受能力？答：1、客戶是否已經有了充分的保險（包括人壽保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、財產保險等）。如果沒有，要確定應當提出何種建議加以改善。2、河谷是否已經訂立了合法有效的遺囑。如果沒有，財務策劃師應當頓促客戶立即訂立。3、客戶是否有必要簽署一份長期的或者常規(guī)的律師委托書。4、檢查客戶的資產債狀況是否正常。比如，確認客戶所承擔的債務是否超過了他所擁有的資產。5、如果客戶的負債較高，要確定應當提出何種建議來幫助客戶增加資產、減少負債。6、檢查客戶的收支狀況。如果客戶的收支不平衡，要確定應當提出何種建議來幫助客戶增加收入、減少支出，實現(xiàn)收支平衡。7

41、、客戶是否有緊急情況下的現(xiàn)金儲備。如果沒有，財務策劃師應當提醒客戶立即建立緊急現(xiàn)金儲備。8、客戶是否還有增加收入的能力。如果客戶具備增加收入的能力，要確定如何積累收入，幫助客戶更加順利地實現(xiàn)其短期和長期財務目標。四、個人財務規(guī)劃的流程是怎樣的？答：個人理財基本程序，即個人理財業(yè)務流程包括以下六個步驟：建立客戶關系、收集客戶信息、分析客戶財務狀況、整合個人理財策略并提出財務策劃計劃、執(zhí)行和監(jiān)控財務策劃計劃。五、如何加強個人銀行理財產品的風險和收益管理？答：1、個人選擇銀行理財產品，是希望借助商業(yè)銀行擁有的信息優(yōu)勢、資金劃撥優(yōu)勢和專家理財優(yōu)勢，在最大限度地規(guī)避分先的前提下獲得盡可能多的收益。2、金

42、融投資理論一般認為，投資收益和投資分先呈正相關關系。也就是說，投資者從事金融投資的期望收益越大，相應承擔的風險也越大。這里的風險，主要指期望收益的不確定性。投資的行為是目前發(fā)生的，而收益發(fā)生在未來，未來所發(fā)生的一切都具有不確定性，所以，收益和風險是相伴相隨、不可分離的關系。3、個人投資者和商業(yè)銀行是理財活動的主體。山野銀行作為個人理財產品的直接供給方，是信息的最大擁有者。理財產品的風險一般情況下是由購買產品的個人投資者來承擔。投資者對風險的識別、預測、控制能力較強，越能最大限度地保障其理財收益。六、中國銀行推出一份期權寶產品，該產品的期權費率為0.8%，協(xié)定匯率為美元兌日元為1：110，看漲美

43、元，期限為2周，期權面值為5萬美元。某投資者持有10萬美元資金，打算購買該期權寶產品。假設有如下三種情況，請分別計算該投資者的收益為多少？1）到期日前該項期權費率上漲為1.6%，賣出該份期權；2）到期日，美元兌日元上漲為1：125；3）到期日美元兌日元下跌為1：110。答：1.100000*（1.6%-0.8%）=800美元2.執(zhí)行期權。買入1美元的成本為110日元，賣出1美元的收益為125日元，所以收益=（125-110）*100000/125=12000美元3.不執(zhí)行期權，此時損失期權費=100000*0.8%=800美元。七、假設某人持有100萬美元存款，與某銀行簽訂一份理財產品協(xié)議，內

44、容如下：存款期限為3年，從2001年10月2日到2004年10月2日；存款利率為5.8%*N/360，其中N為存款期限內3個月美元LIBOR處在下述利率區(qū)間內的實際天數(shù)。利率區(qū)間：第一年0-4.5%；第二年0-5.5%；第三年0-6.5%。利息支付：按季支付。實際LIBOR利率運行情況為第一年處于0-4.5%的天數(shù)為290天，第二年處于0-5.5%的天數(shù)為300天；第三年處于0-6.5%的天數(shù)為270天，請問其總收益共多少？并請簡要評價該理財產品。解：1、100*（5.8%*290/360+5.8%*300/360+5.8%*270/360）=13.86萬美元。2、產品基本情況：與LIBOR利

