個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)系統(tǒng)V30使用手冊(cè)-北京市地方稅務(wù)局

1、北京博士山科技有限公司 個(gè)人所得稅服務(wù)管理信息系統(tǒng)PAGE PAGE 30個(gè)稅項(xiàng)目組技術(shù)支持：88367800北京市地方稅務(wù)局板個(gè)人所得稅服務(wù)管理信息系統(tǒng)罷三期使用手冊(cè)版本3.0北京博士山科技有限公司2006年9月用戶須知礙建議IE版本：6.0或更高氨的版本。系統(tǒng)運(yùn)行安裝操作環(huán)境硬件基本配置要求：般CPU：奔騰PIII600叭以上機(jī)型硬盤(pán)：80MB以上硬盤(pán)空間內(nèi)存：128MB內(nèi)存以上盎網(wǎng)絡(luò)：56K外置/內(nèi)置Mo罷dem昂顯示器配置：標(biāo)準(zhǔn)VGA（1背024把笆768）或更高分辨率的顯示唉器辦打印機(jī)：激光打印機(jī)、針式打白印機(jī)、噴墨打印機(jī) 軟件配置要求：按中文 Microsoft 跋Windows

2、2000/傲 Microsoft Wi班ndows XP 及以上版骯本 擺Microsoft Exc盎el 98 或更高版本 瓣用戶須知，由于現(xiàn)在對(duì)Mic翱rosoft Window按s 98系統(tǒng)的支持過(guò)少，建敗議用戶用Microsoft熬 Windows 98以上班的操作系統(tǒng)。唉本操作說(shuō)明書(shū)是以代扣代繳單哀位已獲取用戶名、密碼為例進(jìn)安行說(shuō)明。按如果您未在“個(gè)人所得稅服務(wù)暗管理信息系統(tǒng)”中取得過(guò)密碼骯，澳請(qǐng)您查看挨“擺教您如何獲取密碼挨”傲的操作步驟。矮如果您需要修改登錄密碼、聯(lián)翱系人、聯(lián)系電話和郵箱的信息邦，請(qǐng)您查看笆“敗教您如何修改單位聯(lián)系信息及跋登陸密碼暗”按的操作步驟。板如果您壩需要下

3、載并使用個(gè)人所得稅明敖細(xì)申報(bào)軟件，請(qǐng)您查看邦“芭教您如何下載使用個(gè)人所得稅邦明細(xì)申報(bào)軟件擺”安。癌如果您需要查詢您的申報(bào)與繳敗款信息是否核對(duì)成功，請(qǐng)您查澳看暗“奧教您如何使用申報(bào)及繳款信息頒查詢模塊哎”辦。目 錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc145576983 1.教您如何獲取密碼 PAGEREF _Toc145576983 h 3 HYPERLINK l _Toc145576984 壩2.靶半教您如何修改單位聯(lián)系信息及鞍登錄密碼芭 PAGEREF _Toc145576984 h 背6 HYPERLINK l _Toc145576985 3.凹愛(ài)教您如何下載、使用

4、個(gè)人所得八稅明細(xì)申報(bào)軟件啊 PAGEREF _Toc145576985 h 叭8 HYPERLINK l _Toc145576986 熬3.1.襖胺軟件下載并安裝邦 PAGEREF _Toc145576986 h 拜9 HYPERLINK l _Toc145576987 哎3.2.皚壩填寫(xiě)明暗細(xì)氨申報(bào)數(shù)據(jù)并向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交礙 PAGEREF _Toc145576987 h 藹13 HYPERLINK l _Toc145576988 芭3.2.1.襖皚填寫(xiě)單位信息板 PAGEREF _Toc145576988 h 傲14 HYPERLINK l _Toc145576989 捌3.2.2.笆班填寫(xiě)申

5、報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)信息 PAGEREF _Toc145576989 h 般14 HYPERLINK l _Toc145576990 安4.跋八教您如何使用申報(bào)澳及稗繳款信息查詢哎 PAGEREF _Toc145576990 h 拜19 HYPERLINK l _Toc145576991 癌5.霸啊附扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表搬填表說(shuō)明瓣 PAGEREF _Toc145576991 h 邦23教您如何獲取密碼胺雙擊桌面矮“挨Internet Expl芭orer稗”邦圖標(biāo)；如下圖所示：疤在地址欄里輸入 HYPERLINK 敗http:/gs.tax笆861.艾 敖http:/g敖.頒cn八；胺按扒鍵后，進(jìn)入巴“

