財政項目跟蹤審計投標(biāo)的方案

1、 .wd. .wd. .wd.某省省級財政投資評審工程跟蹤審查方案、質(zhì)量控制制度及服務(wù)承諾目錄第一章 組織實施方案一、全過程跟蹤審查的目的及意義二、全過程跟蹤評審的依據(jù)：三、全過程跟蹤評審的內(nèi)容：四、財政投資工程跟蹤評審的重點內(nèi)容及措施一、初步設(shè)計概算評審二、施工圖預(yù)算及招標(biāo)控制價評審三、工程設(shè)計變更、價款結(jié)算及竣工結(jié)算評審四、工程竣工決算評審五、評審小組獲取的工程評審資料的內(nèi)容六、投資評審業(yè)務(wù)的 基本程序第二章 人員安排方案第三章、工程實施組織機(jī)構(gòu)第四章、負(fù)責(zé)人業(yè)績與介紹及相關(guān)證明材料第五章、進(jìn)度保證及措施第六章、跟蹤審查工作標(biāo)準(zhǔn)與要求第七章、工程實施過程中突發(fā)事件處理機(jī)制及預(yù)案第八章、質(zhì)量

2、控制制度及保證措施、優(yōu)質(zhì)服務(wù)承諾一組織保證二嚴(yán)格按省財政投資評審業(yè)務(wù)的工作流程開展跟蹤審查三、實行崗位職責(zé)制度四實行工程造價會審制度五實行三級復(fù)核制度及工程質(zhì)量控制制度六實行會簽制度七實行審核質(zhì)量考核制度八實行執(zhí)業(yè)廉政制度九咨詢檔案完整、標(biāo)準(zhǔn)的保證措施十實行工程造價咨詢?nèi)藛T職業(yè)道德制度及審核現(xiàn)場人員管理、考勤制度十一、技術(shù)設(shè)備保障措施十二、服務(wù)承諾第九章、與財政投資評審中心之間的協(xié)調(diào)機(jī)制第十章、對參加合作的造價、會計咨詢?nèi)藛T的管理一嚴(yán)格執(zhí)行實行崗位職責(zé)制度二實行工程造價咨詢?nèi)藛T職業(yè)道德制度及審核現(xiàn)場人員管理、考勤制度三實行三級復(fù)核制度及工程質(zhì)量控制制度四實行執(zhí)業(yè)廉政制度某省省級財政投資評審工程

3、跟蹤審查方案、質(zhì)量控制制度及服務(wù)承諾尊敬的招標(biāo)人： 感謝對我公司的信任，邀請參與本工程的投標(biāo)。根據(jù)招標(biāo)人的要求，制定跟蹤審查方案并在咨詢過程中實施，是我公司的投標(biāo)意愿。根據(jù)招標(biāo)文件的要求，特制定以下實施方案、質(zhì)量控制制度、服務(wù)承諾。第一章 組織實施方案本次招標(biāo)文件規(guī)定了某省財政投資工程跟蹤審查的工作包括：全過程跟蹤審查。一、全過程跟蹤審查的目的及意義全過程跟蹤評審，是指從工程前期論證、立項審批到竣工交付使用各環(huán)節(jié)和階段資金運(yùn)用與財務(wù)管理進(jìn)展全過程跟蹤審查與監(jiān)視，通過工程概算、預(yù)算、結(jié)算、決算的評審手段，到達(dá)合理控制工程投資概算、為工程建設(shè)單位提供技術(shù)和政策咨詢服務(wù)的一種評審方式。二、全過程跟蹤

4、評審的依據(jù)：(一)國家有關(guān)工程投資方案管理、工程支出預(yù)算管理、 基本建設(shè)財務(wù)會計、財政投資評審管理、勘察設(shè)計、經(jīng)濟(jì)合同管理等規(guī)章制度，以及招投標(biāo)法、建筑法、政府采購法等工程建設(shè)的法律法規(guī)。(二)國家主管部門及地方有關(guān)部門公布的標(biāo)準(zhǔn)、定額和工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)。(三)與工程工程有關(guān)的市場價格信息、同類工程的造價及其他有關(guān)的市場信息。(四)工程立項、可行性研究、初步設(shè)計概算、投資方案、支出預(yù)算、工程征地拆遷、規(guī)劃等審批文件。(五)其他與工程工程相關(guān)的規(guī)定。三、全過程跟蹤評審的內(nèi)容：1、參與工程概算的審定。跟蹤工程立項后前期工作，全面了解建設(shè)工程投資估算、概算編制情況，對估算和概算進(jìn)展審核，提出合理化建

5、議，細(xì)化概算的各項控制指標(biāo)。2、審核工程預(yù)算。催促建設(shè)單位必須按照批準(zhǔn)的工程概算和施工圖設(shè)計，編制施工圖預(yù)算，并全面審核工程施工圖預(yù)算。施工圖預(yù)算不得突破概算投資，嚴(yán)格控制建設(shè)單位擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模。未編制完整施工圖預(yù)算的，原那么上不應(yīng)進(jìn)展工程招投標(biāo)活動。3、審核與監(jiān)視建設(shè)工程合同簽訂與執(zhí)行。審核建設(shè)工程勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工，設(shè)備及大宗材料采購，以及與工程相關(guān)的買賣合同、借款合同、其他等合同中涉及價款結(jié)算的條款是否符合財政財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，特別對設(shè)計、監(jiān)理合同的簽訂內(nèi)容進(jìn)展嚴(yán)格審核，并按規(guī)定預(yù)留服務(wù)質(zhì)量保證金。4、審核建設(shè)工程招標(biāo)文件。審核招標(biāo)控制價，審核工程招標(biāo)范圍、招標(biāo)內(nèi)容和方式