45、率區(qū)間掛鉤的存款，存款期限由商業(yè)與個人投資商確定，每季結息一次。每一年存款利率都按約定期限LIBOR在某一約定區(qū)間的天數(shù)計息，如果該LIBOR利率超過約定的利率區(qū)間，該日將不計息。產品優(yōu)點是存款期限靈活，擁有優(yōu)于市場利率的收益機會，產品風險：如果美元利率增長過快，超出約定利率區(qū)間，存款收益將降低。本產品適用于預測未來利率走勢較為穩(wěn)定，即使利率上漲，其上漲速度也不會超過利率區(qū)間的情況。若預測失誤，則理財者將會損失部分利息收入。八、中國工商銀行推出一款個人外匯可終止理財產品，內容如下：銷售期間為2003年10月18-30日，起息日為10月31日收益率為1.45%（當期美元利率一年定期存款利率為0.

46、5625%）；幣種為美元；單筆購買金額為10000美元的整數(shù)倍；存款最長期限兩年，銀行在兩年期限內每半年離有提前終止權。某客戶對該產品投資100000美元，請問：1）如果銀行在第二個終止權執(zhí)行日先例終止權，則其收益為多少？2）如果銀行未執(zhí)行終止權，則其收益為多少？并請分析該產品的風險。解：1）若銀行在第二個終止權日，即2004年10月31日終止該存款，則客戶得到可終止理財產品綜合收益為1450美元（100000*1.45%）。其中基本利率為0.5625%，應繳利息稅112.5美元（100000*0.5625*20%）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財產品收益為1337.5美元（1450-112.5）

47、。可見，在單純采用定期存款方式的情況下，客戶最終稅后存款收益為100000*0.5625%*（1-20%）=450美元，與采用可終止理財產品方式相比，收益少887.5美元（1337.5-450）。2）若銀行未執(zhí)行提前終止權，即2005年10月31日為存款到期日，客戶得到的可終止理財產品綜合收益為2900美元（100000*1.45%*2）。其中基本利率為0.6875%，應繳利息稅275美元（10000*0.6875%*2*20%）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財產品收益2625美元（2900-275）。風險：受各種政治經濟因素以及突發(fā)事件的影響，可終止理財產品業(yè)務可能產生利率變動分先及其他風險，投

48、資人應該充分認識到敘做可終止理財產品所面臨的分先，在全面了解協(xié)議及相關文件內容后，根據(jù)自身判斷自主參與交易，資源承擔交易帶來的法律后果。個人理財作業(yè)二一、個人證券理財產品主要有哪幾類？答：1、債券類：1）、政府債券；2）、金融債券；3）、公司債券； 2、股票類：股票是股份有限公司在籌集資金時向出資發(fā)行的憑證； 3、投資基金類：1）、契約性基金與公司型基金；2）、封閉式基金與開放式基金；3）、交易所交易基金；4）、股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金。二、個人證券理財產品的共性風險是什么？答：個人證劵理財?shù)闹匾攸c是收益與風險共存。風險與收益之間為正相關關系，即個人承擔的風險越高，可能獲得

49、的投資收益越高；反之則越低。個人證劵理財產品共性類的風險主要包括以下幾方面：1、政策風險：國家貨幣政策、財政政策、產業(yè)政策等一系列宏觀政策的變化，會對經濟景氣周期變動、宏觀經濟運行狀況、利率、通貨膨脹率等產品影響，從而對一些行業(yè)的景氣變動、行業(yè)發(fā)展狀況產品影響，并影響到企業(yè)的盈利。2、企業(yè)經營風險：企業(yè)的經營狀況，受市場、技術、管理等多種因素的制約。3、利率風險：利率風險是指由于利率的可能性變化給投資者帶來損失的可能性。4、市場風險：由于二級市場的存在，證劵理財產品的市場交易價格會受到供求關系、市場預期等因素的影響而常常變化。5、流動性風險：流動性風險又稱“變現(xiàn)能力風險”，指個人投資者在短期內

