生產(chǎn)內(nèi)部控制規(guī)章制度

1、生產(chǎn)內(nèi)部操縱制度第一節(jié) 內(nèi)控概述一、定義與范圍 生產(chǎn)是將包括原料、輔料、包裝物等各種物料轉(zhuǎn)化為產(chǎn)成品的過程。本制度所指的生產(chǎn)包括以下要緊業(yè)務(wù)活動：生產(chǎn)打算安排生產(chǎn)部依照生產(chǎn)預(yù)算及銷售部的訂單確定月度生產(chǎn)任務(wù)，并接著分解為每日生產(chǎn)指令，以操縱生產(chǎn)進(jìn)度。物料治理生產(chǎn)性物料的領(lǐng)料、發(fā)放、使用操縱及相關(guān)的記錄、統(tǒng)計(jì)工作。生產(chǎn)環(huán)節(jié)配料、精包、外包等生產(chǎn)環(huán)節(jié)和質(zhì)檢工作，以及相關(guān)的記錄、統(tǒng)計(jì)工作。產(chǎn)成品治理產(chǎn)成品的入庫、保管、檢驗(yàn)、出庫環(huán)節(jié)及相關(guān)的記錄、統(tǒng)計(jì)工作。托付加工托付其他企業(yè)加工半成品、產(chǎn)成品。6、成本治理生產(chǎn)成本核算、成本分析、成本操縱等。 本制度要緊規(guī)范生產(chǎn)部及所屬各車間、辦公室、派駐托付加工企

2、業(yè)業(yè)務(wù)小組的內(nèi)部操縱，其中涉及其他部門的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)參照相關(guān)程序與制度執(zhí)行。操縱目標(biāo)通過采納合理的組織結(jié)構(gòu)形式，提高生產(chǎn)業(yè)務(wù)的治理效率；保證生產(chǎn)預(yù)算和生產(chǎn)打算的貫徹與執(zhí)行；保證生產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動均按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進(jìn)行，促使公司的生產(chǎn)活動協(xié)調(diào)、有序、高效運(yùn)行；加強(qiáng)內(nèi)部操縱，降低生產(chǎn)成本和費(fèi)用；保證生產(chǎn)活動中對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均通過適當(dāng)授權(quán)，維護(hù)公司資產(chǎn)的安全性；保證生產(chǎn)活動中的所有交易事項(xiàng)均得到準(zhǔn)確記錄；要緊操縱節(jié)點(diǎn)生產(chǎn)部部長、車間主任制定與下達(dá)月度推進(jìn)打算；車間主任制定與下達(dá)每日生產(chǎn)指令；發(fā)放記錄單記錄物料領(lǐng)取、使用、損耗；批記錄記錄生產(chǎn)全過程；產(chǎn)成品區(qū)分待驗(yàn)、合格品和不合格品保管；對重要加工

3、點(diǎn)，駐點(diǎn)業(yè)務(wù)員每日報(bào)送托付加工報(bào)表； 操縱政策與方法以生產(chǎn)預(yù)算、月生產(chǎn)任務(wù)表、月度生產(chǎn)推進(jìn)打算、每日生產(chǎn)指令逐層操縱生產(chǎn)進(jìn)程；專設(shè)車間統(tǒng)計(jì)員全程監(jiān)控物料及產(chǎn)成品流轉(zhuǎn)；制定消耗定額操縱物料消耗；第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)部門及部門職責(zé)1、生產(chǎn)治理組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé) 生產(chǎn)部：編制生產(chǎn)預(yù)算及生產(chǎn)打算，按照銷售部銷售的需求組織生產(chǎn)活動；組織協(xié)調(diào)生產(chǎn)中的各種問題，確保生產(chǎn)作業(yè)打算的全面完成；負(fù)責(zé)制定或協(xié)助制定生產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)制度；生產(chǎn)過程中資料的收集、統(tǒng)計(jì)、分析與報(bào)告；操縱、降低生產(chǎn)成本；保管生產(chǎn)領(lǐng)用的物料、非生產(chǎn)性用品、生產(chǎn)各環(huán)節(jié)產(chǎn)生的半成品，存儲與發(fā)出產(chǎn)成品；負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備的日常維護(hù)、保養(yǎng)，參與生產(chǎn)設(shè)備的采

4、購、大修招標(biāo)工作；生產(chǎn)部按照職能下設(shè)生產(chǎn)打算辦公室、核算辦公室、GMP辦公室、外加工辦公室、維修車間，以及依照生產(chǎn)需要設(shè)立若干生產(chǎn)車間。 打算辦公室：每月依照生產(chǎn)預(yù)算及銷售部銷售需求，擬定和修訂月度生產(chǎn)任務(wù)表，向各車間及托付加工企業(yè)分配生產(chǎn)任務(wù)；依照銷售部的臨時訂單，向生產(chǎn)車間下達(dá)更改生產(chǎn)指令； 審核生產(chǎn)車間和托付加工企業(yè)制定的月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，檢查其是否與月度生產(chǎn)任務(wù)表相符；監(jiān)督生產(chǎn)打算的執(zhí)行情況。 核算辦公室：制定產(chǎn)品生產(chǎn)工序收率及物料損耗標(biāo)準(zhǔn)；收集、匯總各車間、托付加工企業(yè)的生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，報(bào)送會計(jì)部等相關(guān)部門；組織生產(chǎn)部月度盤點(diǎn)，參與生產(chǎn)部年度盤點(diǎn)；對產(chǎn)品的生產(chǎn)過程進(jìn)行成本考核，依照標(biāo)準(zhǔn)

5、成本，督促車間對收率及損耗等不合規(guī)定的情況作出整改。 GMP辦公室：負(fù)責(zé)對公司標(biāo)準(zhǔn)文件的起草、審核、發(fā)放、修訂、歸檔；依照GMP實(shí)施打算的要求，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)組織工作，檢查執(zhí)行進(jìn)度；擬定生產(chǎn)部職員培訓(xùn)打算，組織檢查培訓(xùn)情況，落實(shí)培訓(xùn)內(nèi)容。 外加工辦公室：擬定托付加工定價(jià)方案及合同；提出派駐托付加工企業(yè)業(yè)務(wù)小組人選，直接治理各駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組；向各駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組及受托加工企業(yè)傳達(dá)由打算辦公室制定的生產(chǎn)任務(wù)；監(jiān)督托付加工業(yè)務(wù)中物料領(lǐng)用、使用、損耗和產(chǎn)品入庫、出庫；收集托付加工業(yè)務(wù)中的相關(guān)單據(jù)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等，交核算辦公室。 維修車間：負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備的日常維護(hù)、保養(yǎng)、小修，保證生產(chǎn)設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)；參與生產(chǎn)設(shè)備的大修及招

6、標(biāo)等相關(guān)業(yè)務(wù)；向核算辦公室報(bào)送設(shè)備維修的成本數(shù)據(jù)； 各生產(chǎn)車間：依照月度生產(chǎn)任務(wù)表擬定月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，按照打算組織生產(chǎn)；實(shí)施生產(chǎn)，保證生產(chǎn)按打算順利進(jìn)行；生產(chǎn)過程的質(zhì)量操縱，保證生產(chǎn)全過程及產(chǎn)品符合質(zhì)量要求；嚴(yán)格操縱生產(chǎn)成本，防止發(fā)生白費(fèi)；收集、整理生產(chǎn)成本資料，報(bào)送核算辦公室；2、生產(chǎn)業(yè)務(wù)涉及部門及其職責(zé) 會計(jì)部：定期從生產(chǎn)部獵取生產(chǎn)成本統(tǒng)計(jì)表，核算生產(chǎn)成本及單位成本；核算銷售成本及庫存產(chǎn)成品成本；重點(diǎn)環(huán)節(jié)的單據(jù)核對、帳實(shí)核對；組織包括生產(chǎn)部在內(nèi)的年度盤點(diǎn)工作。 財(cái)務(wù)治理部：進(jìn)行生產(chǎn)成本分析，提交成本分析報(bào)告； 預(yù)算治理辦公室：審核生產(chǎn)部制定的生產(chǎn)預(yù)算，并將生產(chǎn)預(yù)算納入公司全面預(yù)算之中；生