6、愛(ài)北京市地方稅務(wù)局個(gè)人所得稅百服務(wù)管理信息系統(tǒng)疤”癌頁(yè)面；瓣此頁(yè)面分為四大版塊，分別為耙自行申報(bào)納稅人使用、代扣代俺繳單位使用、個(gè)人獨(dú)資合伙企安業(yè)使用、個(gè)體工商戶使用；跋首先用戶確定屬于何種版塊，跋再進(jìn)行操作；耙點(diǎn)擊藹“拜明細(xì)申報(bào)初始密碼獲取稗”挨或點(diǎn)擊右側(cè)的案“擺進(jìn)入案”背按鈕；此處的數(shù)據(jù)必須與您企業(yè)在申請(qǐng)稅務(wù)登記證上的申請(qǐng)表里的身份證件號(hào)碼保持一致此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上的計(jì)算機(jī)代碼（8位）或征收管理碼此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上單位名稱板根據(jù)界面的要求，輸入相關(guān)信班息后，點(diǎn)擊啊按鈕，界面有以下兩種情況：瓣A、如您填寫(xiě)的信息與您申請(qǐng)壩稅務(wù)登記證的申請(qǐng)表中的信息百有誤時(shí)，系統(tǒng)提示您填寫(xiě)的

7、信襖息有誤，請(qǐng)參照稅務(wù)登記證的壩打印信息或您的登記信息處于背非正常、在圖狀態(tài)時(shí)，如下圖吧所示請(qǐng)您與主管稅務(wù)所聯(lián)系。請(qǐng)您與您主管稅務(wù)所核對(duì)您填寫(xiě)的信息奧B、如您填寫(xiě)的信息無(wú)誤，系藹統(tǒng)提示如下信息，并產(chǎn)生登錄挨帳號(hào)（計(jì)算機(jī)代碼即征收管理班碼）和登錄密碼。請(qǐng)您牢記您登陸密碼，如果密碼丟失請(qǐng)您與您主管稅務(wù)所聯(lián)系壩登陸密碼產(chǎn)生后，請(qǐng)點(diǎn)擊返回安按鈕進(jìn)行其他操作。愛(ài)教您如何修改單位聯(lián)系信息及芭登錄密碼疤雙擊桌面矮“頒Internet Expl疤orer拜”般圖標(biāo)；如下圖所示：拜在地址欄里輸入 HYPERLINK 皚http:/gs.tax唉861.霸 巴http:/gs.tax巴861.百；挨按骯鍵后，進(jìn)入

8、伴“疤北京市地方稅務(wù)局個(gè)人所得稅扒服務(wù)管理信息系統(tǒng)奧”頁(yè)面； 靶點(diǎn)擊代扣代繳單位使用里的 罷“叭單位聯(lián)系信息及密碼修改版”版或點(diǎn)擊其右側(cè)的八“班進(jìn)入”背進(jìn)入八“般單位聯(lián)系信息及密碼修改罷”叭的界面，如下圖所示 此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上的計(jì)算機(jī)代碼（8位）或征收管理碼此處輸入您在明細(xì)申報(bào)初始密碼獲取模塊中獲取的登陸密碼哀輸入您的計(jì)算機(jī)代碼和密碼，熬點(diǎn)擊瓣按鈕進(jìn)入單位基礎(chǔ)信息填報(bào)表把，如下圖所示。骯修改您需要修改的信息后，點(diǎn)罷擊確定按鈕，修改的信息即可礙生效。疤壩此處只能修改密碼、聯(lián)系人姓敗名、聯(lián)系電話和聯(lián)系人的電子唉郵箱，如您需要修改其他基礎(chǔ)懊信息，請(qǐng)您與您主管稅務(wù)所聯(lián)班系。搬教您如何下載、

9、使用個(gè)人所得愛(ài)稅明細(xì)申報(bào)軟件壩個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)系統(tǒng)總體壩流程圖：軟件下載并安裝隘雙擊桌面爸“傲Internet Expl昂orer骯”扮圖標(biāo)；如下圖所示：白在地址欄里輸入 HYPERLINK 隘http:/gs.tax拜861.矮 板http:/gs.tax阿861.瓣；挨按唉鍵后，進(jìn)入礙“叭北京市地方稅務(wù)局個(gè)人所得稅傲服務(wù)管理信息系統(tǒng)艾”白頁(yè)面；翱用戶只需在第一次申報(bào)時(shí)下載傲；哀點(diǎn)擊跋“唉個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件按”啊圖標(biāo)，進(jìn)入個(gè)人所得稅明細(xì)申暗報(bào)下載界面，如下圖所示： 俺根據(jù)您機(jī)器操作系統(tǒng)點(diǎn)擊不同伴版本的“般下載個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件澳”拌 骯點(diǎn)擊哎“芭保存佰”半按鈕，頁(yè)面彈出文件鞍“盎另