6、，設(shè)備材料等估價；審核主要技術(shù)要求、標(biāo)準(zhǔn)；審核評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、方法及商務(wù)條款等其它相關(guān)內(nèi)容。招標(biāo)文件經(jīng)審核確定后，建設(shè)單位按照有關(guān)內(nèi)容進(jìn)展招投標(biāo)工作。5、審核工程設(shè)計變更和設(shè)備采購方案的調(diào)整。因變更或調(diào)整增加的投資在概算內(nèi)無法調(diào)劑解決的要報財政及相關(guān)部門審批后才能實施。6、審核與監(jiān)視工程價款結(jié)算及資金使用情況。根據(jù)工程預(yù)算和資金撥付情況，要對工程各項結(jié)算、資金撥付、預(yù)付款(含甲供材)扣回等內(nèi)容進(jìn)展全面審核與監(jiān)視，防止建設(shè)單位超付工程款或超供甲供材。7、審核建設(shè)單位報送的用款方案，監(jiān)視建設(shè)單位合理撥付工程款，并及時索取價款結(jié)算發(fā)票；了解建設(shè)單位財務(wù)管理情況，嚴(yán)格建設(shè)單位財經(jīng)紀(jì)律，提高財務(wù)管理水平。 8

7、、監(jiān)視工程建設(shè)過程中施工、設(shè)備和大宗材料采購合同的簽定和執(zhí)行情況。9、審核工程竣工決算。四、財政投資工程跟蹤評審的重點內(nèi)容及措施一、初步設(shè)計概算評審 初步設(shè)計概算評審，是指在建設(shè)工程立項、可行性研究批復(fù)后，對建設(shè)工程初步設(shè)計概算進(jìn)展審核。1、概算評審的內(nèi)容包括：1概算是否控制在立項批準(zhǔn)的投資估算允許范圍內(nèi)，工程初步設(shè)計所涉及的建設(shè)規(guī)模、使用功能、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)內(nèi)容是否在立項批準(zhǔn)的范圍內(nèi)，設(shè)計概算所列工程的完整性，是否與設(shè)計要求相符，有無漏列工程、預(yù)留缺口，工程前期費(fèi)用是否符合國家有關(guān)規(guī)定。2初步設(shè)計是否進(jìn)展了方案比選和優(yōu)化設(shè)計。3工程量的計算、定額的套用和換算以及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否準(zhǔn)確合理，材料價格

8、是否與現(xiàn)行市場價格接近。4主要設(shè)備、工器具的種類、規(guī)格和數(shù)量是否符合設(shè)計要求，概算所列價格是否合理。5其他需要評審的內(nèi)容。2、建設(shè)工程的概算評審意見，作為財政投資工程工程造價核定決策依據(jù)。概算一經(jīng)批準(zhǔn)，是建設(shè)工程投資和造價控制的最高限額，未經(jīng)原工程審批部門批準(zhǔn)不得隨意調(diào)整和突破。確因不可抗拒因素造成投資突破設(shè)計概算10時，應(yīng)按規(guī)定程序重新報批，調(diào)整概算。二、施工圖預(yù)算及招標(biāo)控制價評審 工程施工圖預(yù)算評審，是指在建設(shè)工程初步設(shè)計批復(fù)后，對施工圖預(yù)算進(jìn)展審核。財政投資工程在工程招投標(biāo)前，應(yīng)編制完整的施工圖預(yù)算，并進(jìn)展施工圖預(yù)算評審。已經(jīng)建設(shè)部門審圖通過、無設(shè)計缺陷或無需修改調(diào)整的全套施工圖紙是施工

9、圖預(yù)算審核的前提條件。1、施工圖預(yù)算評審的重點內(nèi)容包括：1工程施工圖預(yù)算是否控制在批準(zhǔn)的初步設(shè)計概算范圍內(nèi)，是否存在增加建設(shè)內(nèi)容，超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)問題。2施工圖預(yù)算工程量的計算、定額的套用以及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否準(zhǔn)確合理，材料價格是否真實合理。 3設(shè)備、工器具購置種類、規(guī)格、數(shù)量是否和設(shè)計要求一致，擬招標(biāo)采購的價格是否合理。4超出初步設(shè)計范圍的設(shè)計變更、工程內(nèi)容增減、概算總投資內(nèi)的單項工程間的投資調(diào)整，是否經(jīng)發(fā)改委、建設(shè)、財政等有關(guān)部門批準(zhǔn)。5其他需要評審的內(nèi)容。2、對施工圖預(yù)算超概算5的工程，建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)財政部門的評審處理決定，報原工程概算批準(zhǔn)部門調(diào)整概算或修改施工圖。 3、省級財政性資金和以財政性

10、資金為主的投資工程應(yīng)采用工程量清單計價模式，工程招標(biāo)時應(yīng)設(shè)立招標(biāo)控制價。招標(biāo)控制價由招標(biāo)人或其委托的工程造價咨詢單位、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)根據(jù)擬建工程的工程量清單、招標(biāo)文件的有關(guān)要求及工程所在地工程造價管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的市場參考價進(jìn)展編制，并需經(jīng)評審中心審核前方可進(jìn)入招投標(biāo)程序。4、招標(biāo)工程招標(biāo)控制價的評審內(nèi)容按施工圖預(yù)算評審方式進(jìn)展。5、工程施工招標(biāo)工程，工程量清單數(shù)量計算必須與施工圖紙計算量吻合，其招標(biāo)控制價必須控制在工程施工圖預(yù)算以內(nèi)。6、承發(fā)包合同條款是否符合國家有關(guān)規(guī)定。 。三、工程設(shè)計變更、價款結(jié)算及竣工結(jié)算評審1、對工程施工過程中發(fā)生的較大工程設(shè)計變更、隱蔽工程確認(rèn)和現(xiàn)場簽證(“較大是指因設(shè)