7、產(chǎn)預(yù)算執(zhí)行情況分析、報(bào)告。 質(zhì)量技術(shù)部：生產(chǎn)車間及受托加工企業(yè)生產(chǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的質(zhì)量操縱；生產(chǎn)車間及受托加工企業(yè)生產(chǎn)物料、半成品、產(chǎn)成品的質(zhì)量檢驗(yàn)。 供應(yīng)部：依照生產(chǎn)需要采購生產(chǎn)物料；向生產(chǎn)車間和受托加工企業(yè)發(fā)放生產(chǎn)物料。二、崗位職責(zé) 總經(jīng)理：審核年度托付加工定價(jià)方案，并提交董事會審議；與受托加工企業(yè)簽訂托付加工合同。 財(cái)務(wù)總監(jiān)：審核年度托付加工定價(jià)方案。 主管生產(chǎn)副總：審核年度托付加工定價(jià)方案。 生產(chǎn)部部長：審核生產(chǎn)預(yù)算；審批由打算辦公室擬定的月度生產(chǎn)任務(wù)表，向各生產(chǎn)車間及受托加工企業(yè)分配月度生產(chǎn)任務(wù)；全面組織、治理生產(chǎn)業(yè)務(wù)；審核托付加工定價(jià)方案及合同，選派駐受托加工企業(yè)業(yè)務(wù)小組；提出對生產(chǎn)車間

8、的技術(shù)改造和產(chǎn)品工藝改造打算，組織有關(guān)人員實(shí)施；對下屬部門進(jìn)行預(yù)算考核和工作業(yè)績評價(jià)，實(shí)施獎勵或處罰；對產(chǎn)品生產(chǎn)全過程的質(zhì)量操縱負(fù)責(zé)；對生產(chǎn)全過程的成本操縱負(fù)責(zé)。 生產(chǎn)打算辦公室打算員：擬定月度生產(chǎn)任務(wù)表，向生產(chǎn)部部長提出月度生產(chǎn)任務(wù)分配方案；依照需要修訂月度生產(chǎn)任務(wù)表；監(jiān)督生產(chǎn)打算執(zhí)行情況。 生產(chǎn)車間主任：依照所承擔(dān)的生產(chǎn)任務(wù)制定生產(chǎn)打算，并負(fù)責(zé)車間生產(chǎn)打算的執(zhí)行與操縱；組織本車間生產(chǎn)業(yè)務(wù)，設(shè)定生產(chǎn)崗位并明確崗位職責(zé)；全面負(fù)責(zé)本車間物流治理及人工治理；操縱本車間生產(chǎn)成本。 班組長：領(lǐng)取當(dāng)班生產(chǎn)所需物料；安排當(dāng)班生產(chǎn)工作；操縱當(dāng)班物料消耗，隨時追查非正常消耗；安排半成品的保管，與車間統(tǒng)計(jì)員交接

9、完工產(chǎn)成品。 生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)員：負(fù)責(zé)車間物料的請領(lǐng)和保管；負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的入庫、保管和發(fā)出；記錄和統(tǒng)計(jì)本車間物料的收發(fā)、使用和消耗，以及產(chǎn)成品收發(fā)，并提供相應(yīng)的單據(jù)和統(tǒng)計(jì)資料；追查生產(chǎn)過程中的非正常損耗； 生產(chǎn)車間工藝員：全面監(jiān)控本車間工藝流程和質(zhì)量操縱，提出改進(jìn)意見；收集、整理批生產(chǎn)記錄。 生產(chǎn)車間領(lǐng)料員：從供應(yīng)部倉庫領(lǐng)取物料；將存在質(zhì)量問題或多余物料退回供應(yīng)部倉庫。 送貨員：向銷售部倉庫交付產(chǎn)成品。 生產(chǎn)車間生產(chǎn)工人：按照工藝要求進(jìn)行生產(chǎn)，填寫批生產(chǎn)記錄。 核算辦公室主任：全面負(fù)責(zé)生產(chǎn)部成本核算工作；審核核算員制作的成本統(tǒng)計(jì)表；對標(biāo)準(zhǔn)成本提出修訂意見；對生產(chǎn)車間和受托加工企業(yè)生產(chǎn)成本操縱提出改進(jìn)

10、意見；組織生產(chǎn)部月度盤點(diǎn)。 核算辦公室核算員：收集、整理、核對車間統(tǒng)計(jì)員和駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員報(bào)送的統(tǒng)計(jì)表及相關(guān)原始單據(jù)；定期制作成本統(tǒng)計(jì)表，經(jīng)審核后報(bào)送會計(jì)部成本會計(jì)；對生產(chǎn)中發(fā)生的非正常損耗及時進(jìn)行報(bào)告，并督促生產(chǎn)車間有關(guān)人員追查；參與生產(chǎn)部盤點(diǎn)工作。 外加工辦公室主任：擬定托付加工定價(jià)方案及托付加工合同；提名派駐受托加工企業(yè)業(yè)務(wù)小組人選；審核受托加工企業(yè)領(lǐng)用物料的相關(guān)單據(jù)。 外加工辦公室業(yè)務(wù)員：向各駐點(diǎn)小組及受托加工企業(yè)傳達(dá)月度生產(chǎn)任務(wù)；核對受托加工企業(yè)領(lǐng)用物料的單據(jù)，開具請領(lǐng)單；參與受托加工企業(yè)到供應(yīng)部倉庫領(lǐng)料過程。 維修車間主任：制定維修打算，組織生產(chǎn)設(shè)備維護(hù)、維修；向核算辦公室報(bào)送維

11、修成本資料。 駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長：將生產(chǎn)部分配的生產(chǎn)任務(wù)傳達(dá)給受托加工企業(yè)，必要時向生產(chǎn)部提出反饋意見；核實(shí)、確認(rèn)受托加工企業(yè)物料需求種類和數(shù)量；核實(shí)、確認(rèn)受托加工企業(yè)發(fā)出半成品、產(chǎn)成品種類和數(shù)量；審核業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員報(bào)送的統(tǒng)計(jì)報(bào)表；向受托加工企業(yè)提出生產(chǎn)治理、成本操縱的意見和建議； 駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組監(jiān)督員：監(jiān)督受托加工企業(yè)物料入庫、領(lǐng)取、使用，以及半成品和產(chǎn)成品入庫、出庫，對相關(guān)制度及其執(zhí)行情況提出意見。 駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員：收集、整理受托加工企業(yè)各生產(chǎn)車間報(bào)送的生產(chǎn)報(bào)表；制作托付加工生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，經(jīng)審核后報(bào)送核算辦公室； 駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組質(zhì)檢員：隸屬于質(zhì)量技術(shù)部，負(fù)責(zé)受托加工企業(yè)生產(chǎn)過程的質(zhì)量監(jiān)控；對

