單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)通用范例

1、第 PAGE10 頁 共 NUMPAGES10 頁單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作總結(jié)通用范例單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作總結(jié)通用范例單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作總結(jié)通用范例一：為進(jìn)步內(nèi)部管理程度，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部控制，按照關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作的通知要求，在_的統(tǒng)一部署下，我們對(duì)本單位內(nèi)部控制根底情況進(jìn)展了“摸底”評(píng)價(jià)，希望通過“以評(píng)促建”，加快單位內(nèi)部控制建立，確保年底實(shí)現(xiàn)工作目的。現(xiàn)將內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告如下：按照財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)展政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立的指導(dǎo)意見的相關(guān)要求，結(jié)合單位現(xiàn)階段的開展?fàn)顩r，本單位于 _ 年_召開了內(nèi)部控制工作的啟動(dòng)會(huì)議，并制訂了下一步工作方案。截

2、至目前，開展的主要工作有：(一) 全員高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。單位高度重視內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作及內(nèi)部控制的建立工作。為確保內(nèi)部控制體系建立有組織、有方案、扎實(shí)有效地進(jìn)展，經(jīng)研究成立了_內(nèi)部控制施行工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由_擔(dān)任組長(zhǎng);_擔(dān)任副組長(zhǎng);成員由_等部門負(fù)責(zé)人組成，確立財(cái)務(wù)科為建立工作牽頭的部門。同時(shí)制定了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組的工作職責(zé)、牽頭部門的工作職責(zé)以及內(nèi)部控制建立運(yùn)轉(zhuǎn)的工作機(jī)制。(二)積極參加培訓(xùn)，組織專題學(xué)習(xí)。在_組長(zhǎng)的帶著下，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)的工作人員積極參加了_召開的專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議，認(rèn)真學(xué)習(xí)了關(guān)于全面推進(jìn)展政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立的指導(dǎo)意見文件、如何進(jìn)展內(nèi)控建立的業(yè)務(wù)操作以及重點(diǎn)工

3、作等，加深了對(duì)內(nèi)部控制建立的認(rèn)識(shí)。會(huì)后，及時(shí)組織內(nèi)部控制小組成員，開展專題學(xué)習(xí)活動(dòng)，針對(duì)內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作與內(nèi)部控制建立工作兩個(gè)重點(diǎn)方面進(jìn)展了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保下一步工作順利有序地開展。(三) 明確工作職責(zé)，落實(shí)任務(wù)分工。內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作涉及到每個(gè)部門的單位層面、業(yè)務(wù)層面、評(píng)價(jià)監(jiān)視等方面工作,為了推動(dòng)內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作與制度建立工作能按時(shí)保質(zhì)完成，我們于_召開內(nèi)控專題會(huì)議，在內(nèi)部控制小組的統(tǒng)一部署下，明確各部門的工作職責(zé)，將工作詳細(xì)落實(shí)到部門負(fù)責(zé)人，要求各部門制定出工作職責(zé)表，設(shè)計(jì)出業(yè)務(wù)流程，繪制出構(gòu)造圖;對(duì)照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的要求，對(duì)已有的制度梳理，找出不達(dá)標(biāo)之處，進(jìn)展修訂

4、完善，做到牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實(shí),相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合，保證內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的有效施行。(四)全面開展“摸底”，客觀評(píng)價(jià)總結(jié)。在領(lǐng)導(dǎo)小組的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表及填表說明，組織開展了內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作，對(duì)本單位內(nèi)部控制根底性工作進(jìn)展全面認(rèn)真的評(píng)價(jià)，實(shí)事求是的量化打分，經(jīng)測(cè)評(píng)，單位層面得分38，業(yè)務(wù)層面得分31分，總分69分，因存在不適用指標(biāo)，換算后的得分為70分。在此根底上撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告與工作總結(jié)。(一)制度建立不夠完善。針對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作制定了一系列的內(nèi)控制度，但對(duì)照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的要求，還存在內(nèi)控制度還沒有全面覆蓋，已建立的制度還不夠完善，開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

5、工作做得不到位等問題。(二)未對(duì)權(quán)利運(yùn)行的制約加強(qiáng)監(jiān)視。雖然構(gòu)建了安康的權(quán)利運(yùn)行機(jī)制，確保決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)視權(quán)互相制約、互相協(xié)調(diào)，但沒有形成定期督查決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)等權(quán)利行使的機(jī)制。(三)未建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。沒有建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，未能適應(yīng)現(xiàn)代化管理的需要。這也是我們?cè)趩挝粚用嫔鲜Х州^多的主要原因。(四)預(yù)算控制不夠到位。一是沒有將本機(jī)關(guān)的預(yù)算指標(biāo)，按照部門進(jìn)展分解，預(yù)算支出沒有細(xì)化到詳細(xì)部門、詳細(xì)工程，達(dá)不到逐項(xiàng)逐筆核定、對(duì)應(yīng)支出的要求。二是預(yù)算執(zhí)行存在差異，主要是年初預(yù)算編制時(shí)，有些工作缺乏預(yù)見性、決定性，中途因?yàn)楣ぷ餍枰?，追加預(yù)算而造成的。(一)推進(jìn)制度建立。按照內(nèi)部控制施