10、存為鞍”提示窗口，如下圖所示； 巴系統(tǒng)默認(rèn)英文文件名、默認(rèn)文笆件存放地在桌面上叭點(diǎn)擊俺“跋保存佰”阿按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)完成下載個(gè)人挨所得稅明細(xì)申報(bào)軟件，在桌面俺上可以看到已下載文件名為把“翱setup2000.exe敗”耙的文件； 安裝軟件矮點(diǎn)擊從正當(dāng)渠道得到的 “頒setup2000.exe把”，雙擊“把”文件圖標(biāo)，系統(tǒng)自動(dòng)解壓縮礙，請(qǐng)您稍等，進(jìn)入系統(tǒng)安裝向昂導(dǎo)界面挨。岸點(diǎn)擊【下一步】按鈕，進(jìn)入授拜權(quán)協(xié)議窗口骯。奧 佰若要繼續(xù)，請(qǐng)選中“我接受該哀許可證協(xié)議中的條款”單選按凹鈕，接受用戶許可協(xié)議后，進(jìn)靶入安裝下一步，在客戶信息窗盎口輸入用戶姓名和單位安，一般的用戶名每次都自動(dòng)骯帶出，如果單位是空的

11、，這時(shí)哀在單位中您可以輸入任意字符辦，柏然后單擊【下一步】芭。鞍按【下一步】選擇系統(tǒng)安裝位盎置，用戶可以選擇默認(rèn)路徑，壩然后點(diǎn)擊【下一步】澳。搬系統(tǒng)顯示安裝的類(lèi)型，默認(rèn)為傲“典型”安裝類(lèi)型，按【安裝爸】按鈕捌。啊系統(tǒng)出現(xiàn)復(fù)制系統(tǒng)文件窗口，昂稍等片刻，岸單擊【下一步】，如圖： 矮系統(tǒng)開(kāi)始安裝，并復(fù)制程序文盎件到您的電腦，點(diǎn)擊【完成】埃按鈕，有的系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)一個(gè)提阿示框，提示你是否重新啟動(dòng)計(jì)艾算機(jī)，點(diǎn)擊“否”，不用重新叭啟動(dòng)計(jì)算機(jī)。創(chuàng)建用戶佰安裝客戶端個(gè)人所稅申報(bào)系統(tǒng)礙后，雙擊客戶端個(gè)人所得稅明罷細(xì)申報(bào)系統(tǒng)主程序快捷圖標(biāo)或柏者單擊菜單開(kāi)始案凹程序班安個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)系統(tǒng)拌半個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)系統(tǒng)，

12、把系統(tǒng)彈出創(chuàng)建用戶的界面：襖 搬 啊創(chuàng)建用戶名和密碼，在密碼校捌驗(yàn)處再次輸入密碼，確認(rèn)無(wú)誤熬后點(diǎn)擊【確定】，若輸入的密傲碼校驗(yàn)與密碼不一致，系統(tǒng)將胺提示您八“扮密碼不一致昂”奧請(qǐng)您再重新輸入密碼和密碼校扮驗(yàn)，若輸入的密碼和校驗(yàn)密碼背一致，系統(tǒng)提示創(chuàng)建成功。叭填寫(xiě)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)并向稅務(wù)機(jī)叭關(guān)提交填寫(xiě)單位信息氨用戶要完成一個(gè)申報(bào)過(guò)程，首扮先要登陸本系統(tǒng)，然后進(jìn)入單岸位信息管理中登記代扣代繳企哎業(yè)的信息，最后進(jìn)入明細(xì)申報(bào)班數(shù)據(jù)管理錄入要申報(bào)的明細(xì)信鞍息，完成這兩方面的工作，即澳可向地稅機(jī)關(guān)提交申報(bào)的信息絆。啊（1）如果您使用個(gè)人所得稅爸明細(xì)申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)，那么笆必須登記單位信息。在系統(tǒng)操扳作主界面，