12、受托加工企業(yè)生產(chǎn)的半成品、產(chǎn)成品抽樣，送質(zhì)量技術(shù)部檢驗(yàn)。第三節(jié) 授權(quán)體系 生產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)體系，是指在公司內(nèi)部涉及生產(chǎn)業(yè)務(wù)的各級治理人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，依照既定的權(quán)限及有關(guān)職責(zé)執(zhí)行生產(chǎn)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。 生產(chǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)詳見下表。項(xiàng) 目發(fā)起部門/ 崗位會簽部門 / 崗位審核部門 / 崗位批準(zhǔn)部門 / 崗位制定月度生產(chǎn)任務(wù)表打算辦公室打算員生產(chǎn)部部長制定月度生產(chǎn)推進(jìn)打算車間主任/ 駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長/ 受托加工企業(yè)打算辦公室打算員生產(chǎn)部部長下達(dá)調(diào)整生產(chǎn)指令打算辦公室打算員生產(chǎn)部部長生產(chǎn)車間完成請領(lǐng)單車間統(tǒng)計(jì)員車間主任完成退料申請單車間統(tǒng)計(jì)員質(zhì)量技術(shù)部車間主任完成車間月盤點(diǎn)記錄表車間統(tǒng)計(jì)員核算辦公室核算員車間主任

13、/ 核算辦公室主任完成車間年盤點(diǎn)記錄表車間統(tǒng)計(jì)員核算辦公室核算員/會計(jì)人員車間主任/ 核算辦公室主任生產(chǎn)部部長完成批生產(chǎn)記錄車間工人班組長車間主任完成成品出庫單車間統(tǒng)計(jì)員車間主任完成放行條車間主任生產(chǎn)部部長完成年度托付加工定價(jià)方案外加工辦公室財(cái)務(wù)治理部財(cái)務(wù)分析員 / 預(yù)算辦公室預(yù)算編制員生產(chǎn)部部長/ 財(cái)務(wù)治理部部長 / 預(yù)算辦公室主任 / 財(cái)務(wù)總監(jiān) / 分管副總 / 總經(jīng)理董事會選派駐受托加工企業(yè)業(yè)務(wù)小組外加工辦公室主任生產(chǎn)部長/ 質(zhì)量技術(shù)部部長完成需料單受托加工企業(yè)駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長開具托付加工物料請領(lǐng)單外加工辦公室業(yè)務(wù)員外加工辦公室主任完成托付加工日報(bào)駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長第四節(jié)

14、 治理制度生產(chǎn)打算治理制度（P2-Z2-J4-1）目的 本治理文件明確了對生產(chǎn)部生產(chǎn)打算的制定、分解和下達(dá)過程的治理要求與操作規(guī)范。范圍本程序治理文件對公司生產(chǎn)打算治理進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部及下屬生產(chǎn)打算辦公室、各生產(chǎn)車間等相關(guān)部門。相關(guān)程序及制度領(lǐng)料制度( P1-Z2-J4-2 )物料使用制度( P1-Z2-J4-3 )生產(chǎn)環(huán)節(jié)操縱制度( P1-Z2-J4-6 )業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1每月15日銷售部向生產(chǎn)部下達(dá)月度需求估打算，即下月需求預(yù)測2打算辦公室打算員依照生產(chǎn)預(yù)算和月度需求估打算，考慮生產(chǎn)部及受托加工企業(yè)生產(chǎn)能力，進(jìn)行生產(chǎn)任務(wù)分配（其中包括托付其他企業(yè)

15、加工產(chǎn)成品、半成品的品種和數(shù)量），擬定月度生產(chǎn)任務(wù)表，報(bào)生產(chǎn)部部長3生產(chǎn)部部長召開各車間主任參加的月度生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，討論月度生產(chǎn)任務(wù)表4打算辦公室打算員修訂月度生產(chǎn)任務(wù)表，報(bào)生產(chǎn)部部長5生產(chǎn)部部長審批月度生產(chǎn)任務(wù)表6每月20日打算辦公室打算員將月度生產(chǎn)任務(wù)表下發(fā)各生產(chǎn)車間主任、核算辦公室主任、駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組7車間主任/駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長/受托加工企業(yè)依照月度生產(chǎn)任務(wù)表制定月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，明確下月每日的生產(chǎn)品種、數(shù)量8每月25日銷售部向生產(chǎn)部下達(dá)下月月度訂單9打算辦公室打算員對比月度需求估打算，區(qū)不情況：A、無差異，將訂單存檔；B、有差異但不顯著，填制調(diào)整生產(chǎn)指令，報(bào)生產(chǎn)部部長審批后下發(fā)各生產(chǎn)車間

16、主任、核算辦公室主任、駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組C、有重大差異，提請生產(chǎn)部部長召開臨時生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議，重新分配生產(chǎn)任務(wù)10每月28日車間主任/駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組/ 受托加工企業(yè)依照調(diào)整生產(chǎn)指令或臨時生產(chǎn)協(xié)調(diào)會議決定，修訂月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，報(bào)打算辦公室11打算辦公室打算員審核月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，報(bào)生產(chǎn)部部長12生產(chǎn)部部長審批月度生產(chǎn)推進(jìn)打算13打算辦公室打算員將月度生產(chǎn)推進(jìn)打算一份存檔，一份報(bào)核算辦公室存檔，同時下發(fā)各車間主任/ 駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長14車間主任將月度生產(chǎn)推進(jìn)打算下發(fā)各班組長及車間統(tǒng)計(jì)員15駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組組長將月度生產(chǎn)推進(jìn)打算傳達(dá)給受托加工企業(yè)組織生產(chǎn)16銷售部如銷售需要，向生產(chǎn)部下達(dá)臨時訂單17收到臨時訂單

17、后打算辦公室打算員填制調(diào)整生產(chǎn)指令，報(bào)生產(chǎn)部部長審批后下發(fā)相關(guān)生產(chǎn)車間或駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組，同時抄送核算辦公室18每日車間主任依照月度生產(chǎn)推進(jìn)打算及月度內(nèi)打算辦公室下達(dá)的調(diào)整生產(chǎn)指令，向班組長和車間統(tǒng)計(jì)員下達(dá)每日生產(chǎn)指令五、單據(jù)及報(bào)告月度需求估打算月度生產(chǎn)任務(wù)表月度生產(chǎn)推進(jìn)打算調(diào)整生產(chǎn)指令生產(chǎn)指令領(lǐng)料制度（P2-Z2-J4-2）目的 本治理文件明確了對生產(chǎn)部各生產(chǎn)車間從供應(yīng)部倉庫領(lǐng)取各種物料（包括原材料、輔料、包裝物等）過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對生產(chǎn)部領(lǐng)料過程進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室及供應(yīng)部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度生產(chǎn)打算治理制度( P1-Z2

18、-J4-2 )物料出庫治理( P1-Z1-J4-14 )四、業(yè)務(wù)流程 1、一般領(lǐng)料步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1車間統(tǒng)計(jì)員依照月度生產(chǎn)推進(jìn)打算及調(diào)整生產(chǎn)指令，按照每種產(chǎn)品物料消耗定額，計(jì)算以后三天生產(chǎn)所需物料品種和數(shù)量，結(jié)合生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存數(shù)量，計(jì)算需領(lǐng)取物料品種與數(shù)量，填寫請領(lǐng)單一式三聯(lián)2車間主任審核請領(lǐng)單所填寫物料品種與數(shù)量是否正確，簽字確認(rèn)3車間統(tǒng)計(jì)員將經(jīng)車間主任簽字的請領(lǐng)單交車間領(lǐng)料員4車間領(lǐng)料員持請領(lǐng)單到供應(yīng)部倉庫辦理領(lǐng)料手續(xù)5倉庫發(fā)料員按照請領(lǐng)單 辦理物料出庫6倉庫發(fā)料員/車間領(lǐng)料員共同核對物料品種、數(shù)量無誤后，倉庫發(fā)料員在請領(lǐng)單及出庫單上填寫實(shí)發(fā)物料品種和數(shù)量，實(shí)