11、計變更等導(dǎo)致工程量或價款增加超過該分局部項工程量或價款15以上的)，承包方應(yīng)及時通知發(fā)包方、監(jiān)理和財政部門(或評審中心及工程評審小組)，經(jīng)審核同意后，按規(guī)定條件和程序向有關(guān)部門報批，并確定相應(yīng)工程價款；未經(jīng)評審中心審核同意的較大工程設(shè)計變更、隱蔽工程確認(rèn)和現(xiàn)場簽證發(fā)生的工程價款不予認(rèn)定和結(jié)算。2、工程價款結(jié)算(含進(jìn)度款支付)評審，是指依據(jù)國家有關(guān)的 基本建設(shè)財務(wù)管理法規(guī)和建設(shè)等行政主管部門規(guī)定的計價規(guī)那么，對施工企業(yè)申請并經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理工程師簽字的“工程價款結(jié)算賬單和設(shè)備、材料招標(biāo)采購合同的真實性、合法性和有效性進(jìn)展審核，判定其是否履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任；對施工企業(yè)、建設(shè)單位、監(jiān)理工程師共同認(rèn)可的已完

12、工工程、建設(shè)資金預(yù)收預(yù)付款清算申請進(jìn)展核實，提出資金撥付意見的工作。 工程竣工結(jié)算評審，是指在工程竣工后，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定、竣工圖紙、結(jié)算資料、設(shè)計變更及有關(guān)合同資料等，對竣工結(jié)算書等有關(guān)資料進(jìn)展審核。3、工程設(shè)計變更、價款結(jié)算評審的重點內(nèi)容：1審核已完工工程月報表。在審核工程價款結(jié)算時，將報送的“已完工工程月報表進(jìn)展聚集，對其提供的已完工工程逐項核實并進(jìn)展確認(rèn)，保證結(jié)算的真實性。2對施工方提交的申領(lǐng)甲供材的方案，應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度和施工圖計算量進(jìn)展核對，防止超領(lǐng)甲供材，結(jié)算時按實扣回。3審核工程設(shè)計變更、隱蔽工程確認(rèn)和現(xiàn)場簽證的合理性。4審核確認(rèn)合同工程價款及設(shè)計變更工程價款。5、審核結(jié)算手續(xù)的

13、完備性。 6其他需要評審的內(nèi)容。4、工程竣工結(jié)算評審內(nèi)容及所需資料，按照建設(shè)等行政主管部門關(guān)于工程計價的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5、工程價款結(jié)算及竣工結(jié)算的評審結(jié)論，作為建設(shè)單位與施工單位辦理工程款結(jié)算的依據(jù)。工程價款結(jié)算和竣工結(jié)算未經(jīng)財政部門審核的，有關(guān)單位不得與施工單位辦理工程款清算事宜。四、工程竣工決算評審 工程竣工決算評審包括對工程建筑安裝工程、設(shè)備支出、待攤投資和其他投資完成情況，工程建設(shè)程序、組織管理、資金來源和資金使用情況、財務(wù)管理及會計核算情況、概(預(yù))算執(zhí)行情況和竣工財務(wù)決算報表的評審。1、工程竣工決算應(yīng)由工程建設(shè)單位編制，工程建設(shè)單位委托其他單位編制的工程竣工決算，由工程建設(shè)單位確認(rèn)

14、后報送評審中心及評審小組進(jìn)展評審。 工程建設(shè)單位沒有編制工程竣工決算的，評審中心工程評審小組應(yīng)催促工程建設(shè)單位進(jìn)展編制。 2、工程建設(shè)程序評審，主要包括對工程立項、可行性研究、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等程序性內(nèi)容的審批情況進(jìn)展評審。3、工程建設(shè)組織管理情況的評審，主要審查工程是否符合工程法人制、招投標(biāo)制、合同制和工程監(jiān)理制等 基本建設(shè)管理制度；工程是否辦理規(guī)劃、施工許可證；工程施工單位資質(zhì)是否與工程類別以及工程要求的資質(zhì)等級相適應(yīng)；工程施工單位的施工組織設(shè)計方案是否合理等；招投標(biāo)情況主要檢查工程設(shè)計、監(jiān)理、土建、安裝、裝修、大宗材料及設(shè)備采購等是否招標(biāo)，招標(biāo)過程是否合規(guī)，是否存在分解工程躲避招標(biāo)等

15、情況。4、工程資金到位和使用情況的評審，主要評審工程資金管理是否執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，具體包括：1建設(shè)工程資金審查。主要審查各項資金的到位情況，是否與工程建設(shè)進(jìn)度相適應(yīng)，工程資本金是否到位并由中國注冊會計師驗資，出具驗資報告。2審查資金使用及管理是否存在截留、擠占、挪用、轉(zhuǎn)移建設(shè)資金等問題。3實行政府采購和國庫集中支付的 基本建設(shè)工程，審查是否按政府采購和國庫集中支付的有關(guān)規(guī)定進(jìn)展招標(biāo)和資金支付。4有基建收入或結(jié)余資金的建設(shè)工程，主要審查其收入或結(jié)余資金是否按照 基本建設(shè)財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)展處理。(5)、審查竣工決算日建設(shè)資金賬戶實際資金余額。5、建筑安裝工程評審主要是對工程結(jié)算事項的評審，

