銀行專業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）在線刷題含答案（可下載）

1、銀行專業(yè)資格考試公司信貸（初級）在線刷題含答案（可下載）1.擔(dān)保法規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括（ ）。2015年10月真題A.執(zhí)行費(fèi)B.鑒定評估費(fèi)C.損害賠償金D.利息E.違約金【答案】:A|B|C|D|E【解析】:擔(dān)保法規(guī)定的法定擔(dān)保范圍為：主債權(quán)；利息；違約金；損害賠償金；實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用；質(zhì)物保管費(fèi)用。2.關(guān)于貸款抵押風(fēng)險，下列說法不正確的有（ ）。A.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押審查驗(yàn)證，否則合同就無效B.貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，貸款主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效C.未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，抵押

2、關(guān)系無效，但不構(gòu)成侵權(quán)D.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵E.重復(fù)質(zhì)押行為會給銀行貸款帶來風(fēng)險【答案】:A|C|E【解析】:A項(xiàng)，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效；C項(xiàng)，未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)；E項(xiàng)，重復(fù)抵押行為給銀行貸款帶來風(fēng)險，而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實(shí)際中不可能存在同一質(zhì)物上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。3.前期調(diào)查的目的主要在于確定（ ）。2009年6月真題A.是否進(jìn)行信貸營銷B.是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)C.是否提高貸款利率D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸

3、前調(diào)查工作【答案】:B|D|E【解析】:前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。4.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述正確的有（ ）。2016年5月真題A.轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)B.抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效C.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D.轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸銀行所有E.轉(zhuǎn)讓抵押物應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況【答案】:A|B|E【解析】:C項(xiàng)，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為

4、其他債權(quán)的擔(dān)保；D項(xiàng)，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。5.下列關(guān)于貸款風(fēng)險分類的表述，錯誤的是（ ）。A.貸款是否被挪用，是判斷貸款正常與否的重要標(biāo)志，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更多的風(fēng)險，至少應(yīng)被列為關(guān)注類貸款B.需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級類C.相對于抵質(zhì)押擔(dān)保或重新籌資，借款人正常經(jīng)營所獲得的現(xiàn)金流量是償還債務(wù)最有保障的資金來源D.借款人還款記錄直接反映了借款人償還貸款的能力，同時也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)，若借款人銀行貸款已逾期，其在本行貸款至少應(yīng)分類為次級【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，商業(yè)銀行可以在核心定義基礎(chǔ)上，報(bào)據(jù)貸款逾

5、期時間對貸款分類等級實(shí)施審慎控制，以反映貸款質(zhì)量的惡化程度：例如，很多銀行從內(nèi)部審慎管理角度出發(fā)要求，貸款一旦逾期至少應(yīng)分為關(guān)注類；逾期超過一定期限（如90天以上），至少應(yīng)劃分為次級類；逾期嚴(yán)重（如180天或360天），直接劃分為可疑類或損失類。6.在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以（ ）為100%，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析對借款人利潤總額的影響。2014年11月真題A.產(chǎn)品銷售費(fèi)用B.產(chǎn)品銷售利潤C(jī).產(chǎn)品銷售成本D.產(chǎn)品銷售收入凈額【答案】:D【解析】:在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各

6、指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。7.貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分，通過雜志、報(bào)紙、書籍、期刊等各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查的方法稱為（ ）。2016年10月真題A.委托調(diào)查B.搜尋調(diào)查C.現(xiàn)場調(diào)研D.問卷調(diào)研【答案】:B【解析】:搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。8.不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持（ ）原則。A.依法合規(guī)B.公開透明C.競爭擇優(yōu)D.價值最大化E.效用最大化【答案】:A|B|C|D【解析】:批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對一

7、定規(guī)模的不良資產(chǎn)（3戶/項(xiàng)以上）進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)、公開透明、競爭擇優(yōu)、價值最大化原則。9.通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表是（ ）。A.利潤表B.現(xiàn)金流量表C.利潤分配表D.資產(chǎn)負(fù)債表【答案】:A【解析】:利潤表又稱損益表，它是通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表。通過利潤表可以考核借款人經(jīng)營計(jì)劃的完成情況，可以預(yù)測借款人收入的發(fā)展變化趨勢，進(jìn)而預(yù)測借款人未來的盈利能力。10.商業(yè)銀行應(yīng)按已批準(zhǔn)的貸

8、款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款，這符合銀行貸款發(fā)放的（ ）原則的要求。2017年10月真題A.計(jì)劃、比例放款B.實(shí)貸實(shí)付C.資本金足額D.適宜相容【答案】:A【解析】:貸款發(fā)放的原則包括：計(jì)劃、比例放款原則，銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款；進(jìn)度放款原則，在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款；資本金足額原則，銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。11.貸款合同的制定原則包括（ ）。2016年10月真題A.