19、發(fā)數(shù)量與請領(lǐng)數(shù)量不一致的注明緣故；倉庫發(fā)料員和車間領(lǐng)料員分不簽字，請領(lǐng)單第二聯(lián)倉庫發(fā)料員存檔7車間領(lǐng)料員將物料運(yùn)回車間，帶回倉庫出庫單第三聯(lián)及請領(lǐng)單第一、三聯(lián)交車間統(tǒng)計(jì)員8車間統(tǒng)計(jì)員/車間領(lǐng)料員共同核對物料品種、數(shù)量與請領(lǐng)單、出庫單上填寫的實(shí)發(fā)品種、數(shù)量是否相符9車間統(tǒng)計(jì)員核對無誤后將物料存放在車間物料暫存?zhèn)}庫10車間統(tǒng)計(jì)員依照請領(lǐng)單登記物料進(jìn)銷帳，請領(lǐng)單第一聯(lián)存檔11車間統(tǒng)計(jì)員請領(lǐng)單第三聯(lián)及出庫單第三聯(lián)交核算辦公室12核算辦公室核算員核對請領(lǐng)單第三聯(lián)與出庫單第三聯(lián)無誤后存檔13車間統(tǒng)計(jì)員車間接到緊急生產(chǎn)任務(wù)時，依照有關(guān)通知計(jì)算所需物料品種和數(shù)量，填寫請領(lǐng)單，其余流程同上2、專門領(lǐng)料注：適用于

20、請領(lǐng)數(shù)量較大或倉庫距離較遠(yuǎn)的情況步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1車間統(tǒng)計(jì)員依照月度生產(chǎn)推進(jìn)打算及調(diào)整生產(chǎn)指令，按照每種產(chǎn)品物料消耗定額，計(jì)算以后三天生產(chǎn)所需物料品種和數(shù)量，結(jié)合生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存數(shù)量，計(jì)算需領(lǐng)取物料品種與數(shù)量，填寫請領(lǐng)單一式三聯(lián)2車間主任審核請領(lǐng)單所填寫物料品種與數(shù)量是否正確，簽字確認(rèn)3車間統(tǒng)計(jì)員將經(jīng)車間主任簽字的請領(lǐng)單傳真至供應(yīng)部倉庫5倉庫發(fā)料員按照請領(lǐng)單傳真件辦理物料出庫，開具出庫單，交倉庫送料員。如實(shí)發(fā)物料品種、數(shù)量與請領(lǐng)單不一致，在出庫單上注明緣故6倉庫送料員核對物料品種、數(shù)量與出庫單上填寫實(shí)發(fā)物料品種和數(shù)量相符，在出庫單上簽字，持出庫單運(yùn)送物料到生產(chǎn)車間7

21、車間統(tǒng)計(jì)員/倉庫送料員共同清點(diǎn)物料品種、數(shù)量，與出庫單、請領(lǐng)單核對。8車間統(tǒng)計(jì)員核對無誤后將物料存放在車間物料暫存?zhèn)}庫9車間統(tǒng)計(jì)員/倉庫送料員車間統(tǒng)計(jì)員在出庫單上簽字；倉庫送料員在請領(lǐng)單上簽字，并填寫實(shí)發(fā)物料品種和數(shù)量。當(dāng)請領(lǐng)物料品種和數(shù)量與實(shí)發(fā)存在差異時，按照倉庫發(fā)料員在出庫單上講明的緣故，在請領(lǐng)單上注明。車間統(tǒng)計(jì)員留下出庫單第三聯(lián)及請領(lǐng)單第一、三聯(lián)；倉庫送料員帶走出庫單其余三聯(lián)及請領(lǐng)單第二聯(lián)，交倉庫發(fā)料員10車間統(tǒng)計(jì)員依照請領(lǐng)單登記物料進(jìn)銷帳，請領(lǐng)單第一聯(lián)存檔11月末車間統(tǒng)計(jì)員請領(lǐng)單第三聯(lián)及出庫單第三聯(lián)匯總交核算辦公室12核算辦公室核算員核對請領(lǐng)單第三聯(lián)與出庫單第三聯(lián)無誤后存檔13車間統(tǒng)計(jì)

22、員車間接到緊急生產(chǎn)任務(wù)時，依照有關(guān)通知計(jì)算所需物料品種和數(shù)量，填寫請領(lǐng)單，其余流程同上五、單據(jù)及報(bào)告請領(lǐng)單出庫單物料使用制度（P2-Z2-J4-3）目的 本治理文件明確了對生產(chǎn)部各生產(chǎn)班組從生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫領(lǐng)取、使用、退回多余物料（包括原材料、輔料、包裝物等）過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對生產(chǎn)部物料使用過程進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室及供應(yīng)部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度生產(chǎn)打算治理制度( P1-Z2-J4-2 )生產(chǎn)成本治理制度( P1-Z2-J4-13 )四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1生產(chǎn)前一日車間統(tǒng)計(jì)員依照生產(chǎn)指令按照產(chǎn)

23、品物料消耗定額，計(jì)算下一日生產(chǎn)所需物料種類及數(shù)量，完成配料 2每日班組長依照當(dāng)日生產(chǎn)指令向車間統(tǒng)計(jì)員申請領(lǐng)料3車間統(tǒng)計(jì)員/班組長車間統(tǒng)計(jì)員將已配好的物料從車間暫存?zhèn)}庫移交班組長，雙方共同清點(diǎn)物料種類和數(shù)量4車間統(tǒng)計(jì)員填寫發(fā)放記錄單5班組長在發(fā)放記錄單上簽字確認(rèn)6班組長因各種緣故造成物料需要量超過領(lǐng)取量時，向統(tǒng)計(jì)員申請臨時領(lǐng)料7車間統(tǒng)計(jì)員/班組長車間統(tǒng)計(jì)員發(fā)料，并登記發(fā)放記錄單，將臨時領(lǐng)料單獨(dú)列示，班組長簽字確認(rèn)。車間統(tǒng)計(jì)員及時將情況匯報(bào)給車間主任，并向車間工藝員反映8當(dāng)班生產(chǎn)完成時班組長清查當(dāng)班物料消耗量，包括有效使用量和損耗量，在批生產(chǎn)記錄上登記，并向車間統(tǒng)計(jì)員報(bào)告當(dāng)班物料消耗情況9車間統(tǒng)計(jì)

24、員現(xiàn)場檢查班組長報(bào)告的物料消耗情況，確認(rèn)屬實(shí)后在發(fā)放記錄單上登記10班組長在發(fā)放記錄單上簽字確認(rèn)統(tǒng)計(jì)員所登記的當(dāng)班物料消耗量11班組長/車間工藝員/車間主任如發(fā)生臨時領(lǐng)料，應(yīng)出具書面報(bào)告，講明物料消耗量過大的緣故，經(jīng)車間工藝員和車間主任簽字，交車間統(tǒng)計(jì)員，作為發(fā)放記錄單的附件存檔12班組長/車間統(tǒng)計(jì)員班組長將當(dāng)班生產(chǎn)未使用物料退給車間統(tǒng)計(jì)員，車間統(tǒng)計(jì)員將其存入車間暫存?zhèn)}庫13車間統(tǒng)計(jì)員依照發(fā)放記錄單登記物料進(jìn)銷帳14每日車間統(tǒng)計(jì)員依照物料進(jìn)銷帳每日填寫生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表的物料統(tǒng)計(jì)部分，待所有內(nèi)容統(tǒng)計(jì)完成后交核算辦公室五、單據(jù)及報(bào)告發(fā)放記錄單生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表物料退庫制度（P4-Z2-J4-4）目的