50、無法以合理的價格賣掉證劵理財產品的風險。6、其他風險：個人證劵類理財產品除了具有上述共性風險之外，還有一些基于各自立場品種的特有的風險。三、個人證券理財產品主要使用哪些人群？答：債券屬于保守人群的首選，即老年段人群；股票屬于激進型人群的首選，即青年段和激進的中年段人群；而投資基金類相對穩(wěn)健，適用于中年段人群。四、請風別解釋什么是分紅保險、萬能保險和投資連接險，他們的特點分別是什么？答：1、分紅保險：1）、是指保險公司在每一個會計年度接受，將本年度由死差益、利差益、費差異所產生的可分配盈余，按照一定的比例以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式分配給被保險人的一種人壽保險產品。2）、分紅保險的特征：分紅保險充

51、分體現(xiàn)了保險雙方公平性原則。分紅保險是保險雙方風險與收益相結合的一種保險產品。分紅保險可以有效降低通貨膨脹的不利影響。分紅保險的靈活性較差。2、投資連接保險：1）投資連接保險，是一種壽險與投資基金相結合的產品。2）、投資連接保險的特點：設置獨立投資賬戶。投資回報取決于投資業(yè)績。具有保障和投資雙重功能。由保險人與被保險人分別承擔不同的風險責任。可有效地消除通貨膨脹的影響。具有很高的透明度。3、萬能人壽保險：1）、萬能人壽保險，是一種繳費靈活、保險金額可以調整、非約束性（保單現(xiàn)金價值與保險金額分別計算）的創(chuàng)新壽險產品。2）萬能人壽保險的特征：保費可變。保額可變。分貝列示各種定價因素。五、平安保險公

52、司推出一款產品分紅型平安鐘愛一生養(yǎng)老年保險產品。假設有一名30歲男性，投保平安鐘愛一生養(yǎng)老年金保險（分紅型），20年交費，基本保險金額5萬元，60歲的保單周年日開始領取，按年領取，只要被保險人生存，可以一直領取到100周歲的保單周年日。年交保費4465元。假設其保險利益測算表為如下所示，分紅為中等水平。請問：1）如果該男性在40歲時死亡，請問其家屬獲得多少收益？2）至62歲時可領取多少收益。并請評價該理財產品。解：1） 如果該男性在40歲時死亡，請問其家屬獲得收益=94650+3553=98203元。2） 至62歲時可領取收益=5000+5000+44018=54018元。3） 分紅特征：分紅

53、保險是保險雙方風險收益相結合的一種產品保險產品；分紅保險可以有效放降低通貨膨脹的不利影響；分紅保險的靈活性較差。個人理財?shù)诙巫鳂I(yè)一、名詞解釋。1、股票：2、開放式基金：3、封閉式基金：4、國債：二、判斷題。 、一種投資工具，安全性越高獲利也越高。（ X）2. 債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔還本付息義務的書面憑證。（ X ）3 .股票是股份有限公司發(fā)行的用以證明投資者的股東身份和權益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。（ Y ）4、股票和債券一樣，具有可償還性。（ X ）5、債券與股票都是由政府發(fā)行的。（ X ）6、因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（ Y ） 7、最大誠

54、信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（ X）8、總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（ Y）9、B股是以外幣表明面值，以外幣認購和買賣，在境外上市的普通股股票（ X）10、證券投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式。（ Y）11、債券的性質是所有權憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權債務關系。（X）三、單項選擇題 1. 資本市場的特征是（ A ）。 A.風險性高，收益也高 B.收益高，安全性也高 C.流動性低，風險性也低 D.風險性低，安全性也低2. 基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（ D ）。 A.契約型基金 B.公司