6、行工作方案穩(wěn)步推進(jìn)，結(jié)合單位的實(shí)際情況，全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析p 風(fēng)險(xiǎn)隱患，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制訂_內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)，確保內(nèi)部控制施行工作平穩(wěn)、有序、順利進(jìn)展，保證內(nèi)部控制管理工作機(jī)制得以長(zhǎng)效運(yùn)行。(二)檢查落實(shí)整改。以此次行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)指標(biāo)為根據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)工作過程中存在的問題認(rèn)真對(duì)照、歸納，分析p 找出存在問題的原因，由于主觀原因造成的問題，要按照指標(biāo)要求，采取整改措施，到達(dá)內(nèi)部控制指標(biāo)要求的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)在有效地防范各類風(fēng)險(xiǎn)，提升工作的管理程度。(三)建立信息系統(tǒng)。管理信息系統(tǒng)可促使單位向信息化方向開展并處于一個(gè)管理科學(xué)、決策準(zhǔn)確的良性循環(huán)之中。我們將

7、依托市財(cái)政部門的支持和幫助，建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，并按照要求做到主要業(yè)務(wù)全覆蓋。(四)加強(qiáng)全員學(xué)習(xí)。通過加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)等方式，促進(jìn)各部門、各責(zé)任人要深化領(lǐng)悟內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在單位形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個(gè)個(gè)受約束”的良好氣氛，促進(jìn)單位建立系統(tǒng)、標(biāo)準(zhǔn)、高效的內(nèi)部控制管理機(jī)制。在施行內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作中，我們深化領(lǐng)會(huì)到此項(xiàng)工作的重要性：開展根底性評(píng)價(jià)工作明確了單位內(nèi)部控制的根本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各部門在內(nèi)部控制建立過程中可以做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建立。在“摸底”評(píng)價(jià)過程中也發(fā)現(xiàn)了缺乏之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立起健全的

8、內(nèi)部控制體系，推動(dòng)內(nèi)部控制完善與施行工作順利完成。同時(shí)，我們也深化認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制機(jī)制的重要性：建立一套科學(xué)合理的控制制度，不僅可以標(biāo)準(zhǔn)單位的管理，促進(jìn)各項(xiàng)工作的順利開展，保護(hù)各類資產(chǎn)的平安性和完好性，也可以有效地堵住破綻,防止各種舞弊和腐敗的發(fā)生。本單位將內(nèi)部控制建立工作作為_年重點(diǎn)工作，不斷完善、標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部控制工作，全面執(zhí)行_內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)，確保內(nèi)部控制覆蓋經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍，推動(dòng)單位事業(yè)的安康良性開展。單位內(nèi)部控制根底性評(píng)價(jià)工作總結(jié)通用范例二：按照工程局公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)內(nèi)控專職人員進(jìn)展對(duì)接，幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責(zé)，人員職能量化，部門相關(guān)制度建

9、立、各部門日常工作流程等工作任務(wù)。分析p 整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)在進(jìn)步公司抗風(fēng)險(xiǎn)才能和各部門人員內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，為公司的長(zhǎng)足開展扎實(shí)根底。根據(jù)國(guó)家財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等五部委結(jié)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)及配套指引(企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、評(píng)價(jià)指引)，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告41 號(hào)對(duì)公司內(nèi)控建立、施行和公司領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)要求，結(jié)合公司現(xiàn)階段的開展?fàn)顩r，公司于 _ 年 5 月 28 日召開了關(guān)于公司內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)啟動(dòng)會(huì)議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：(一)高度重視，成立內(nèi)控施行工作領(lǐng)導(dǎo)小組和組織機(jī)構(gòu) 為確保公司內(nèi)部控制體系建立有組織、有方案、扎實(shí)有

10、效 地進(jìn)展，公司成立了內(nèi)控施行領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)控施行工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務(wù)和責(zé)任。成立內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)工程工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。(二)制定公司內(nèi)控施行施行方案第一步：訪談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門主任;第二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架;第三步：指導(dǎo)各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;第四步：搭建公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)矩陣;第五步：測(cè)試流程可行性。目前公司內(nèi)控流程框架已搭建完畢，根據(jù)公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署安排，公司各個(gè)部門已開場(chǎng)進(jìn)展流程圖及流程描繪的繪制和編寫工作。(三)組織公司內(nèi)控專員進(jìn)展培訓(xùn)為進(jìn)步各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識(shí)公司于_年6月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培