9、借款人利益最大化原則B.適宜相容原則C.維權(quán)原則D.不沖突原則E.完善性原則【答案】:B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并應(yīng)遵守以下原則：不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定；適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身各項(xiàng)基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求；維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；完善性原則，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。12.在銀行做貸款決策時，需要使用財(cái)務(wù)指標(biāo)來反映借款人的財(cái)務(wù)狀況，下列屬于盈利能力指標(biāo)的是（ ）。

10、2018年6月真題A.成本費(fèi)用利潤率B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.利息保障倍數(shù)D.速動比率【答案】:A【解析】:盈利能力指標(biāo)通過計(jì)算利潤與銷售收入、總資產(chǎn)等科目的比例來衡量管理部門的效率，進(jìn)而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利能力指標(biāo)主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等。13.關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（ ）。A.在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款批復(fù)的要求，落實(shí)擔(dān)保條件B.對于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本C.對于抵（質(zhì)）

11、押擔(dān)保的，要特別注意抵（質(zhì)）押合同生效的前提條件D.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款E.對于境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見【答案】:A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。14.借款企業(yè)的全部資金主要來源于（ ）。A.銀行存款B.短期投資C.長期投資D.借入資金E.所有者權(quán)益【答案】:D|E【解析】:借款人的全部資金來源于兩個方面：

12、借入資金，包括流動負(fù)債和長期負(fù)債；自有資金，即所有者權(quán)益。15.依法收貸的對象為（ ）。A.逾期貸款B.展期貸款C.違約貸款D.到期貸款【答案】:C【解析】:廣義的依法收貸是指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸；狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。依法收貸的對象是違約貸款。16.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，如果借款人發(fā)生（ ）情形，均可能導(dǎo)致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。A.惡意串通損害國家、集體或第三人利益的B.主體資格存在瑕疵的C.以合法形式掩蓋非法目

13、的的D.違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的E.損害國家利益的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)合同法等相關(guān)法律的規(guī)定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。17.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（ ）行使。2015年10月真題A.貸款調(diào)查人員B.貸款審批委員會C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員【答案】:B【解析】:審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是

14、否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。18.下列有關(guān)商業(yè)銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（ ）。2014年11月真題A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B.貸款支付后因借款人交易對手原因?qū)е峦丝畹模J款人應(yīng)及時通知借款人重新付款并審核C.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料D.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提

15、供提款通知書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。19.下列屬于銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容的有（ ）。2016年5月真題A.借款人經(jīng)濟(jì)效益情況B.借款人資信及與銀行往來情況C.擔(dān)保情況D.流動資金貸款資金用途E.對流動資金貸款的可行性分析【答案】:A|B|C|D【解析】:流動資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告一般包括以下內(nèi)容：借款人基本情況；借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；借款人財(cái)務(wù)狀況；借款人資信及與銀行往來情況；資金用途；還款能力；擔(dān)保情況；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測；風(fēng)險評估意見；結(jié)論性意見；借

16、款人流動資金需求分析與測算的內(nèi)容。20.下列主體中（ ）不具備貸款保證人資格。2013年11月真題A.IT企業(yè)B.出版社C.地方政府部門D.會計(jì)師事務(wù)所【答案】:C【解析】:擔(dān)保法對保證人的資格的限制性規(guī)定包括（但不限于）國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特定事項(xiàng)作保證人的除外。21.下列關(guān)于貸款抵押擔(dān)保的表述正確的有（ ）。A.抵押權(quán)的發(fā)生與存在須以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)，故抵押權(quán)是一種從權(quán)利B.抵押中的財(cái)產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押物有效證件，抵押的財(cái)產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵押和重復(fù)抵押C.抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀

17、行，不過可以不必告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況D.若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保E.對抵押物價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵【答案】:A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。22.關(guān)于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理，下列說法正確的是（ ）。A.貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見，著手落實(shí)貸款批復(fù)條件，在落實(shí)貸款批復(fù)中提出的問題和各項(xiàng)附加條件后，即可簽署借款合同B.對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信