55、型基金 C.封閉式基金 D.開放式基金3. 關于債券的特征，以下說法錯誤的是（ B ）。 A.債券是比較穩(wěn)定的投資理財產品 B.債券的風險總是低于股票的風險 C.債券投資風險低，收益相對固定 D.相對于現(xiàn)金存款，債券的收益更加高4.債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風險，稱為（ D ）。A.市場風險 B.系統(tǒng)風險 C.經營風險 D.違約風險5. 關于基金投資的風險，以下說法錯誤的是（ C ）。A.基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性 B.基金的風險取決于基金資產的運作C.基金的非系統(tǒng)性風險為零D.基金的資產運作無法消滅風險6. 下列哪一項理財產品不能用來保本的（ B ）。

56、A.國債 B.股票市場基金 C.貨幣市場基金 D.央行票據(jù)7. 下列四種投資工具中，風險最低的是（ B ）。A.有擔保的公司債券 B.國庫券 C. 期貨 D.平衡性基金8、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（B ）A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股9、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標準進行的分類。A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風險大小 10、以追求資產的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ C） A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是11、債券代表其投資者的權利，這種

57、權利稱為（ D）A、資產所有權 B、資金使用權 C、財產支配權 D、債權 12、下列投資工具中，風險相對最小的是（ A）A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 13、下列哪項不屬于國債投資的特征？（ D）A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強 D、收益率高 14、以下關于債券和股票說法錯誤的是（ D）A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限15、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種_（ D）關系。A、債權關系 B、所有權關系 C、綜合權利關系 D、委托代理關系四、多項選擇題。、根據(jù)基金投資的標的資產的不同，可以將證券投資基金分類為（ A、

58、B、C ）。 A. 股票基金 B. 債券基金 C. 貨幣市場基金 D. 收入型基金 E、平衡型基金 F、成長型基金 2、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有（ B、C ）A、投資收益高 B、本金安全性高C、投資風險小 D、市場流動性好3、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在（ B、C ）A、認股權 B、分配剩余資產 C、分配公司收益 D、公司經營表決權4、普通股票股東享有的權利主要是（ A、B、D）A、公司重大決策的參與權 B、公司盈余和剩余資產分配權C、選擇管理者 D、其他權利5、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ A、C、D ）A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券五、計算: 已知商業(yè)銀行的原始存

59、款5000元，其中存款準備金率10%。提現(xiàn)率5%，超額準備金率5%。分別求出存款擴張倍數(shù)、總存款數(shù)、派生存款數(shù)。存款擴張倍數(shù)=1/(法定存款準備金+現(xiàn)金漏損率+超額準備金率)=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5總存款數(shù)=原始存款*存款擴張倍數(shù)=5000*5=25000派生存款數(shù)=總存款數(shù)-原始存款=25000-5000=20000六、案例分析：王先生今年49歲，在某國營大公司做會計主管。年收入包括工資、獎金、福利約合十五萬元人民幣。大部分工資都放在現(xiàn)金賬戶上不動。王太太今年47歲，早在五年前就從原單位買斷工齡，沒有任何的醫(yī)療和養(yǎng)老保障?，F(xiàn)在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工資1500

60、元左右。女兒學習成績一般，所以打算送她出國上大學。王家的家庭財產主要是單位前幾年分的一套三居室，按照目前的市場價值，估計價值五十萬左右。金融資產部分，大部分是銀行里的定期存款，約六十萬人民幣和兩萬美元的外匯存款，以定期存款為主。不動產部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。請你為其進行簡單的理財策劃。1、預留現(xiàn)金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3個月銀行定期存款2、為王先生一家買意外險，為王先生買重大疾病保險，王夫人和女兒買社保醫(yī)保3、未給出王先生女兒的年齡，但王先生和夫人已經40幾歲，女兒未上大學，應該15