11、訓(xùn)，培訓(xùn)主要由深圳迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)內(nèi)控專職人員對(duì)各部門專員在內(nèi)控流程圖繪制、繪圖軟件運(yùn)用、流程描繪的編寫方面進(jìn)展了培訓(xùn)，并規(guī)定了本周的工作任務(wù)及完成上交時(shí)間。(四)根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)詳細(xì)工作方案，明確工作內(nèi)容和目的根據(jù)工作方案要求精心籌劃，分階段施行。本次內(nèi)控體系建立共分為以下三個(gè)階段施行：第一階段 工程方案與啟動(dòng)。明確各部門內(nèi)控專職負(fù)責(zé)人員，明確職責(zé)分工，由各部門專員主導(dǎo)負(fù)責(zé)繪制部門流程圖和編寫流程說明及風(fēng)險(xiǎn)矩陣。內(nèi)控施行領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織內(nèi)控工作按要?jiǎng)?wù)施行，并負(fù)責(zé)組織各部門專員參加內(nèi)控知識(shí)培訓(xùn)。第二階段 內(nèi)控流程梳理。通過對(duì)公司內(nèi)部控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進(jìn)展梳理，理解公司管理現(xiàn)狀，建

12、立公司內(nèi)部控制文檔(流程圖、流程描繪、輸出文檔)，識(shí)別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，找出各個(gè)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加強(qiáng)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管控。第三階段 內(nèi)部控制檢測(cè)與評(píng)價(jià)。通過對(duì)標(biāo)監(jiān)管要求及企業(yè)管理理論，編制風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣及自查表，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效性;根據(jù)設(shè)計(jì)有效性和執(zhí)行有效性評(píng)價(jià)結(jié)果編制內(nèi)控缺陷匯總表。目前，水電四局投資公司內(nèi)控施行工作正在有序推進(jìn)中。第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制施行工作方案穩(wěn)步推進(jìn)，按方案目 標(biāo)完成內(nèi)部控制體系建立、整改與測(cè)評(píng)、工程總結(jié)與報(bào)告等各階段內(nèi)控施行工作任務(wù)，確保內(nèi)控施行與評(píng)價(jià)工作平穩(wěn)、有序、順利進(jìn)展，保證內(nèi)控管理工作機(jī)制得以長(zhǎng)效運(yùn)行。第二、深化貫徹施行公司內(nèi)部控制體系，公司將制定完善的 公司相

13、關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進(jìn)一步完善公司治理，更有效的實(shí)現(xiàn)公司開展戰(zhàn)略，有助于公司進(jìn)一步健全戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的管控措施，防范各類風(fēng)險(xiǎn)，提升公司管理程度，夯實(shí)公司開展根底，為可持續(xù)開展提供強(qiáng)有力支持。第三、進(jìn)一步加強(qiáng)全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，共同參與。通過加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)等方式，促進(jìn)公司各部門、各級(jí)員工要深化領(lǐng)悟內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全公司形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個(gè)個(gè)受約束”的良好氣氛，促進(jìn)公司建立系統(tǒng)、標(biāo)準(zhǔn)、高效的內(nèi)部控制管理機(jī)制。根據(jù)上述工作，我們總結(jié)了一些根本經(jīng)歷，主要有以下方面：(一)正確認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)施行的重要意義，明確內(nèi)部控

14、制建立工作的指導(dǎo)思想和工作目的;施行以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)，全面提升企業(yè)管理程度，更有效的實(shí)現(xiàn)公司的開展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)公司開展方式轉(zhuǎn)變和可持續(xù)開展。因此，標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部控制施行既是政府強(qiáng)化市場(chǎng)監(jiān)管的有效措施，更是公司可持續(xù)開展的內(nèi)生動(dòng)力。全面施行企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)，建立健全以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的公司內(nèi)部控制體系，有助于進(jìn)一步完善公司治理，健全戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、平安消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等方面的管控措施，防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風(fēng)險(xiǎn)，有利于維護(hù)社會(huì)公眾合法權(quán)益。施行內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的是現(xiàn)代公司制度落實(shí)到位的重要標(biāo)志，是加強(qiáng)公司管理，是公司實(shí)現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)開展的內(nèi)生動(dòng)力，是企業(yè)強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)提升管理的需要，也是外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)視保障的需要。水電四局投資開發(fā)，嚴(yán)格執(zhí)行加強(qiáng)內(nèi)控體系建立的工作目的，以標(biāo)準(zhǔn)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，從建立健全內(nèi)部控制制度入手，根據(jù)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)要求，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制程序并加以完善，著力標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責(zé)，