16、重點審核的事項是工程實施過程中發(fā)生的設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證、工程材料和設(shè)備價格的變化情況、工程實施過程中的建筑經(jīng)濟(jì)政策變化情況以及補(bǔ)充合同。評審的重點內(nèi)容：1、審查建安工程投資各單項工程的結(jié)算是否正確。2、審查建安工程投資各單項工程和單位工程的明細(xì)核算是否符合要求。3、審查各明細(xì)賬相對應(yīng)的工程結(jié)算、庫存材料、應(yīng)付工程款等以及各明細(xì)科目的組成內(nèi)容是否真實、準(zhǔn)確、完整。4、審查預(yù)付工程款和預(yù)付備料款的抵扣是否準(zhǔn)確(工程竣工后預(yù)付工程款和預(yù)付備料款應(yīng)無余額)。 5、審查工程結(jié)算是否取得合法的發(fā)票，是否按國家有關(guān)規(guī)定及合同規(guī)定預(yù)留了質(zhì)量保證金。6、審查工程建設(shè)單位是否編制有關(guān)工程款的支付方案并嚴(yán)格執(zhí)行(己

17、招標(biāo)的工程是否按合同支付工程款)7、對有甲供材料的工程，審查甲供材料的結(jié)算是否準(zhǔn)確無誤，審定的建安工程投資總額是否已包含甲供材料，對施工方超領(lǐng)的甲供材按市場采購價扣回。8、審查工程建設(shè)單位代墊款項是否在工程結(jié)算中扣回。9、是否有方案外建設(shè)工程，有無自行擴(kuò)大投資規(guī)模和提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的情況。6、設(shè)備投資支出評審的內(nèi)容：1設(shè)備采購過程評審工程建設(shè)單位對設(shè)備的采購是否有相應(yīng)的控制制度并按照執(zhí)行。限額以上設(shè)備的采購是否進(jìn)展招投標(biāo)。設(shè)備采購的品種、規(guī)格是否與初步設(shè)計相符合，是否存在增加數(shù)量、提高標(biāo)準(zhǔn)等問題設(shè)備入庫、保管、出庫是否建設(shè)相應(yīng)的內(nèi)部管理制度并按照執(zhí)行。2設(shè)備采購本錢和各項費(fèi)用的評審設(shè)備的購置價、運(yùn)

18、雜費(fèi)和采購保管費(fèi)是否按規(guī)定計入本錢。設(shè)備采購、安裝調(diào)試過程中所發(fā)生的各項費(fèi)用，是否包括在設(shè)備采購合同內(nèi)，進(jìn)口設(shè)備各項費(fèi)用是否列入設(shè)備購置本錢。3設(shè)備投資支出核算的評審設(shè)備投資支出是否按單項工程和設(shè)備的類別、品名、規(guī)格等進(jìn)展明細(xì)核算。與設(shè)備投資支出相關(guān)的內(nèi)容如器材采購、采購保管費(fèi)、庫存設(shè)備、庫存材料、材料本錢差異、委托加工器材等核算是否遵循 基本建設(shè)財務(wù)會計制度。列入房屋建筑物的附屬設(shè)備，如暖氣、通風(fēng)、衛(wèi)生、照明、煤氣等建設(shè)，是否已按規(guī)定列入建筑安裝工程投資。對于需要安裝的設(shè)備，應(yīng)重點關(guān)注其相應(yīng)的基礎(chǔ)、支柱及安裝費(fèi)，是否已列入建筑安裝工程投資。7、待攤投資評審，主要 1各項費(fèi)用列支是否屬于本工程

19、開支范圍，有無混淆生產(chǎn)本錢和建設(shè)本錢的情況。2費(fèi)用是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)控制。3取得的支出憑證是否合規(guī)。8、其他投資支出主要評審房屋購置和 基本禽畜、林木等購置、飼養(yǎng)、培育支出以及取得各種無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)發(fā)生的支出是否合理、合規(guī)，是否是概算范圍和建設(shè)規(guī)模的內(nèi)容，入賬憑證是否真實、合法。9、其他相關(guān)事項評審的內(nèi)容：1交付使用資產(chǎn)。審查交付使用資產(chǎn)的本錢計算是否正確，交付使用資產(chǎn)是否符合條件，有無虛報完成及虛列應(yīng)付債務(wù)或轉(zhuǎn)移建設(shè)資金等情況。2轉(zhuǎn)出投資、待核銷基建支出(報廢工程)。審查轉(zhuǎn)出投資、待核銷基建支出的轉(zhuǎn)銷是否合理、合規(guī)，轉(zhuǎn)出投資和待核銷基建支出的本錢計算是否正確。3竣工投產(chǎn)時間是否符合國家方案規(guī)