25、 本治理文件明確了對生產(chǎn)部將存在品質(zhì)缺陷的或多余的物料（包括原材料、輔料、包裝物等）退回供應(yīng)部倉庫過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對物料退庫過程進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間及供應(yīng)部倉庫等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度退料規(guī)程(P2-Z1-J4-14) 四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1車間統(tǒng)計(jì)員在生產(chǎn)過程、盤點(diǎn)過程或通過其他途徑發(fā)覺存在品質(zhì)問題的或多余的物料，現(xiàn)場檢查確定物料品種、數(shù)量，填寫退料申請單一式四聯(lián)2車間主任批準(zhǔn)退料申請單，簽字確認(rèn)3退料申請單批準(zhǔn)當(dāng)日車間統(tǒng)計(jì)員填寫請驗(yàn)單，交質(zhì)量技術(shù)部4質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員到車間取樣，取樣后的物料封嚴(yán)封口，貼

26、上封條和標(biāo)簽5質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員依照情況決定是否出具質(zhì)檢報(bào)告書或直接在退料申請單上簽署意見；檢驗(yàn)結(jié)果和質(zhì)檢報(bào)告書編號由質(zhì)檢員在退料申請單上簽署，退料申請單質(zhì)量技術(shù)部留存一聯(lián)，其余兩聯(lián)交還生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)員6車間領(lǐng)料員車間領(lǐng)料員憑車間統(tǒng)計(jì)員傳遞的退料申請單和相應(yīng)質(zhì)檢報(bào)告書到倉庫辦理退庫7車間領(lǐng)料員/倉庫收料員倉庫收料員依照退料申請單，點(diǎn)算數(shù)量，辦理入庫，開出庫沖紅單，倉庫收料員和生產(chǎn)部領(lǐng)料員在出庫沖紅單和退料申請單上簽字，退料申請單一聯(lián)交倉庫收料員留存，出庫沖紅單一聯(lián)交車間領(lǐng)料員8車間領(lǐng)料員將退料申請單兩聯(lián)和出庫沖紅單一聯(lián)交車間統(tǒng)計(jì)員9車間統(tǒng)計(jì)員核對退料申請單和出庫沖紅單相符后，將退料申請單和出庫沖紅

27、單各一聯(lián)交核算辦公室，退料申請單一聯(lián)留存10車間統(tǒng)計(jì)員依照退料申請單登記物料進(jìn)銷帳11核算辦公室核算員核對退料申請單和出庫沖紅單，存檔12供應(yīng)部倉庫將出庫沖紅單一聯(lián)交會計(jì)部進(jìn)行會計(jì)處理五、單據(jù)及報(bào)告退料申請單請驗(yàn)單質(zhì)檢報(bào)告書出庫沖紅單物料盤點(diǎn)制度（P2-Z2-J4-5）目的 本治理文件明確了對生產(chǎn)部對各生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存的物料（包括原材料、輔料、包裝物等）進(jìn)行盤點(diǎn)過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對物料盤點(diǎn)過程進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度物料退庫制度(P2-Z2-J4-4) 四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟

28、講明1每周周末車間統(tǒng)計(jì)員自行盤點(diǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存物料種類和數(shù)量，形成車間周盤點(diǎn)記錄表，報(bào)車間主任2車間主任審核車間周盤點(diǎn)記錄表，簽字確認(rèn)，由生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)員交核算辦公室核算員3車間統(tǒng)計(jì)員如盤點(diǎn)結(jié)果與物料進(jìn)銷帳存在差異，按照盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整物料進(jìn)銷帳4核算辦公室核算員審核車間周盤點(diǎn)記錄表后存檔5每月月末核算辦公室主任組織各生產(chǎn)車間暫存?zhèn)}庫月度盤點(diǎn)6核算辦公室核算員監(jiān)督車間統(tǒng)計(jì)員盤點(diǎn)7車間統(tǒng)計(jì)員盤點(diǎn)車間暫存?zhèn)}庫庫存物料，填制車間月盤點(diǎn)記錄表8車間主任審核車間月盤點(diǎn)記錄表，簽字確認(rèn) 9核算辦公室核算員簽字確認(rèn)車間月盤點(diǎn)記錄表，交生產(chǎn)車間核算辦公室主任10核算辦公室主任審核并簽字確認(rèn)車間月盤點(diǎn)記錄表，存檔，并報(bào)

29、送生產(chǎn)部部長及會計(jì)部部長11車間統(tǒng)計(jì)員如盤點(diǎn)結(jié)果與物料進(jìn)銷帳存在差異，按照盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整物料進(jìn)銷帳12生產(chǎn)部部長如盤點(diǎn)結(jié)果與物料進(jìn)銷帳差異特不顯著，生產(chǎn)部部長應(yīng)責(zé)成車間主任和車間統(tǒng)計(jì)員作出書面講明，嚴(yán)峻的應(yīng)追究車間主任和車間統(tǒng)計(jì)員責(zé)任13會計(jì)部材料會計(jì)將車間月盤點(diǎn)記錄表存檔14每年年底會計(jì)部組織公司年度盤點(diǎn)工作15核算辦公室主任具體組織各車間暫存?zhèn)}庫盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)日期報(bào)會計(jì)部16會計(jì)部會計(jì)人員/核算辦公室核算員/車間統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行年度盤點(diǎn)。車間統(tǒng)計(jì)員盤點(diǎn)，會計(jì)人員和核算員監(jiān)盤。盤點(diǎn)完成形成車間年底盤點(diǎn)記錄表一式三份，三方人員簽字確認(rèn)17車間主任/核算辦公室主任審核車間年底盤點(diǎn)記錄表并簽字18生產(chǎn)部部長

30、審核并簽字確認(rèn)車間年底盤點(diǎn)記錄表，由車間統(tǒng)計(jì)員、核算辦公室、會計(jì)部各自留存一份19車間統(tǒng)計(jì)員如盤點(diǎn)結(jié)果與物料進(jìn)銷帳存在差異，按照盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整物料進(jìn)銷帳20生產(chǎn)車間對盤點(diǎn)發(fā)覺的長期未用的多余物料，辦理物料退庫，詳見物料退庫制度（P2-Z2-J4-5）21生產(chǎn)部部長如盤點(diǎn)結(jié)果與物料進(jìn)銷帳差異特不顯著，生產(chǎn)部部長應(yīng)責(zé)成車間主任和車間統(tǒng)計(jì)員作出書面講明，報(bào)生產(chǎn)部部長和會計(jì)部部長；嚴(yán)峻的應(yīng)追究車間主任和車間統(tǒng)計(jì)員責(zé)任五、單據(jù)及報(bào)告車間周盤點(diǎn)記錄表車間月盤點(diǎn)記錄表車間年底盤點(diǎn)記錄表生產(chǎn)環(huán)節(jié)操縱制度（P2-Z2-J4-6）目的本治理文件明確了對生產(chǎn)車間生產(chǎn)過程重點(diǎn)環(huán)節(jié)的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理

