《商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)》課件第3章

1、第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營管理第五節(jié) 商業(yè)銀行的長期借款第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成一、銀行負(fù)債的概念是銀行在經(jīng)營中尚未償還的經(jīng)濟義務(wù)?；咎攸c： (1)須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟義務(wù)。（2）數(shù)量須能用貨幣來確定（3）只能償付以后才能消失有廣義和狹義之分:廣義負(fù)債：銀行自有資本外的一切資金來源，包括二級資本的內(nèi)容。狹義負(fù)債：主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。本章以狹義負(fù)債為研究對象二、銀行負(fù)債的作用對銀行來說是最重要的，是銀行經(jīng)營的先決條件。是保持銀行流動性的手段。能在社會資金存量不變的條件

2、下擴大社會生產(chǎn)資金總量。構(gòu)成社會流通中的貨幣量是銀行與社會各界聯(lián)系的主要渠道。三、銀行負(fù)債的構(gòu)成商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他負(fù)債三個方面的內(nèi)容所組成。2010年末我國全部金融機構(gòu)本外幣各項存款余額73.3萬億元，比年初增加12.1萬億元。其中人民幣各項存款余額71.8萬億元，增加12.0萬億元。教材69頁表3-1分析第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（一）活期存款 1、具有貨幣支付手段和流通手段的職能 2、有很強的派生力，有效提高銀行盈利水平（二）定期存款（三）儲蓄存款：廣義和狹義、國外和國內(nèi)二、存款工具創(chuàng)新由于電訊手段的發(fā)展，存款的載體發(fā)生變化，由過去主要由紙質(zhì)載體發(fā)

3、展為目前的卡等多種形式。（一）原則：4點 (二）代表性的存款創(chuàng)新工具簡介 第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理主要內(nèi)容：積極經(jīng)營，努力提高銀行存款的穩(wěn)定性存款成本管理銀行存款的營銷和定價存款規(guī)?？刂品e極經(jīng)營，努力提高銀行存款的穩(wěn)定性（一）銀行存款的積極經(jīng)營策略變被動負(fù)債為積極經(jīng)營-重視利率的作用-廣告宣傳、外勤工作、網(wǎng)點-內(nèi)部管理方面-密切與客戶的聯(lián)系積極經(jīng)營，努力提高銀行存款的穩(wěn)定性（二）提高存款穩(wěn)定性的策略措施1、存款穩(wěn)定性的涵義2、衡量存款穩(wěn)定性的主要指標(biāo)3、經(jīng)營和策略重點是提高易變性存款的穩(wěn)定性；延長穩(wěn)定性存款和易變性存款的平均占用天數(shù)存款成本管理（一）存款成本構(gòu)成1、利息成本2、營業(yè)成本3、資

4、金成本4、可用資金成本5、相關(guān)成本：風(fēng)險成本、連鎖反應(yīng)成本6、加權(quán)平均成本7、邊際存款成本存款成本管理（二)存款成本控制1、存款結(jié)構(gòu)和成本選擇2、存款總量和成本控制3、可用資金的歷史平均成本和邊際成本分析三、銀行存款的營銷和定價（一）存款工具的營銷1、研究確定客戶的金融需要2、規(guī)劃和改善原有服務(wù)3、定價和促銷 （二）存款工具的定價方法1、成本為基礎(chǔ)定價： -涵義-優(yōu)缺點2、交易賬戶的定價公式3、金融市場存款賬戶的定價4、定期存單市場按銀行層次定價存款規(guī)?？刂茝暮暧^上評判存款總額的適度性的指標(biāo)主要有：從銀行經(jīng)營管理角度，存款量應(yīng)限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負(fù)擔(dān)之承受能力的范圍內(nèi)

5、。第四節(jié) 短期借款的經(jīng)營管理一、短期借款的特征和意義（一）短期借款的主要特征（二）商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義二、短期借款的主要渠道(一）同業(yè)借款（同業(yè)拆借）（二）向中央銀行借款（三）其他短期借款渠道1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)2、回購協(xié)議3、大面額存單4、歐洲貨幣市場借款 同業(yè)拆借的產(chǎn)生主要源于央行存款準(zhǔn)備金政策的實施，在同業(yè)之間通過資金拆借來調(diào)劑準(zhǔn)備金頭寸暫時性的富余與不足。又稱中央銀行資金，美國稱聯(lián)邦基金同業(yè)拆借特點：（）借款手續(xù)簡便。借款可通過電話或電訊進行，拆出行通知中央銀行將款項從其準(zhǔn)備金賬戶轉(zhuǎn)入到拆入行的賬戶，中央銀行借記拆出行賬戶，貸記拆入行賬戶即可。通常借方無須向拆出方提供擔(dān)保，甚至無須簽訂