20、定。4有無隱匿、截留或拖延不交應(yīng)交財政部門的包干結(jié)余、竣工結(jié)余及各項收入。5歷年的各項建筑及原有建筑的殘值是否作價收回，對器材的盤盈、盤虧及銷售盈虧是否按照有關(guān)規(guī)定及時處理。6收尾工程。審查收尾工程是否屬于已批準(zhǔn)的工程內(nèi)容，并審查預(yù)留費(fèi)用的真實性。經(jīng)審查的收尾工程，可按估(預(yù))算價或合同價，同時考慮合理的變更因素或預(yù)計變更因素后，列入竣工決算。10、工程財務(wù)管理及會計核算情況評審的內(nèi)容：1工程財務(wù)管理和會計核算是否按基建財務(wù)及會計制度執(zhí)行。2會計賬簿、科目及賬戶的設(shè)置是否符合規(guī)定，工程建設(shè)中的材料、設(shè)備采購等手續(xù)是否齊全，記錄是否完整。 ，3審查資金使用、費(fèi)用列支是否符合有關(guān)規(guī)定。11、竣工財

21、務(wù)決算報表評審的內(nèi)容：1決算報表的編制依據(jù)和方法是否符合國家有關(guān) 基本建設(shè)財務(wù)管理的規(guī)定。2決算報表所列有關(guān)數(shù)字是否齊全、完整、真實，勾稽關(guān)系是否正確。3竣工財務(wù)決算說明書編制是否真實、客觀，內(nèi)容是否完整。12、評審中心工程小組對工程竣工決算進(jìn)展評審時，對工程預(yù)(概)算執(zhí)行情況進(jìn)展評審。工程預(yù)(概)算執(zhí)行情況評審的主要內(nèi)容是審查工程預(yù)(概)算的執(zhí)行情況和各子項的執(zhí)行情況。13、工程預(yù)(概)算執(zhí)行情況的審查內(nèi)容包括投資規(guī)模、生產(chǎn)能力、設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)用地、建筑面積、主要設(shè)備、配套工程、設(shè)計定員等是否與批準(zhǔn)概算相一致。 工程各子項預(yù)(概)算執(zhí)行情況的審查內(nèi)容包括子項工程有無擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)

22、標(biāo)準(zhǔn)、增加方案外工程和子項額度相互調(diào)劑使用等行為，以及各項開支是否符合標(biāo)準(zhǔn)。 評審小組還對建設(shè)工程追加概算的過程、原因及其合理性、真實性進(jìn)展評審。14、竣工財務(wù)決算評審結(jié)論，經(jīng)財政部門確認(rèn)后，作為辦理資產(chǎn)交付使用和產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)的依據(jù)。五、評審小組獲取的工程評審資料的內(nèi)容 (一)工程立項、可研及初步設(shè)計批復(fù)文件及報批資料。 (二)全套初步設(shè)計及施工圖紙、設(shè)計變更及簽證、竣工圖紙。 (三)隱蔽工程驗收記錄、工程質(zhì)量驗收記錄、施工組織設(shè)計及施工方案、工程施工總結(jié)、工程設(shè)計總結(jié)。 (四)工程監(jiān)理日志及監(jiān)理報告。 (五)工程招標(biāo)、投標(biāo)文件(含工程量清單及招標(biāo)控制價)及評標(biāo)紀(jì)錄。 (六)勘察設(shè)計、監(jiān)理、施

23、工、征地拆遷、設(shè)備購貨合同及協(xié)議。 (七)由建設(shè)單位、承建單位、監(jiān)理單位共同確認(rèn)的設(shè)計變更簽證資料、工程費(fèi)用索賠資料、隱蔽工程量計算書及確認(rèn)單、工程預(yù)算書、結(jié)(決)算書。 (八)材料費(fèi)用資料、主要材料分析表及調(diào)價局部材料計算和結(jié)算依據(jù)。 (九)建設(shè)單位預(yù)付備料款、預(yù)付工程進(jìn)度款及建設(shè)單位甲供材料設(shè)備明細(xì)表。 (十)建設(shè)規(guī)費(fèi)繳納標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)。 (十一)有關(guān)證照。 (十二)投資方案及預(yù)算下達(dá)文件、資金到位資料。 (十三)付款資料、資金使用情況憑證、賬簿，以及工程決算的財務(wù)資料。(十四)其他有關(guān)資料。 六、投資評審業(yè)務(wù)的 基本程序： (一)根據(jù)省財政廳評審中心下達(dá)的評審任務(wù)書要求制定評審方案。 (二)

24、根據(jù)不同的施工專業(yè)配備具有相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的評審小組人員。(三)向工程建設(shè)單位提出評審所需的資料清單并對工程實施單位提供的資料進(jìn)展初審。 (四)進(jìn)入建設(shè)工程現(xiàn)場勘察，調(diào)查、核實建設(shè)工程的 基本情況。全過程跟蹤評審的，定期參加基建工程例會，參與隱蔽工程驗收，抽查現(xiàn)場監(jiān)理簽證的真實性和合理性。 (五)按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、定額、規(guī)定逐項進(jìn)展評審，確定合理的工程造價。 (六)審查工程實施過程中的基建財務(wù)管理及資金使用狀況，合理確定整個建設(shè)周期內(nèi)的投資基建支出情況，與投資概算進(jìn)展比較分析； (七)對評審過程中發(fā)現(xiàn)的問題，向工程建設(shè)單位進(jìn)展核實、取證。必要時開展對外調(diào)查，對工程相關(guān)情況的真實性作進(jìn)一步核實。 (八)向