31、文件對生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間及核算辦公室等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度生產(chǎn)打算治理制度( P2-Z2-J4-1 )產(chǎn)成品入庫制度( P2-Z2-J4-7 )四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1車間主任依照工藝、設(shè)備、質(zhì)量操縱等方面的要求，結(jié)合各工作崗位的工作強(qiáng)度和難度以及車間工人的技術(shù)水平，合理確定工作崗位和人員。一般應(yīng)配置配料員、精包員、外包員等崗位2車間主任選擇技術(shù)熟練、熟悉本車間工藝的人員擔(dān)任車間工藝監(jiān)督員，全面負(fù)責(zé)本車間生產(chǎn)工藝操縱3每日車間主任向班組長和統(tǒng)計(jì)員下達(dá)每日生產(chǎn)指令4班組長將當(dāng)班生產(chǎn)要求傳達(dá)到各崗位5班組長依照生產(chǎn)指令向車間統(tǒng)計(jì)員

32、領(lǐng)取物料，詳見物料使用制度（P2-Z2-J4-3）6各崗位工人按照生產(chǎn)指令、班組長要求及批生產(chǎn)記錄所規(guī)定的操作規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)7質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員在各生產(chǎn)線關(guān)鍵環(huán)節(jié)抽樣檢驗(yàn)，如發(fā)覺質(zhì)檢不合格及時通知車間主任8車間主任依照質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員檢驗(yàn)不合格通知，考慮其性質(zhì)和嚴(yán)峻程度，決定返工、停工檢查或做廢品處理，并書面上報(bào)生產(chǎn)部部長9車間主任如作為廢品處理，應(yīng)專門填寫廢品報(bào)告單，報(bào)生產(chǎn)部部長，生產(chǎn)部部長批閱后傳核算辦公室存檔10班組長關(guān)于待檢半成品，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管11各崗位工人當(dāng)班生產(chǎn)任務(wù)完成時，填寫批生產(chǎn)記錄中各崗位相關(guān)內(nèi)容12車間工藝監(jiān)督員收集整理批生產(chǎn)記錄，檢查其中登記內(nèi)容是否完整。將批生產(chǎn)記錄交

33、車間主任13車間主任審核批生產(chǎn)記錄，簽字后交車間統(tǒng)計(jì)員保管14班組長/車間統(tǒng)計(jì)員班組長向車間統(tǒng)計(jì)員報(bào)告當(dāng)班物料消耗量及產(chǎn)成品數(shù)量，車間統(tǒng)計(jì)員實(shí)地檢查核實(shí)后雙方在發(fā)放記錄單上簽字15班組長/車間統(tǒng)計(jì)員辦理產(chǎn)成品入庫，詳見產(chǎn)成品入庫制度（P2-Z2-J4-7）五、單據(jù)及報(bào)告生產(chǎn)指令批生產(chǎn)記錄發(fā)放記錄單廢品報(bào)告單產(chǎn)成品入庫制度（P2-Z2-J4-7）目的 本治理文件明確了對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)成品辦理入庫過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對產(chǎn)成品入庫環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間。三、相關(guān)程序及制度生產(chǎn)環(huán)節(jié)操縱制度( P2-Z2-J4-6 )四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門

34、及崗位崗位崗步驟講明1當(dāng)班生產(chǎn)任務(wù)完成班組長通知車間統(tǒng)計(jì)員預(yù)備辦理產(chǎn)成品入庫2車間統(tǒng)計(jì)員清點(diǎn)產(chǎn)成品品種及數(shù)量，觀看產(chǎn)成品外包裝是否有明顯不合格處。將產(chǎn)成品放置于產(chǎn)成品倉庫待驗(yàn)區(qū)3車間統(tǒng)計(jì)員/班組長車間統(tǒng)計(jì)員將產(chǎn)成品品種及數(shù)量填寫于發(fā)放記錄單，班組長簽字確認(rèn)4車間統(tǒng)計(jì)員依照發(fā)放記錄單登記產(chǎn)成品進(jìn)銷帳5車間統(tǒng)計(jì)員在生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表中填寫產(chǎn)成品入庫有關(guān)資料，將生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表交核算辦公室五、單據(jù)及報(bào)告批生產(chǎn)記錄發(fā)放記錄單生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表產(chǎn)成品檢驗(yàn)制度（P2-Z2-J4-8）目的 本治理文件明確了對各生產(chǎn)車間生產(chǎn)的產(chǎn)成品進(jìn)行品質(zhì)檢驗(yàn)過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對產(chǎn)成品檢驗(yàn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了

35、規(guī)定，適用于生產(chǎn)部下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室及質(zhì)量技術(shù)部等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1每批產(chǎn)成品入庫車間統(tǒng)計(jì)員填制請驗(yàn)單，標(biāo)明本批產(chǎn)成品品種、數(shù)量2車間統(tǒng)計(jì)員將批生產(chǎn)記錄與請驗(yàn)單一起提交質(zhì)量技術(shù)部3質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員從本批產(chǎn)成品中抽取樣本，開具檢驗(yàn)抽樣單，經(jīng)車間統(tǒng)計(jì)員簽字后一聯(lián)留車間統(tǒng)計(jì)員存檔4質(zhì)量技術(shù)部檢驗(yàn)后出具檢驗(yàn)報(bào)告書，由車間統(tǒng)計(jì)員交車間主任5車間統(tǒng)計(jì)員如檢驗(yàn)合格，將產(chǎn)成品從待驗(yàn)區(qū)轉(zhuǎn)入合格品區(qū)；檢驗(yàn)不合格，將產(chǎn)成品從待驗(yàn)區(qū)轉(zhuǎn)入不合格品區(qū)6車間主任如檢驗(yàn)不合格，追查緣故，提出解決方案，書面報(bào)送生產(chǎn)部部長批準(zhǔn)7車間主任按照生產(chǎn)部部長批準(zhǔn)的

36、方案對不合格產(chǎn)成品進(jìn)行輻照、返工或其他處理8車間主任如作為廢品處理，應(yīng)專門填制廢品報(bào)告單，報(bào)生產(chǎn)部部長審核后轉(zhuǎn)核算辦公室存檔9車間統(tǒng)計(jì)員依照產(chǎn)成品檢驗(yàn)報(bào)告，登記產(chǎn)成品進(jìn)銷帳五、單據(jù)及報(bào)告請驗(yàn)單檢驗(yàn)抽樣單檢驗(yàn)報(bào)告書廢品報(bào)告單產(chǎn)成品出庫制度（P2-Z2-J4-9）目的 本治理文件明確了對生產(chǎn)部生產(chǎn)的、經(jīng)檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品發(fā)出、運(yùn)輸至銷售部入庫過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件對產(chǎn)成品出庫環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)車間、核算辦公室等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1產(chǎn)成品檢驗(yàn)合格后車間主任與銷售部倉庫聯(lián)系，確定送貨日期2車間

37、統(tǒng)計(jì)員開具成品出庫單一式四聯(lián)，注明批號、品名、數(shù)量等，交車間主任3車間主任審核成品出庫單，簽字確認(rèn)4車間主任填制放行條，連同合格產(chǎn)成品的檢驗(yàn)報(bào)告書交生產(chǎn)部部長5生產(chǎn)部部長審批放行條6車間統(tǒng)計(jì)員清點(diǎn)須出庫產(chǎn)成品數(shù)量，交生產(chǎn)部送貨員7送貨員清點(diǎn)確認(rèn)出庫產(chǎn)成品種類和數(shù)量，在成品出庫單上簽字8送貨員持成品出庫單及放行條押運(yùn)產(chǎn)成品到銷售部倉庫9送貨員/醫(yī)貿(mào)公司倉庫治理員共同清點(diǎn)產(chǎn)成品種類和數(shù)量，檢查外包裝是否有明顯不合格處10醫(yī)貿(mào)公司倉庫治理員/送貨員醫(yī)貿(mào)公司倉庫治理員開具入庫單，經(jīng)送貨員簽字確認(rèn)，一聯(lián)交送貨員。在成品出庫單上填寫實(shí)收品種和數(shù)量。如實(shí)收產(chǎn)成品品種和數(shù)量與成品出庫單上出庫數(shù)量不一致，應(yīng)注明