18、用證作擔(dān)保的，可在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本前，允許借款人根據(jù)實(shí)際經(jīng)營需要先行提款C.貸款合同有別于一般的民事合同，借貸雙方簽訂借款合同后，銀行不按貸款合同約定履行義務(wù)，亦不屬違約行為D.銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取比例可按實(shí)際情況高于借款人資本金到位比例【答案】:A【解析】:B項(xiàng)，對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，應(yīng)在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款；C項(xiàng)，貸款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護(hù)的借貸關(guān)系即告確立，借貸雙方均應(yīng)依據(jù)貸款合同的約定享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)；D項(xiàng)，銀行需審

19、查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。23.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸業(yè)務(wù)人員通常要（ ）。A.面談訪問進(jìn)行前期調(diào)查B.確立貸款意向C.正式開始貸前調(diào)查D.直接做出貸款承諾【答案】:A【解析】:無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。24.下列情形中，銀行可以對借款人采取終止提款措施的有（ ）。2010年

20、5月真題A.貸款用于股市、期市投資B.貸款用途違反國家法律規(guī)定C.違反合同約定將貸款用于股本權(quán)益性投資D.未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)E.套取貸款相互借貸牟取非法收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括挪用貸款的情況和其他違約情況。前者具體包括：挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資（并購貸款除外）；挪用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；套取貸款相互借貸牟取非法收入；借款企業(yè)挪用流動資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。后者具體包括：未按合同規(guī)定清償貸款本息；違反國

21、家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營。25.按貸款期限劃分，公司信貸可分為（ ）。2015年5月真題A.短期貸款B.循環(huán)貸款C.中期貸款D.長期貸款E.透支【答案】:A|C|D【解析】:按貸款期限劃分，公司信貸可分為：短期貸款，貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款，貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款，貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。26.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關(guān)注。以下對各類股東背景的特征，表述錯誤的是（ ）。A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，不會發(fā)

22、生關(guān)聯(lián)交易B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險意識較強(qiáng)，經(jīng)營上精打細(xì)算C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強(qiáng)，但管理效率不高【答案】:A【解析】:股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等。客戶的股東背景有以下情況需要引起關(guān)注：家庭背景；外資背景；政府背景；上市背景。其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，但關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。27.商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（ ）。2017

23、年10月真題A.以資抵債B.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本C.破產(chǎn)清算D.調(diào)整利率【答案】:C【解析】:目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：變更擔(dān)保條件；調(diào)整還款期限；調(diào)整利率；借款企業(yè)變更；債務(wù)轉(zhuǎn)為資本；以資抵債。但在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式既可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。28.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門B.中國銀保監(jiān)會C.債權(quán)人D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:根據(jù)貸款通則第十九條規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。29.某企業(yè)2015年資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款平均余額為0萬元，年初應(yīng)收票據(jù)余額50萬元，未向銀

24、行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額70萬元，其中20萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備30萬元，若該企業(yè)2015年賒銷收入凈額為60萬元，計(jì)算期按180天算，企業(yè)的應(yīng)收賬款回收期為（ ）天。A.60B.105C.150D.180【答案】:B【解析】:計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時，應(yīng)收賬款數(shù)額應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收賬款”與“應(yīng)收票據(jù)”等全部數(shù)額，但如果應(yīng)收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，這些應(yīng)收票據(jù)就不應(yīng)包括在應(yīng)收賬款平均余額之內(nèi)。另外，應(yīng)收賬款余額應(yīng)是扣除壞賬準(zhǔn)備后的凈額。本題中應(yīng)收賬款平均余額為：（50702030）/235（萬元），應(yīng)收賬款回收期為：18035/60105（天）。30.貸款

25、本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后（ ）日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告。A.3B.5C.10D.15【答案】:C【解析】:貸款本息全部還清或形成損失后，相關(guān)部門應(yīng)對貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)。相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部門借鑒參考。31.以下關(guān)于訴訟債權(quán)的表述，正確的有（ ）。A.保證人和債權(quán)人沒有約定保證責(zé)任期間的，保證期間為從借款人償還借款的期限屆滿之日起的1年內(nèi)B.向法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年C.債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，仍然受訴訟時效限制D.從訴訟時效中斷時起，重新計(jì)算訴訟時效期間E.在訴訟時效期間內(nèi)，債權(quán)銀行向債務(wù)人提出清償要求的，