25、工程建設(shè)單位出具建設(shè)工程投資評審結(jié)論，工程建設(shè)單位應(yīng)對評審結(jié)論提出書面反響意見。 (九)根據(jù)評審結(jié)論及工程建設(shè)單位的反響意見，形成評審報告。 (十)按規(guī)定時間和程序向省財政廳評審中心匯報審查情況并報送評審報告。如不能按規(guī)定時間完成投資評審任務(wù)的，及時向省財政廳評審中心匯報，并說明原因。第二章 人員安排方案本公司抽調(diào)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、經(jīng)歷豐富的造價工程師組成省財政工程評審小組。第四章、負(fù)責(zé)人業(yè)績與介紹及相關(guān)證明材料第五章、進(jìn)度保證及措施1、送審資料是否及時、完整，直接影響到評審工作能否正常開展，我們將建設(shè)送審資料簽收制度，工程經(jīng)理在承受資料時按送審資料的內(nèi)容進(jìn)展簽收，對未能提供完整評審資料的及時以書面

26、形式通知相關(guān)單位并記錄在案。2、工程完成的時間長短往往在各相關(guān)單位的配合上，對消極不配合評審工作的單位，在屢次催促仍不主動的，除向評審中心匯報并采取一定措施，并建議在采取一定的經(jīng)濟(jì)措施，促進(jìn)工程評審工作的順利進(jìn)展。3、建設(shè)工程責(zé)任負(fù)責(zé)制，把工程工程是否按期完成作為所有參審人員工作考核的內(nèi)容，并與獎金掛鉤，制定獎懲方法，從內(nèi)部管理制度上予以保證。 4、在工程評審力量的安排上重點傾斜，選派精干力量共同參加該工程的審核，提高審核工作效率。 5、建設(shè)評審工作匯報制度，對審核工作中出現(xiàn)的重大事項，工程經(jīng)理、部門經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人及時溝通，對政策性的問題及時向委托方匯報，共同研究確定解決問題的方法，及時解決

27、審核過程中遇到的問題。第六章、跟蹤審查工作標(biāo)準(zhǔn)與要求一嚴(yán)格按省財政投資評審業(yè)務(wù)操作規(guī)程及財政評審中心的委托內(nèi)容及要求進(jìn)展工程評審。(二)公司評審小組向被跟蹤評審的建設(shè)工程派出專業(yè)人員作為評審小組現(xiàn)場代表，具體負(fù)責(zé)工程的跟蹤審查與監(jiān)視管理工作。 (三)現(xiàn)場代表每周必須到建設(shè)工程現(xiàn)場工作一天，同時根據(jù)建設(shè)單位要求或工作需要不定期到現(xiàn)場工作；定期參加基建工程例會，參與隱蔽工程驗收，抽查現(xiàn)場監(jiān)理簽證的真實性和合理性。 (四)現(xiàn)場代表參與工程所有招投標(biāo)活動，列席重要的技術(shù)交底(會審)、設(shè)計變更等會議，根據(jù) 基本建設(shè)財政財務(wù)管理要求及時提出意見?，F(xiàn)場代表要認(rèn)真寫好現(xiàn)場工作日記，記錄參加的會議內(nèi)容和審核工程

28、技術(shù)方案、合同的有關(guān)情況及工作程序等。注意收集審查資料，保證工程審查資料及審查記錄的完整、真實、準(zhǔn)確。 (五)工程建設(shè)中設(shè)計變更、設(shè)備購置調(diào)整和技術(shù)方案重大修改等影響工程投資或發(fā)現(xiàn)建設(shè)單位、施工單位有違反政策制度的事項，評審小組應(yīng)及時向財政部門評審中心匯報，并及時作出處理。 (六)評審小組應(yīng)定期向財政部門評審中心匯報工程建設(shè)過程中的執(zhí)行情況。七評審小組應(yīng)按照財政部關(guān)于財政投資評審質(zhì)量控制方法的要求，實施評審質(zhì)量控制。1評審小組專業(yè)人員依法開展評審工作，確保人員數(shù)量和專業(yè)技術(shù)力量及時到位。 2跟蹤評審人員按時參加工程例會，及時簽證。3收集整理評審資料，編制完整的評審工作底稿，并經(jīng)相關(guān)專業(yè)評審人員

29、簽字確認(rèn)。4概算執(zhí)行情況作詳細(xì)分析比較。5評審結(jié)論客觀公正，建設(shè)健全對評審報告的內(nèi)部三級復(fù)核機(jī)制。6建設(shè)嚴(yán)格的工程檔案管理制度，完整、準(zhǔn)確、真實地反映和記錄工程評審的情況，做好各類資料的歸集、存檔和保管工作。八評審報告書的標(biāo)準(zhǔn)及要求1、跟蹤評審月報制度。評審人員(現(xiàn)場代表)要對工程的評審過程進(jìn)展記錄，并完整保存工作底稿，每月10日前，對工程進(jìn)展情況、存在的主要問題及處理建議向省財政廳評審中心匯報，同時填報全過程跟蹤評審月報表。如工程評審中涉及需省財政廳協(xié)調(diào)的重大事項，評審小組應(yīng)提前向省財政廳評審中心匯報。2、重大事項專題報告制度。工程跟蹤管理中涉及工程變更、或其他影響工程投資變動及違反政策等重

30、大事項，評審中心應(yīng)填列全過程跟蹤評審月報表，并附工程量價審核對照表，經(jīng)工程建設(shè)單位簽署意見后報省財政廳處理。3、工程概、預(yù)、決(結(jié))算評審報告制度。工程概預(yù) 算、工程結(jié)算及竣工決算審查工作完成后，審查機(jī)構(gòu)分階段按時向省財政廳評審中心提供完整的審查報告。審查報告應(yīng)做到“依據(jù)充分，表達(dá)清楚、問題明確。第七章、工程實施過程中突發(fā)事件處理機(jī)制及預(yù)案本工程的審核按委托單位的要求結(jié)合專業(yè)劃分編制審核作業(yè)方案，在實施過程中注重質(zhì)量與進(jìn)度的統(tǒng)一。按委托單位送審資料的情況，合理安排審核人員，并對所有參加該工程的審核人員進(jìn)展進(jìn)展工作交底，明確各自職責(zé)并做好各參審人員的協(xié)調(diào)與配合，工程經(jīng)理定期巡查各參審人員的審核工