38、差異緣故，并由送貨員簽字確認(rèn)。成品出庫單一聯(lián)由醫(yī)貿(mào)公司倉庫治理員留存11送貨員如發(fā)生全部或部分產(chǎn)成品外包裝明顯不合格，及時將不合格產(chǎn)成品運(yùn)送回生產(chǎn)車間，通知車間主任、統(tǒng)計(jì)員、質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員12送貨員帶回成品出庫單三聯(lián)及銷售部倉庫入庫單一聯(lián)，交車間統(tǒng)計(jì)員13車間統(tǒng)計(jì)員核對成品出庫單和銷售部倉庫入庫單，登記產(chǎn)成品進(jìn)銷帳，將成品出庫單一聯(lián)存檔14車間統(tǒng)計(jì)員將產(chǎn)成品出庫情況填寫在生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表中，連同成品出庫單兩聯(lián)和銷售部倉庫入庫單一聯(lián)交核算辦公室15核算辦公室核算員核對成品出庫單和銷售部倉庫入庫單，將成品出庫單一聯(lián)和銷售部倉庫入庫單存檔16月末核算辦公室核算員將成品出庫單一聯(lián)匯總后交會計(jì)部成本會

39、計(jì)進(jìn)行會計(jì)處理五、單據(jù)及報(bào)告成品出庫單放行條入庫單（銷售部倉庫）生產(chǎn)車間日統(tǒng)計(jì)表托付加工定價(jià)制度（P2-Z2-J4-10）目的 本治理文件明確了對托付其他企業(yè)加工半成品、產(chǎn)成品業(yè)務(wù)中，托付加工價(jià)格制定過程的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件托付加工定價(jià)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)治理部、會計(jì)部、預(yù)算治理辦公室等相關(guān)部門。三、相關(guān)程序及制度四、業(yè)務(wù)流程 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1年末外加工辦公室依照以往年度托付加工價(jià)格、調(diào)查掌握的市場價(jià)格、對受托加工企業(yè)加工成本的了解以及其他相關(guān)因素，結(jié)合下年度生產(chǎn)預(yù)算所確定的托付加工數(shù)量，擬定年度托付加工定價(jià)方案，并在逐級審核過程

40、中依照各部門及領(lǐng)導(dǎo)意見不斷修改2生產(chǎn)部部長審核年度托付加工定價(jià)方案3財(cái)務(wù)治理部財(cái)務(wù)分析員對核算辦公室擬定的年度托付加工定價(jià)方案進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提交書面分析意見，附于年度托付加工定價(jià)方案之后4財(cái)務(wù)治理部部長審核年度托付加工定價(jià)方案及財(cái)務(wù)分析書面意見5預(yù)算治理辦公室預(yù)算編制員分析核算辦公室擬定的年度托付加工定價(jià)方案是否符合年度預(yù)算要求，提交書面意見，附于年度托付加工定價(jià)方案之后6預(yù)算辦公室主任審核年度托付加工定價(jià)方案及預(yù)算分析書面意見7財(cái)務(wù)總監(jiān)/分管副總審核年度托付加工定價(jià)方案及各部門分析意見，提交總經(jīng)理8總經(jīng)理審核年度托付加工定價(jià)方案及分析意見9總經(jīng)理與受托加工企業(yè)治理人員協(xié)商討論托付加工價(jià)格；審

41、核經(jīng)核算辦公室修改的年度托付加工定價(jià)方案，提交董事會審議10董事會審議批準(zhǔn)年度托付加工定價(jià)方案11外加工辦公室依照年度托付加工定價(jià)方案，擬定托付加工合同12總經(jīng)理與受托加工企業(yè)簽訂托付加工合同，外加工辦公室、核算辦公室和會計(jì)部各存檔一份五、單據(jù)及報(bào)告年度托付加工定價(jià)方案托付加工合同托付加工過程治理（P2-Z2-J4-11）目的 本治理文件明確了公司托付其他企業(yè)加工半成品和產(chǎn)成品的業(yè)務(wù)中，對物料領(lǐng)用和生產(chǎn)加工過程的治理要求與操作規(guī)范，以規(guī)范托付加工過程治理。二、范圍本程序治理文件對公司托付加工過程治理進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部、供應(yīng)部等相關(guān)部門， 并涉及受托加工企業(yè)。三、相關(guān)程序及制度生產(chǎn)打算治理

42、制度（P2-Z2-J4-1）托付加工產(chǎn)品治理制度（P2-Z2-J4-1）產(chǎn)成品檢驗(yàn)制度（P2-Z2-J4-8）物料出庫規(guī)程(P2-Z1-J4-13)退料規(guī)程 (P2-Z1-J4-14)四、業(yè)務(wù)流程 1、領(lǐng)料治理步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1生產(chǎn)部部長/質(zhì)量技術(shù)部部長經(jīng)外加工辦公室主任提名，選派駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組，該小組人員每兩年更換一次；業(yè)務(wù)小組中質(zhì)檢員由質(zhì)量技術(shù)部部長指派2月末駐點(diǎn)業(yè)務(wù)小組將打算辦公室下達(dá)的月度生產(chǎn)任務(wù)表轉(zhuǎn)交受托加工企業(yè)生產(chǎn)部及各生產(chǎn)車間3受托加工企業(yè)生產(chǎn)車間依照月度生產(chǎn)任務(wù)表及本車間制定的月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，計(jì)算23天生產(chǎn)所需物料數(shù)量，填寫需料單一式兩聯(lián)，填寫所需物料種

43、類與數(shù)量，交業(yè)務(wù)小組組長4業(yè)務(wù)小組組長依照月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，核實(shí)需料單填寫所需物料種類與數(shù)量是否正確，核實(shí)無誤在需料單上簽字，需料單交受托加工企業(yè)生產(chǎn)車間5受托加工企業(yè)領(lǐng)料員持受托加工企業(yè)開具的派車單及經(jīng)業(yè)務(wù)小組組長簽字的需料單到*，將需料單交外加工辦公室6外加工辦公室業(yè)務(wù)員依照月度生產(chǎn)推進(jìn)打算，核實(shí)需料單填寫所需物料種類與數(shù)量是否正確7外加工辦公室業(yè)務(wù)員核實(shí)無誤后在需料單上簽字，開具請領(lǐng)單一式三聯(lián)，填寫所需物料種類與數(shù)量8外加工辦公室主任審核需料單和請領(lǐng)單，簽字確認(rèn)9外加工辦公室業(yè)務(wù)員請領(lǐng)單交受托加工企業(yè)領(lǐng)料員，需料單一聯(lián)存檔，一聯(lián)交還受托加工企業(yè)領(lǐng)料員10受托加工企業(yè)領(lǐng)料員/外加工辦公室業(yè)