26、訴訟時效中斷【答案】:D|E【解析】:A項(xiàng)，保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任；B項(xiàng)，向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為3年；C項(xiàng)，訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時效的限制。32.固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（ ）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。2016年5月真題A.項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度B.管理層變化C.信用狀況下降D.不按

27、合同約定支付貸款資金E.違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付【答案】:A|C|D|E【解析】:固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。33.下列關(guān)于借款需求期限的說法中，正確的是（ ）。2015年10月真題A.與固定資產(chǎn)重置相關(guān)的借款需求一定是長期的B.與債務(wù)重構(gòu)相關(guān)的借款需求一定是長期的C.與流動資產(chǎn)相關(guān)的借款需求一定是短期的D.與流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率降低相關(guān)的借款需求一

28、定是短期的【答案】:A【解析】:B項(xiàng)，公司用長期融資來取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了平衡融資結(jié)構(gòu)；C項(xiàng)，一些與流動資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求也可能與長期融資需求相關(guān)；D項(xiàng)，公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求。34.商業(yè)銀行拍賣抵債金額（ ）萬元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。2013年6月真題A.500B.2000C.1000D.1500【答案】:C【解析】:抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。35.在商業(yè)銀行受

29、理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進(jìn)行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。36.某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機(jī)器作抵押向銀行申請借款，下列財(cái)產(chǎn)中可以用來抵押的是（ ）。2013年11月真題A.通勤車、廠房B.全部財(cái)產(chǎn)C.廠房、存貨D.通勤車、廠房、存貨【答案】

30、:A【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)不得抵押。37.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（ ）。2017年10月真題A.定量模型因素B.保障因素C.資金用途因素D.還款來源因素【答案】:A【解析】:針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。38.下列貸款審查

31、內(nèi)容中，屬于非財(cái)務(wù)因素審查的有（ ）。2015年10月真題A.借款人的產(chǎn)品定價B.借款人的行業(yè)地位C.借款人的企業(yè)性質(zhì)D.借款人的發(fā)展沿革E.借款人的公司治理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:財(cái)務(wù)因素審查主要審查借款人基本會計(jì)政策的合理性，財(cái)務(wù)報(bào)告的完整性、真實(shí)性和合理性及審計(jì)結(jié)論；非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)及其技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。39.商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財(cái)務(wù)報(bào)表，下列有關(guān)收集財(cái)務(wù)報(bào)表的表述中，錯誤的是（ ）。2016年5

32、月真題A.新建項(xiàng)目的項(xiàng)目貸款，對于提供財(cái)務(wù)報(bào)表可不作嚴(yán)格要求B.若擔(dān)保方式為保證形式，應(yīng)同時索取保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表C.對經(jīng)審計(jì)和未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)區(qū)別對待D.只需要向借款人索取上兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和近期月報(bào)表【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，借款人應(yīng)該提供近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。40.根據(jù)人民幣利率管理規(guī)定，下列關(guān)于利率的說法，正確的有（ ）。A.中長期貸款利率實(shí)行一年一定B.貸款展期，按合同規(guī)定的利率計(jì)息C.短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息D.逾期貸款從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取

33、利息【答案】:A|C|D【解析】:B項(xiàng)，貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的累計(jì)期限同檔次利率計(jì)息；達(dá)不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計(jì)息。E項(xiàng)，借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。41.季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用屬于（ ）。A.季節(jié)性資產(chǎn)B.季節(jié)性負(fù)債C.內(nèi)部融資D.間接融資【答案】:B【解析】:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道包括：季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；銀行貸款。42.銀行客戶經(jīng)理對借款人發(fā)送催收通知單的法律意義主要在于（ ）。20

34、13年6月真題A.體現(xiàn)銀行工作的禮節(jié)性B.體現(xiàn)權(quán)利主張的有理性C.體現(xiàn)銀行職業(yè)的特殊性D.保證訴訟時效的有效性【答案】:D【解析】:銀行依法收貸時，按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計(jì)算，超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護(hù)。對逾期貸款，銀行有關(guān)部門應(yīng)每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收。43.在貸款發(fā)放時，對保證合同應(yīng)著重審查的條款有（ ）。A.被保證的貸款數(shù)額B.借款人履行債務(wù)的期限C.保證的方式D.保證擔(dān)保的范圍E.保證期間【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款發(fā)放時，對保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：