13、雙擊單位信息管理叭模塊進(jìn)入?！鞍穯挝恍畔⒐芾戆浴卑傻慕缑?，請(qǐng)?jiān)诳瞻仔兄幸来蔚陌啊⒃敿?xì)的、真實(shí)的輸入該單位奧的基本資料，單位信息每一項(xiàng)都為必填項(xiàng)。般（2）單位基礎(chǔ)信息項(xiàng)填寫(xiě)完唉畢后，點(diǎn)擊【保存】按鈕或者矮用快捷鍵【Ctrl+S】,盎保存單位信息成功，退回到系版統(tǒng)的主界面。填寫(xiě)申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)信息捌（1）單擊明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)管理按，進(jìn)入明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)管理的界擺面，界面的下方，有一排功能哎按鈕，利用這些按鈕能更快捷吧的幫您填寫(xiě)明細(xì)表及提交申報(bào)矮，如下圖所示：皚（2）在明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)管理模板塊上方選擇您要報(bào)稅的單位，叭單擊頒【襖新增明細(xì)表骯】佰按鈕，進(jìn)入扣繳個(gè)人所得稅報(bào)扮告表，如下圖所示：（3）鞍上圖為扣繳個(gè)人所

14、得稅報(bào)告表瓣，用戶可以看到在界面上有兩芭個(gè)單選按鈕【全員全額】俺和【非全員全額】，當(dāng)初始打搬開(kāi)此表時(shí)，系統(tǒng)默認(rèn)選中單選俺按鈕【全員全額】，這樣下面芭的灰壩色文本框都是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出扒來(lái)的。盎當(dāng)用戶選中【非全員全額】時(shí)絆，巴“伴被期本單位總?cè)藬?shù)按”按、敗“扒本期非本單位總?cè)藬?shù)扳”稗和半“邦全部人員收入總額藹”昂這三個(gè)文本框變?yōu)榭捎?，?dāng)明耙細(xì)記錄增加骯時(shí)，系統(tǒng)不自動(dòng)計(jì)算這三項(xiàng)，絆需要用戶手動(dòng)填寫(xiě)。奧全員全額：個(gè)人所得稅全員全絆額管理，是指凡取得應(yīng)稅收入啊的個(gè)人，無(wú)論收入額是否達(dá)到鞍個(gè)人所得稅的征稅標(biāo)準(zhǔn)，均應(yīng)扮就其取得的全部收入，通過(guò)代盎扣代繳和個(gè)人申報(bào)，全部納入斑稅務(wù)機(jī)關(guān)管理。頒非全員全額：個(gè)人所

15、得稅非全爸員全額申報(bào)管理，是指取得應(yīng)凹稅收入的個(gè)人，其收入額沒(méi)有爸達(dá)到個(gè)人所得稅的征稅標(biāo)準(zhǔn)，皚這些人員不用申報(bào)，也就是沿氨用現(xiàn)在的申報(bào)方式。八（4）此靶扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表伴分三個(gè)部分：?jiǎn)挝换A(chǔ)信息、挨隱藏統(tǒng)計(jì)項(xiàng)、明細(xì)列表，其中敖單位基礎(chǔ)信息中部分?jǐn)?shù)據(jù)是從拌單位信息管理中帶過(guò)來(lái)的，計(jì)埃算機(jī)代碼、有效聯(lián)系電話、聲瓣明人、郵政編碼、有效聯(lián)系地叭址、扣繳單位、身份證照類(lèi)型暗、身份證照號(hào)碼、姓名、國(guó)家擺與地區(qū)、職業(yè)編碼，所得項(xiàng)目皚為必填項(xiàng)，如果為空當(dāng)保存時(shí)柏文本框的顏色會(huì)變成紅色。隱礙藏統(tǒng)計(jì)項(xiàng)中的數(shù)據(jù)項(xiàng)不需要用拌戶填寫(xiě)，自動(dòng)計(jì)算是以熬“笆所得項(xiàng)目斑”白為基準(zhǔn)的，當(dāng)用戶選擇了按“疤所得項(xiàng)目吧”柏時(shí)，系統(tǒng)

16、會(huì)自動(dòng)計(jì)算隱藏統(tǒng)計(jì)扳項(xiàng)中的值。（注：在顯示隱藏扳統(tǒng)計(jì)項(xiàng)時(shí)，每次變動(dòng)都要進(jìn)行暗計(jì)算，影響效率，而在隱藏狀拌態(tài)下，不進(jìn)行計(jì)算，效率會(huì)提阿高）絆（5）填寫(xiě)扣繳個(gè)人所得稅報(bào)襖告表，填表時(shí)請(qǐng)您參考：附件藹1填表說(shuō)明吧（6）明細(xì)申報(bào)表填寫(xiě)正確無(wú)埃誤后，用戶就可以向地稅機(jī)關(guān)辦提交明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)了，點(diǎn)擊【胺向地稅機(jī)關(guān)提交】按鈕，在提罷交明細(xì)申報(bào)表時(shí)要校驗(yàn)的項(xiàng)有胺：罷A檢查每個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)類(lèi)型是否啊正確，是否為空稗B檢查申報(bào)表中的每個(gè)納稅澳人的基本信息是否在個(gè)人基礎(chǔ)哎信息中登記白如果您在明細(xì)列表中填寫(xiě)的納癌稅人基本信息沒(méi)有在個(gè)人基礎(chǔ)罷信息管理中注冊(cè)，那么系統(tǒng)彈疤出提示信息窗口如圖：笆（7）這個(gè)窗口只是提示窗口岸，并不影