44、務(wù)員持請領(lǐng)單及派車單到供應(yīng)部倉庫領(lǐng)料11供應(yīng)部倉庫發(fā)料員核實(shí)派車單上填寫的領(lǐng)料人姓名及領(lǐng)料車輛車號與實(shí)際是否一致12供應(yīng)部倉庫發(fā)料員/受托加工企業(yè)領(lǐng)料員/外加工辦公室業(yè)務(wù)員供應(yīng)部倉庫發(fā)料員按照請領(lǐng)單填寫的物料種類和數(shù)量發(fā)料，開具出庫單，并在請領(lǐng)單上填寫實(shí)發(fā)種類與數(shù)量，留存一聯(lián)，其余兩聯(lián)交外加工辦公室業(yè)務(wù)員；如實(shí)發(fā)種類與數(shù)量和請領(lǐng)單不符，應(yīng)注明緣故；受托加工企業(yè)領(lǐng)料員和外加工辦公室業(yè)務(wù)員核實(shí)物料種類與數(shù)量，在出庫單上簽字；出庫單受托加工企業(yè)領(lǐng)料員與外加工辦公室業(yè)務(wù)員各留存一聯(lián)13受托加工企業(yè)領(lǐng)料員將領(lǐng)取的物料運(yùn)送回受托加工企業(yè)，帶回需料單一及出庫單一聯(lián)14受托加工企業(yè)倉庫治理員/業(yè)務(wù)小組監(jiān)督員清

45、點(diǎn)領(lǐng)取物料種類與數(shù)量，與需料單及出庫單核對相符后，辦理入庫手續(xù)，業(yè)務(wù)小組物料監(jiān)督員在入庫單上簽字確認(rèn)15業(yè)務(wù)小組組長如入庫時發(fā)覺物料存在明顯不合格，與外加工辦公室聯(lián)系，進(jìn)行退庫及重新領(lǐng)料，詳見物料退庫制度（P4-Z2-J4-4）16外加工辦公室業(yè)務(wù)員將請領(lǐng)單一聯(lián)存檔，另一聯(lián)及出庫單一聯(lián)交核算辦公室17核算辦公室核算員將請領(lǐng)單及出庫單第三聯(lián)存檔2、生產(chǎn)加工過程操縱步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1業(yè)務(wù)小組監(jiān)督員每日監(jiān)督物料的發(fā)放、使用過程是否存在缺陷，受托加工企業(yè)是否按照定額嚴(yán)格操縱物料消耗，如發(fā)覺問題及時向業(yè)務(wù)小組組長匯報(bào)，并通知受托加工企業(yè)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人2業(yè)務(wù)小組質(zhì)檢員每日抽檢關(guān)鍵環(huán)

46、節(jié)半成品及產(chǎn)成品3業(yè)務(wù)小組監(jiān)督員每日監(jiān)督半成品和產(chǎn)成品的入庫、保管、發(fā)出過程是否存在缺陷，如發(fā)覺問題及時向業(yè)務(wù)小組組長匯報(bào)，并通知受托加工企業(yè)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人4受托加工企業(yè)生產(chǎn)部門各車間每日向業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員報(bào)送有關(guān)物料使用、損耗、半成品或產(chǎn)成品產(chǎn)出的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)5業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員核實(shí)受托加工企業(yè)生產(chǎn)部門各車間報(bào)送的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并向業(yè)務(wù)小組監(jiān)督員了解本日是否發(fā)生異常情況6業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員將核實(shí)后的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)制作成托付加工日報(bào)，交業(yè)務(wù)小組組長7業(yè)務(wù)小組組長審核托付加工日報(bào)8次日早晨業(yè)務(wù)小組組長于次日早晨以電子郵件形式將托付加工日報(bào)發(fā)送給核算辦公室9核算辦公室核算員接收托付加工日報(bào)，打印后作為原始資料存檔10月度

47、結(jié)束后3日內(nèi)受托加工企業(yè)生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)各車間、各品種物料使用、損耗和半成品、產(chǎn)成品產(chǎn)出情況，分品種、區(qū)分原輔料與包裝物，制作月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表一式三份，報(bào)送業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員11業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員將月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表與托付加工日報(bào)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)核對，核對無誤簽字后報(bào)送業(yè)務(wù)小組組長12業(yè)務(wù)小組組長審核月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，簽字確認(rèn)13業(yè)務(wù)小組組長月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表一份存檔，另外兩份報(bào)送核算辦公室14核算辦公室主任審核月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，一份存檔，另一份與各生產(chǎn)品種的月度報(bào)表一起報(bào)送會計(jì)部成本會計(jì)15受托加工企業(yè)生產(chǎn)部門各車間/業(yè)務(wù)小組/核算辦公室按照與月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表相同的報(bào)送程序，每年形成年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表單據(jù)及報(bào)告月度生產(chǎn)任務(wù)表需料單派車單請領(lǐng)單

48、出庫單托付加工日報(bào)月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表托付加工產(chǎn)品治理制度（P2-Z2-J4-12）目的 本治理文件明確了對托付其他企業(yè)加工業(yè)務(wù)中，完工半成品和產(chǎn)成品的治理要求與操作規(guī)范。二、范圍本程序治理文件托付加工產(chǎn)品治理進(jìn)行了規(guī)定，適用于生產(chǎn)部及下屬各車間、核算辦公室以及質(zhì)量技術(shù)部等相關(guān)部門，并涉及受托加工企業(yè)、銷售部等。三、相關(guān)程序及制度產(chǎn)成品檢驗(yàn)制度( P2-Z2-J4-8 )四、業(yè)務(wù)流程 1、托付加工產(chǎn)成品 步驟完成時刻涉及部門及崗位崗位崗步驟講明1受托加工企業(yè)倉庫治理員每批產(chǎn)成品完工后，辦理產(chǎn)成品入庫手續(xù)，放置在待驗(yàn)區(qū)，同時填制請驗(yàn)單，連同批生產(chǎn)記錄交業(yè)務(wù)小組質(zhì)檢員3業(yè)務(wù)小組質(zhì)檢員從本批產(chǎn)成

49、品中抽取樣本，連同請驗(yàn)單、批生產(chǎn)記錄送質(zhì)量技術(shù)部檢驗(yàn)4質(zhì)量技術(shù)部檢驗(yàn)后出具檢驗(yàn)報(bào)告書，由業(yè)務(wù)小組質(zhì)檢員交受托加工企業(yè)倉庫治理員5受托加工企業(yè)倉庫治理員檢驗(yàn)合格的產(chǎn)成品，開具成品出庫單，交倉庫主管6受托加工企業(yè)倉庫主管/業(yè)務(wù)小組組長共同審核成品出庫單，核對檢驗(yàn)報(bào)告書，簽字后準(zhǔn)予出庫7受托加工企業(yè)辦理產(chǎn)成品出庫手續(xù)，將產(chǎn)成品運(yùn)送至銷售部倉庫8醫(yī)貿(mào)公司倉庫辦理入庫手續(xù)，開具入庫單，將入庫單一聯(lián)交受托加工企業(yè)送貨員，一聯(lián)在月末匯總交會計(jì)部銷售會計(jì)9受托加工企業(yè)倉庫治理員收到送貨員帶回的入庫單一聯(lián)后，連同成品出庫單三聯(lián)交業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員10業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員核對成品出庫單和入庫單，將產(chǎn)成品出庫情況填寫在托付加工日報(bào)表中11月末業(yè)務(wù)小組統(tǒng)計(jì)員將成品出庫單兩聯(lián)和入庫單匯總后隨月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他單據(jù)一起交核算辦公室核算員，成品出庫單一聯(lián)留存12核算辦公室核算員核對成品出庫單、入庫單及月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，存檔；成品出庫單一