31、作的進(jìn)展情況，有無需要特殊解決的事項，全面掌控審核工作狀況，防止突發(fā)事件的發(fā)生。1、對審核人員因突發(fā)原因不能按期完成工程審核要有措施，公司內(nèi)部配置預(yù)備造價審核人員，及時處理因突發(fā)原因不能按期完成審核工程的事項。2、在工程經(jīng)理和技術(shù)負(fù)責(zé)人對工程評審的復(fù)審過程中發(fā)現(xiàn)的審核人員非自身業(yè)務(wù)水平造成的審核質(zhì)量問題，在調(diào)查事實真相的基礎(chǔ)上，要重新安排人員進(jìn)展復(fù)審，針對審核質(zhì)量事件的性質(zhì)按我公司的考核方法與獎懲制度進(jìn)展嚴(yán)肅處理。3、審核進(jìn)度出現(xiàn)嚴(yán)重滯后情況時，工程經(jīng)理要分析情況是送審資料不完整還是報審單位不配合。如是送審資料的問題及時與委托方商定相關(guān)事宜；假設(shè)是報送單位配合不積極要協(xié)同委托方在行政上、經(jīng)濟(jì)上

32、、法律上采取相應(yīng)措施；同時要做好被審單位因?qū)徍私Y(jié)果不滿意而可能發(fā)生的極端行為的防范，及時掌握被審單位的配合情況和爭議內(nèi)容，加強(qiáng)與業(yè)主的及時溝通，做好思想疏導(dǎo)工作，防止報審單位人員情緒激化，擾亂業(yè)主和審核單位的工作秩序，防止出現(xiàn)極端行為的發(fā)生，并積極制定解決爭議內(nèi)容的方法和措施。4、對材料、設(shè)備市場價格波動及政策性調(diào)整等內(nèi)容造價咨詢?nèi)藛T要提前準(zhǔn)備，結(jié)合合同條款、招標(biāo)文件及省、市相關(guān)政策為業(yè)主做好咨詢方案。第八章、質(zhì)量控制制度及保證措施、優(yōu)質(zhì)服務(wù)承諾一組織保證公司及時成立某省政府投資工程評審小組，責(zé)任到人，以法定代表人為總負(fù)責(zé)人，工程負(fù)責(zé)人具體對工程負(fù)責(zé)，其他人員各司其職，從組織上保證工程跟蹤審

33、查的順利實施。二嚴(yán)格按某省財政投資評審業(yè)務(wù)的工作流程開展跟蹤審查祥見投資評審業(yè)務(wù)的 基本程序三、實行崗位職責(zé)制度見制度1我公司法定代表人及技術(shù)負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)工程的總體質(zhì)量、進(jìn)度、人員安排等；部門經(jīng)理負(fù)責(zé)工程協(xié)調(diào)、工作安排、人員調(diào)配、質(zhì)量復(fù)核、進(jìn)度把關(guān)等；工程負(fù)責(zé)人該工程的具體審核工作，對工程量計算、定額套用等具體內(nèi)容負(fù)責(zé)；土建、安裝 、市政、裝飾、園林的專業(yè)咨詢?nèi)藛T對其相應(yīng)的專業(yè)負(fù)責(zé)；財務(wù)人員對財務(wù)審核負(fù)責(zé)。四實行工程造價會審制度見制度4工程造價咨詢過程中對咨詢工程中的問題，根據(jù)崗位職責(zé)由工程造價咨詢?nèi)藛T提出，經(jīng)工程造價咨詢會審會議討論研究，形成書面會審意見的過程。工程造價咨詢會審，分部門會審

34、和公司會審。部門經(jīng)理收到工程負(fù)責(zé)人的會審單后，對工程造價影響不大且金額較小工程量和單價問題組織部門會審；對工程造價影響較大或金額較大工程量、單價問題和合同問題遞交公司，由公司組織會審。五實行三級復(fù)核制度見制度3及工程質(zhì)量控制制度見制度2在總體質(zhì)量上，我公司審核小組受委托方審核小組的全面指導(dǎo)，定期向委托方審核小組匯報情況，發(fā)現(xiàn)問題及時匯總報告，解決問題方法、方式先征求委托方審核小組的意見。在公司管理上，我公司采取全面質(zhì)量控制程序，組織構(gòu)造合理，合理配置專業(yè)人員，實行監(jiān)視考核，保證工程的順利、高效、高質(zhì)量地進(jìn)展。在技術(shù)上，實行三級復(fù)核制度，在審核過程中，工程經(jīng)理及專業(yè)咨詢?nèi)藛T自核；部門經(jīng)理對業(yè)務(wù)復(fù)