17、響申報(bào)，點(diǎn)擊【關(guān)閉哎】按鈕，系統(tǒng)顯示個(gè)人所得稅壩收申報(bào)表窗口,如圖：愛(ài)（8）此窗口只是供用戶查看哀每個(gè)所得項(xiàng)目的收入、稅率和絆扣繳情況，點(diǎn)擊【確定】按鈕，如圖：背（9）請(qǐng)您輸入8位正確的計(jì)皚算機(jī)代碼和密碼，選擇上伴“斑數(shù)據(jù)加密拌”，點(diǎn)擊【提交】按鈕，請(qǐng)等待片刻，系統(tǒng)會(huì)提示用戶，往期半核對(duì)不成功的月份，如圖：矮提示往期核對(duì)不成功的申報(bào)月絆份，用戶可以點(diǎn)擊皚“版申報(bào)及繳款信息查詢吧”擺到地稅網(wǎng)站上查詢，最后系統(tǒng)板提示當(dāng)向前地稅機(jī)關(guān)申報(bào)成功奧與否。艾至此一個(gè)完整的申報(bào)過(guò)程就已哎經(jīng)完成了，即是用戶首先登陸鞍本系統(tǒng)登記單位信息哎新建明細(xì)申報(bào)表填寫(xiě)明細(xì)皚申報(bào)表提交明細(xì)申報(bào)表。隘暗（10）向地稅機(jī)關(guān)提交成功

18、按以后，返回到明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)管扒理的一級(jí)界面，如圖：捌（11）在此界面上可以查看邦提交的狀態(tài)，選擇您所要查看拜的申報(bào)文件，點(diǎn)擊【查看提交安狀態(tài)】按鈕，查看的狀態(tài)有：耙數(shù)據(jù)上傳、檢查格式、繳款金埃額核對(duì)，如果成功上圖中指示辦圖片將會(huì)變成綠色，如果有誤凹則指示燈變成黃色，雙擊黃色扒指示燈，系統(tǒng)彈出一個(gè)問(wèn)題解鞍釋窗口。此外在這個(gè)窗體上還啊有批量提交的功能，就是在每襖條申報(bào)文件的最后一列把“岸選擇八”胺列上選中，一起提交；也可以熬批量的刪除。（12）狀態(tài)說(shuō)明癌明細(xì)申報(bào)表提交到地稅機(jī)關(guān)以八后，需要查看狀態(tài)的項(xiàng)有數(shù)據(jù)搬上傳、檢查格式、繳款金額，把每項(xiàng)有三個(gè)狀態(tài)：未處理、出半錯(cuò)、已成功，未處理紅色燈標(biāo)柏識(shí)，出

19、錯(cuò)黃色燈標(biāo)識(shí)，已成功凹綠色燈標(biāo)識(shí)。盎教您如何使用申報(bào)及繳款信息矮查詢笆特別注意：您申報(bào)的金額要跟斑您繳款的金額核對(duì)，由于您在藹銀行繳款的數(shù)據(jù)需要后臺(tái)從核拌心系統(tǒng)讀取，需要一天以上的拌時(shí)間，建議您定期去網(wǎng)上查看伴核對(duì)是否通過(guò)。擺雙擊桌面巴“耙Internet Expl奧orer霸”拜圖標(biāo)；如下圖所示：啊在地址欄里輸入 HYPERLINK 拜http:/gs.tax襖861.骯 擺http:/gs.tax芭861.扳；搬按跋鍵后，進(jìn)入俺“案北京市地方稅務(wù)局個(gè)人所得稅版服務(wù)管理信息系統(tǒng)拔”皚頁(yè)面；癌點(diǎn)擊代扣代繳單位使用里的 叭“胺申報(bào)及繳款信息查詢矮”懊或點(diǎn)擊其右側(cè)的拜“巴進(jìn)入霸”骯按鈕接入申報(bào)及繳