6、書面協(xié)議，但期限較長的拆借，則以金融工具作抵押，一般要簽書面協(xié)議 （）借款范圍明確，具有同業(yè)借貸性質(zhì)。參與同業(yè)拆借的交易者都是銀行或非銀行金融機構(gòu)，非金融企業(yè)和個人不能參加，這些金融機構(gòu)都是被中央銀行依法批準(zhǔn)從事金融活動的，都只為解決資金暫時富余與不足的調(diào)劑，相對來講信譽有保證，安全性高，風(fēng)險小。（）拆借期限短。同業(yè)拆借的主要目的是為了彌補準(zhǔn)備金頭寸或聯(lián)行匯差頭寸不足，以及解決短期或臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。因此期限很短，少則數(shù)日，甚至一天或隔夜（俗稱隔夜拆），多則不超過個月。（）不必交法定存款準(zhǔn)備金。從而降低了銀行借款成本，增加銀行可用資金。（）拆借利率隨行就市。拆借利率由交易雙方按市場資金供求

7、狀況自行決定，一般高于同期限同檔次的存款利率，略低于向央行借款的利率。拆借利率能比較靈敏地反映市場資金供求狀況的變化。（三）向中央銀行借款 中央銀行作為銀行的銀行，肩負(fù)著向銀行提供最后貸款的責(zé)任，當(dāng)銀行在資金周轉(zhuǎn)、調(diào)度過程中，發(fā)生臨時性資金不足的困難時，可向中央銀行借款融通。向中央銀行借款是銀行獲得資金來源的重要渠道，隨著市場經(jīng)濟和金融市場的不斷發(fā)展，銀行的融資渠道、融資手段都在不斷增多，但向中央銀行借款仍是銀行擴大信用能力、保證支付的最后手段。 再貸款和再貼現(xiàn)是銀行向中央銀行借款的兩種形式。在西方國家，票據(jù)市場很發(fā)達(dá)，主要是再貼現(xiàn)的形式；而在票據(jù)市場不發(fā)達(dá)、發(fā)展很遲緩的國家，則主要以再貸款為

8、主。在我國，向中央銀行借款以再貸款為主要方式。再貸款和再貼現(xiàn)是中央銀行執(zhí)行貨幣政策、調(diào)控貨幣供應(yīng)量的政策工具，中央銀行在決定是否向銀行發(fā)放貸款，貸多貸少時，更多考慮的是貨幣金融的穩(wěn)定，所以，為了減少銀行對中央銀行依賴性，借款利率要高于同期限的銀行向市場籌資的成本，從而抑制銀行過多地向中央銀行借款?；刭弲f(xié)議 證券持有人出售一筆證券獲得資金的同時，與買方簽訂協(xié)議，約定一定期限后按約定價格重新購回此筆證券的融資活動。回購協(xié)議的目的與同業(yè)拆借一樣，對出售方銀行來講，是為了彌補頭寸短缺，或滿足臨時性資金周轉(zhuǎn)需要。其所持證券利率高，是長期投資的上好選擇，因此對購買者而言可利用暫時富余資金作反向購買，待期限

9、一到又賣出，從中獲得收益。同時，回購協(xié)議以有價證券作擔(dān)保，借期可協(xié)商確定，所以是一種靈活、風(fēng)險較低的投資渠道。回購協(xié)議期限一般較短，隔日到幾個月，最長不超過一年，有證券作擔(dān)保，風(fēng)險小于同業(yè)拆借，所以利率小于同業(yè)拆借利率?；刭弲f(xié)議參與者除一般銀行和非銀行金融機構(gòu)外，還有工商企業(yè)、非金融機構(gòu)、個人等。三、短期借款的經(jīng)營策略和管理重點（一）短期借款的經(jīng)營策略1、時機選擇2、規(guī)?？刂?、結(jié)構(gòu)的確定（二）管理重點第五節(jié) 商業(yè)銀行的長期借款一、商業(yè)銀行長期借款的意義二、金融債券的主要種類三、發(fā)行金融債券的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行長期借款的意義金融債券不同于存款的特點1、籌資目的不同2、籌資機制不同3、籌資效率不同4、所吸收資金穩(wěn)定性不同5、資金的流動性不同一、商業(yè)銀行長期借款的意義積極意義1、突破原有存貸關(guān)系的束縛2、高利率與流動性結(jié)合3、不用繳納法定準(zhǔn)備金4、使資金來源和運用在期限上保持對稱一、商業(yè)銀行長期借款的意義局限性1、籌資的自主性受金管當(dāng)局限制2、籌資成本較高3、流動性受市場發(fā)達(dá)程度影響 發(fā)行金融債券是銀行長期借款的主要形式，在西方國家期限有年，主要是年期的。由于期限較長，銀行可將