35、核；技術(shù)負(fù)責(zé)人對咨詢成果進(jìn)展審核。主要內(nèi)容為：工程經(jīng)理及專業(yè)咨詢?nèi)藛T復(fù)核工程量計算、子目單價、費(fèi)用計取、合同文件理解、證據(jù)資料的引用、問題的處理等；部門經(jīng)理復(fù)核審核范圍及深度、合同文件的理解及應(yīng)用、咨詢程序、關(guān)鍵性的數(shù)據(jù)及結(jié)果、分歧意見的解決、問題的處理等；技術(shù)負(fù)責(zé)人對初步成果進(jìn)展糾正和補(bǔ)充、關(guān)鍵數(shù)據(jù)的重點審核、重大問題的解決、對審核風(fēng)險進(jìn)展重點評估、整體工程的決策等。具體內(nèi)容詳見三級復(fù)核制度。六實行會簽制度會簽制度分為公司會簽與外部會簽，公司會簽按公司的會審制度及流程開展會簽；外部會簽是根據(jù)工程展開的外部協(xié)調(diào)會簽，主要是與委托單位、建設(shè)單位、施工單位協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題的會簽。七實行審核質(zhì)量考核

36、制度見制度8工程造價咨詢質(zhì)量考核，是指根據(jù)咨詢合同的規(guī)定，按照工程造價咨詢依據(jù)，對工程造價咨詢?nèi)藛T的咨詢行為的標(biāo)準(zhǔn)性、咨詢成果的準(zhǔn)確性和咨詢客戶滿意度的檢查評判。咨詢工程組考核由工程負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，部門考核由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，公司考核由公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)?？己藘?nèi)容主要為咨詢資料是否齊全、咨詢工作方案是否完整、是否已經(jīng)詳閱咨詢資料、是否已經(jīng)實施現(xiàn)場察勘、對合同文件的理解是否準(zhǔn)確、對工程概、預(yù)、結(jié)、決算編制要求或結(jié)算方式的理解是否準(zhǔn)確、工程量計算準(zhǔn)確、單價和種類費(fèi)用確實定是否符合規(guī)定、是否已經(jīng)全面完成咨詢合同規(guī)定的工作內(nèi)容、工程造價咨詢會審的準(zhǔn)備是否充分、與委托人及有關(guān)利益相關(guān)人的溝通是否準(zhǔn)備充分、態(tài)度謙誠、

37、成效顯著、撰寫工程造價咨詢報告的素材全面等。八實行執(zhí)業(yè)廉政制度見制度5審核小組人員嚴(yán)格執(zhí)行審核的廉政“八不準(zhǔn)，實行公司內(nèi)部廉政制度，確保審核工程廉政建設(shè)過關(guān)。九咨詢檔案完整、標(biāo)準(zhǔn)的保證措施1、嚴(yán)格按各評審中心關(guān)于審核檔案的有關(guān)規(guī)定進(jìn)展檔案整理，審核過程中就進(jìn)展檔案記錄，審核完成后及時整理并完整地移交給委托方。2、工程組長對審核檔案進(jìn)展復(fù)核檢查，對審核檔案的結(jié)果，計價的依據(jù)，證據(jù)的收集等內(nèi)容一一核對，跟工程造價咨詢檔案的內(nèi)容進(jìn)展核對，促使檔案的完整、標(biāo)準(zhǔn)。3、檔案管理人員對咨詢檔案進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)化管理，重點對工作底稿、工作記錄等進(jìn)展核對，確保檔案的結(jié)論準(zhǔn)確，依據(jù)充分，內(nèi)容完整標(biāo)準(zhǔn)。十實行工程造價咨詢?nèi)?/p>

38、員職業(yè)道德制度見制度6審核現(xiàn)場人員管理、考勤制度見制度7審核小組人員嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)，執(zhí)行行業(yè)自律性規(guī)定，遵守公開、公正、公平的原那么，老實守信，盡職盡責(zé)。審核小組人員嚴(yán)格執(zhí)行人員考勤及管理制度，定期匯報現(xiàn)場人員的工作狀況，定期召開工程組成員的協(xié)調(diào)會，主要審核人員的更換先征求委托方的意見等。具體內(nèi)容詳見制度7十一、技術(shù)設(shè)備保障措施1、所有審核工作嚴(yán)格計算機(jī)化，審核人員人手一臺手提電腦。2、審核工作軟件化，工程預(yù)結(jié)算軟件人手一套。3、測量工具、定額計價工具準(zhǔn)備充分，隨要隨拿。4、審核結(jié)果及審核內(nèi)容承入電子檔案，移交委托方管理。十二、服務(wù)承諾1、根據(jù)需要成立評審小組工作組。工作小組服從省財政

39、廳評審中心的領(lǐng)導(dǎo)和指揮；2、跟蹤審查服務(wù)實行月報制度和季度例會制度。我公司定期向委托方匯報工作開展情況、取得的成績以及有關(guān)報告的主要內(nèi)容。3、我公司將認(rèn)真履行合同，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，根據(jù)委托方評審小組的要求開展評審工作，歸集、收取和復(fù)核評審所需的有關(guān)資料。我公司評審小組成員不私下與代建、施工、監(jiān)理等單位交換意見。4、我公司加強(qiáng)對派出人員的監(jiān)視、管理。按照要求及時做好階段性評審工作。5、我公司派出人員在與財政評審中心人員一起開展評審工作中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定、評審質(zhì)量要求、評審現(xiàn)場工作紀(jì)律，做到相互溝通和配合。6、我公司及時完成委托方委托的各項編制及評審工作。 7、建設(shè)工程評審記錄和臺帳資料，特別是現(xiàn)場發(fā)生的特殊情況，及時做好跟蹤取證。8、我公司對工程跟蹤評審行為及評審結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險和法律責(zé)任。9、我公司工程負(fù)責(zé)人及現(xiàn)場跟蹤人員應(yīng)及時了解