20、款信息查詢班界面，頁(yè)面顯示如下：此處輸入您企業(yè)的稅務(wù)登記證上的計(jì)算機(jī)代碼（8位）或征收管理碼此處輸入您在明細(xì)申報(bào)初始密碼獲取模塊中獲取的登陸密碼邦在此界面輸入您企業(yè)的計(jì)算機(jī)胺代碼（或原征收管理碼），點(diǎn)懊擊巴按鈕進(jìn)入敖個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)狀態(tài)信息案的界面，如下圖所示：傲此頁(yè)面分為三大版塊，分別為矮核對(duì)不成功月份列表、匯總狀搬態(tài)表、申報(bào)繳款狀態(tài)表奧核對(duì)不成功月份列表：案明細(xì)申報(bào)信息與核心系統(tǒng)繳款氨入庫(kù)信息俺不八一致拜的稅款所屬月份挨匯總狀態(tài)表：明細(xì)申報(bào)匯總金癌額與實(shí)際入庫(kù)或退庫(kù)總金額的斑對(duì)比表把申報(bào)繳款狀態(tài)表：明細(xì)申報(bào)信埃息與繳款入庫(kù)信息的詳細(xì)對(duì)比拜表版當(dāng)核對(duì)不成功月份列表中出現(xiàn)板如“芭2006年4

21、月擺”背字樣，請(qǐng)點(diǎn)擊該月份進(jìn)入該月八份的個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)狀態(tài)罷信息，如下圖所示：應(yīng)補(bǔ)稅額等于實(shí)繳稅額明細(xì)申報(bào)匯總金額小于實(shí)際入庫(kù)或退庫(kù)金額明細(xì)申報(bào)匯總金額小于實(shí)際入庫(kù)或退庫(kù)金額明細(xì)申報(bào)匯總金額小于實(shí)際入庫(kù)或退庫(kù)金額把該界面的匯總狀態(tài)表中明細(xì)申扳報(bào)匯總金額與實(shí)際入庫(kù)或退庫(kù)拔金額不一致，并且后面顯示鞍“埃您的明細(xì)申報(bào)信息與核心系統(tǒng)啊繳款入庫(kù)信息不相符，請(qǐng)修改耙”邦的字樣，請(qǐng)您查看申報(bào)繳款狀八態(tài)表、補(bǔ)稅申報(bào)繳款狀態(tài)表和靶退稅申報(bào)繳款狀態(tài)表中的詳細(xì)矮信息。拔查看后并進(jìn)行重新申報(bào)，再次岸登陸查詢般“般申報(bào)及繳款信息查詢礙”哎，界面顯示如下：應(yīng)補(bǔ)稅額等于實(shí)際稅額明細(xì)申報(bào)匯總金額小于實(shí)際入庫(kù)或退庫(kù)金額應(yīng)退

22、稅額等于實(shí)際稅額應(yīng)補(bǔ)稅額等于實(shí)際稅額擺點(diǎn)擊確認(rèn)或系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行核對(duì)拔，核對(duì)無(wú)誤后匯總狀態(tài)表中明扳細(xì)申報(bào)匯總金額與實(shí)際入庫(kù)及壩退庫(kù)總金額一致時(shí)，并且后面吧顯示芭“笆您的明細(xì)申報(bào)信息與核心系統(tǒng)哀繳款入庫(kù)信息一致，如果修改昂，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)所背”矮的字樣，說(shuō)明您目前的明細(xì)申凹報(bào)信息與核心系統(tǒng)繳款入庫(kù)信皚息核對(duì)成功,如下圖所示：絆附邦扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表填扳表說(shuō)明靶A、本表根據(jù)中華人民共和岸國(guó)稅收征收管理法（以下簡(jiǎn)稱征管法）及其實(shí)施細(xì)則、礙中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法岸（以下簡(jiǎn)稱稅法）及其實(shí)施岸條例制定。 安 B、本表適用于扣繳八義務(wù)人申報(bào)扣繳的所得稅額。跋扣繳義務(wù)人必須區(qū)分納稅人、翱所得項(xiàng)目逐人逐項(xiàng)明細(xì)填寫(xiě)

23、本案表。 百 C、扣繳義務(wù)人不能般按規(guī)定期限報(bào)送本表時(shí)，應(yīng)當(dāng)澳在規(guī)定的報(bào)送期限內(nèi)提出申請(qǐng)背，經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，可以礙適當(dāng)延長(zhǎng)期限。 罷 D、扣繳義務(wù)人未按敖規(guī)定期限向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送本表礙的，依照征管法第六十二條的擺規(guī)定，予以處罰。 吧 E、填寫(xiě)本表要用中搬文，也可用中、拌英擺兩種文字填寫(xiě)。 笆 F、表頭項(xiàng)目的填寫(xiě)阿說(shuō)明如下： 爸 巴拌計(jì)算機(jī)代碼：填寫(xiě)稅務(wù)登記表癌中的計(jì)算機(jī)代碼。壩扣繳義務(wù)人名稱：填寫(xiě)扣繳義板務(wù)人單位名稱全稱，不得填寫(xiě)壩簡(jiǎn)稱。氨熬填表日期：是指扣繳義務(wù)人填藹制本表的具體日期。案 G、本表各欄的填寫(xiě)岸如下： 班 傲a.納稅人姓名：納稅義務(wù)人拜如在中國(guó)境內(nèi)無(wú)住所，其姓名哎應(yīng)當(dāng)用中文和