35、被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證期間；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。44.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途C.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求【答案】:A【解析】:A項(xiàng)，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主支

36、付是受托支付的補(bǔ)充。45.某企業(yè)2015年末流動比率為2，年末流動負(fù)債為8000萬元，年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)4000萬元，年末資產(chǎn)負(fù)債率為50%。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為（ ）。A.100%，125%B.100%，80%C.200%，125%D.200%，80%【答案】:A【解析】:流動比率流動資產(chǎn)/流動負(fù)債100%2，即年末流動資產(chǎn)為16000萬元。年末流動資產(chǎn)/年末總資產(chǎn)40%，即年末總資產(chǎn)為16000/40%40000萬元。年末資產(chǎn)負(fù)債率年末負(fù)債總額/年末資產(chǎn)總額100%50%，即年末負(fù)債總額為200

37、00萬元。所有者權(quán)益資產(chǎn)負(fù)債400002000020000（萬元）。負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債總額/所有者權(quán)益100%20000/20000100%100%。有形凈資產(chǎn)所有者權(quán)益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)20000400016000（萬元）。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率負(fù)債總額/有形凈資產(chǎn)100%20000/16000100%125%。46.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。此類貸款按貸款五級分類劃分屬于（ ）。2015年5月真題A.關(guān)注B.可疑C.次級D.損失【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)按照貸款風(fēng)險分類指引，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款

38、。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。47.貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)先（ ）。A.通知有關(guān)人員B.落實(shí)貸款批復(fù)條件C.與借款人簽署借款合同D.發(fā)放貸款【答案】:B【解析】:貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)貸款批復(fù)條件，并簽署貸款合同。48.貸款分類應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)不包括（ ）。A.揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價值和風(fēng)險程度B.真實(shí)、全面、動態(tài)地反映貸款數(shù)量C.及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題D.計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的重要依據(jù)【答案】:B【解析】:貸款分類是銀行信貸管理的重要組成部分。商業(yè)銀行貸款分類的目的，不僅是揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價值和風(fēng)險程度

39、，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題，采取相應(yīng)措施，化解貸款風(fēng)險。貸款分類結(jié)果還是商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金、實(shí)施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)。貸款分類也是監(jiān)管當(dāng)局對銀行進(jìn)行審慎監(jiān)管的基本要求。49.銀行在對借款人實(shí)行貸后管理動態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關(guān)注的資金流入流出類型不包括（ ）。A.與借款人現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對象等存在明顯差異的資金B(yǎng).大額資金C.關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金D.小額資金【答案】:D【解析】:在對借款人實(shí)行動態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關(guān)注大額資金，與借款人現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對象等存在明顯差異的資金，以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流入流出情況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患

40、。特別是當(dāng)貸款已經(jīng)形成不良貸款時，銀行更要積極開展有效的貸后管理工作，通過專門還款賬戶監(jiān)控、押品價值監(jiān)測與重評估等手段控制第一還款來源和第二還款來源，最大限度地保護(hù)銀行債權(quán)。50.下列不屬于企業(yè)收款條件的是（ ）。2009年6月真題A.預(yù)收貨款B.現(xiàn)貨交易C.賒銷D.賒購【答案】:D【解析】:收款條件主要有三種：預(yù)收貨款；現(xiàn)貨交易；賒賬銷售。D項(xiàng)，賒購屬于企業(yè)付款條件。51.關(guān)于貸款申請受理，下列表述不正確的是（ ）。A.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時，不應(yīng)該包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見B.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢

41、D.客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談【答案】:A【解析】:A項(xiàng)，客戶經(jīng)理在與客戶面談以后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。會談紀(jì)要的撰寫應(yīng)力求條理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、準(zhǔn)確客觀。52.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款的期限屆滿之日起的（ ）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.9個月B.3個月C.6個月D.一年【答案】:C【解析】:保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合

42、同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。53.企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在（ ）。2016年5月真題A.高級管理人員同時關(guān)注短期和長期利潤B.客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C.企業(yè)人員更新過快或員工不足D.高級管理層不團(tuán)結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾E.管理人員只有財(cái)務(wù)專長而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營計(jì)劃擱置【答案】:B|C|D|E【解析】:除BCDE四項(xiàng)外，企業(yè)管理狀況風(fēng)險還體現(xiàn)在：企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到