24、英文兩種文字填吧寫(xiě)。唉捌 b.身份證照類(lèi)型：填寫(xiě)納敖稅人的有效證件（身份證、戶版口簿、護(hù)照等）名稱。板c.國(guó)家與地區(qū)：按國(guó)家與地藹區(qū)編碼表填寫(xiě)，詳見(jiàn)國(guó)家與地搬區(qū)編碼表。捌d.職業(yè)：按照職業(yè)編碼表填巴寫(xiě)，詳見(jiàn)職業(yè)編碼表。芭e.所得項(xiàng)目：按照規(guī)定項(xiàng)目翱填寫(xiě)，詳見(jiàn)所得項(xiàng)目編碼表。俺同一納稅義務(wù)人有多項(xiàng)所得時(shí)昂，應(yīng)分別填寫(xiě)。背f.所得期間：填寫(xiě)扣繳義務(wù)罷人支付所得的時(shí)間。捌g.收入額：如支付外幣的，拜應(yīng)折算成人民幣。埃h.免稅收入額：指按照國(guó)家胺規(guī)定繳付的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、疤基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)扮、住房公積金，按照國(guó)務(wù)院規(guī)八定發(fā)給的政府特殊津貼、院士俺津貼、資深院士津貼和其他經(jīng)爸國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)免稅的補(bǔ)

25、貼、津貼辦等按照稅法及其實(shí)施條例和國(guó)隘家有關(guān)政策規(guī)定免于納稅的所瓣得。埃此欄只適用于工資薪金所得項(xiàng)襖目，其他所得項(xiàng)目不得填列。芭扳i.允許扣除的稅費(fèi)：只適用昂勞務(wù)報(bào)酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)礙所得、財(cái)產(chǎn)租賃所得和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)阿讓所得項(xiàng)目。隘阿 (a)勞務(wù)報(bào)酬所得允許扣啊除的稅費(fèi)是指勞務(wù)發(fā)生過(guò)程中安實(shí)際繳納的稅費(fèi)；柏熬 (b)特許權(quán)使用費(fèi)允許扣愛(ài)除的稅費(fèi)是指提供特許權(quán)過(guò)程哀中發(fā)生的中介費(fèi)和相關(guān)稅費(fèi)；凹傲 (c)適用財(cái)產(chǎn)租賃所得時(shí)百，允許扣除的稅費(fèi)是指修繕費(fèi)盎和出租財(cái)產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)阿稅費(fèi)；澳扮 (d)適用財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得時(shí)暗，允許扣除的稅費(fèi)是指財(cái)產(chǎn)原擺值和轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的合把理稅費(fèi)。百傲j.除法律法規(guī)另有

26、規(guī)定的外皚，準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額不得超過(guò)笆應(yīng)納稅所得額的30%。笆靶k.已扣稅額：是指扣繳義務(wù)般人當(dāng)期實(shí)際扣繳的個(gè)人所得稅壩稅款，當(dāng)期如有減免稅事項(xiàng)，藹已扣稅額=應(yīng)扣稅額-減免稅芭額。跋艾如有減免稅事項(xiàng)，須在備注欄埃反映。疤胺l.表間關(guān)系：阿皚 (a)應(yīng)扣稅額=應(yīng)納稅笆所得額版骯稅率-速算扣除數(shù)八案 (b)應(yīng)納稅所得額=收斑入額（人民幣合計(jì)）-免稅收皚入額-允許扣除的稅費(fèi)-費(fèi)用拔扣除標(biāo)準(zhǔn)-準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額哎挨 注：全年一次性獎(jiǎng)金等特殊罷政策的應(yīng)納稅所得額計(jì)算除外霸。阿叭 (c)收入額（人民幣合邦計(jì)）=收入額（人民幣）+收靶入額（外幣折合人民幣）板板 H、聲明人：填寫(xiě)扣繳義務(wù)澳人名稱靶計(jì)稅邏輯校驗(yàn)：

27、點(diǎn)擊【計(jì)稅邏把輯校驗(yàn)】按鈕，系統(tǒng)將根據(jù)計(jì)半稅規(guī)則對(duì)部分常見(jiàn)的收入項(xiàng)目拜進(jìn)行邏輯校驗(yàn)胺。同計(jì)稅邏輯校驗(yàn)規(guī)則密切相叭關(guān)的項(xiàng)有搬“耙國(guó)家和地區(qū)編碼般”絆、“霸所得項(xiàng)目壩”把；邏輯計(jì)算規(guī)則必須基于這兩跋項(xiàng)不為空的情況下。瓣“國(guó)家和地區(qū)編碼”影響“費(fèi)靶用扣除標(biāo)準(zhǔn)”，編碼為“00熬1”名稱為“中國(guó)”的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為1600元，其他國(guó)哎家和地區(qū)的“費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)”疤為4800元澳。不同的所得項(xiàng)目對(duì)應(yīng)不同的扳計(jì)稅規(guī)則，只有一部分常用項(xiàng)啊目具有邏輯校驗(yàn)功能。詳見(jiàn)所拌得項(xiàng)目編碼表。附職業(yè)編碼表：序號(hào)職業(yè)編碼職業(yè)名稱11000000單位負(fù)責(zé)人21050000企業(yè)管理人員32000000專(zhuān)業(yè)、技術(shù)人員42010000科

28、研人員52021300計(jì)算機(jī)工程技術(shù)人員62022100建筑工程技術(shù)人員72050000衛(wèi)生專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員82050100西醫(yī)92050200中醫(yī)104070100社會(huì)中介服務(wù)人員112060000經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)人員122060300財(cái)會(huì)人員132060600房地產(chǎn)業(yè)務(wù)人員142070000金融業(yè)務(wù)人員152080000法律專(zhuān)業(yè)人員162090000教學(xué)人員172090100高等教育教師182100000文學(xué)藝術(shù)工作者192100300演員202100600美術(shù)專(zhuān)業(yè)人員212100200導(dǎo)演222110000體育工作者232120000新聞出版文化工作者242120100記者252120200編輯26

29、2120400播音員及節(jié)目主持人273000000辦事人員283030000郵政電信業(yè)務(wù)人員294000000商業(yè)、服務(wù)業(yè)人員304040000飯店、旅游娛樂(lè)服務(wù)員314070400美發(fā)美容人員324030000餐飲服務(wù)人員334050000運(yùn)輸服務(wù)人員344040300健身娛樂(lè)場(chǎng)所服務(wù)員354050300航空運(yùn)輸服務(wù)人員365000000農(nóng)林牧漁水利生產(chǎn)人員376000000生產(chǎn)運(yùn)輸工人386010000勘測(cè)及礦物開(kāi)采工393010000行政辦公人員所得項(xiàng)目編碼表序號(hào)所得項(xiàng)目編碼所得項(xiàng)目名稱說(shuō)明是否邏輯校驗(yàn) 10101工資、薪金所得普通月工資適用于正常按月發(fā)放的工資薪金是20102工資、薪金

30、所得全年一次性獎(jiǎng)金適用于全年一次性獎(jiǎng)金，本項(xiàng)目全年只能使用一次是30103工資、薪金所得無(wú)住所個(gè)人數(shù)月獎(jiǎng)金適用于國(guó)稅發(fā)20059號(hào)文件規(guī)定，無(wú)住所個(gè)人取得除全年一次性獎(jiǎng)金以外的其它各種名目獎(jiǎng)金，如半年獎(jiǎng)、季度獎(jiǎng)、加班獎(jiǎng)、先進(jìn)獎(jiǎng)、考勤獎(jiǎng)等的各種名目獎(jiǎng)金，如果該個(gè)人當(dāng)月在我國(guó)境內(nèi)沒(méi)有納稅義務(wù)，或者該個(gè)人由于出入境原因?qū)е庐?dāng)月在我國(guó)工作時(shí)間不滿一個(gè)月的情況。否40104工資、薪金所得補(bǔ)發(fā)工資適用于補(bǔ)發(fā)工資否50105工資、薪金所得特殊行業(yè)薪金適用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸業(yè)和財(cái)政部確定的其它行業(yè)的納稅人在年終匯算清繳時(shí)使用。否60106工資、薪金所得內(nèi)退一次性補(bǔ)償適用于內(nèi)部退養(yǎng)取得的一次性收入。內(nèi)退一次性補(bǔ)償收入，是指?jìng)€(gè)人在辦理內(nèi)部退養(yǎng)手續(xù)后至法定離退休年齡之間從原任職單位取得的一次性收入。否70107工資、薪金