07第七章外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識01第一節(jié)概述

1、第七章外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識第一節(jié)概述一、外匯業(yè)務(wù)常見概念（一）外匯“國際匯兌”的簡稱，在國際經(jīng)濟關(guān)系中具有十分重要的作用。作為國際流通和，它大大方便了國際間的商品流通，促進了國際貿(mào)易的發(fā)展；作為國際支付，它可以調(diào)劑國際的余缺，國際資本的，擴大國際經(jīng)濟的合作。外匯儲備是衡量一國經(jīng)濟實力的重要標(biāo)志之一，一個國家有足夠的外匯儲備，表明它有強大的國際潛力和充足的國際清償能力，因而有利于保持這個國家的資信。外匯具有動態(tài)和靜態(tài)兩方面的含義：1、外匯的動態(tài)含義是指把一國貨幣兌換成另一國貨幣的國際匯兌行為和過程，即以清償國際債權(quán)和債務(wù)關(guān)系的一種專門性經(jīng)營活動。2、外匯的靜態(tài)含義是指以外幣表示的可用于對外支付的金融

2、資產(chǎn)。中民外匯管理條例第三條規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц逗唾Y產(chǎn)：（一）外國貨幣，包括、鑄幣；（二）外幣支付憑證，包括票據(jù)、存款憑證、郵政儲蓄憑證等；（三）外幣有價，包括債券、公司債券、等；（四）特別提款權(quán)；（五）其他外匯資產(chǎn)?！保ǘ┙?jīng)常項目一國同外國進行經(jīng)濟交易而經(jīng)常發(fā)生的項目。國際收支平衡表中最基本、最重要的項目。它反映一個國家的經(jīng)濟實力及其在世界經(jīng)濟中的地位。根據(jù)國際收支手冊第五版規(guī)定，主要包括貨物、服務(wù)、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移四項。其中：貨物是貿(mào)易收支的標(biāo)的，主要包括一般商品、用于加工的貨物、貨物修理、各種工具在港口的貨物和非貨幣性黃金；服務(wù)與收入通常被作

3、為勞務(wù)收支的主要內(nèi)容；經(jīng)常轉(zhuǎn)移被列為轉(zhuǎn)移收支的一部分。經(jīng)常項目在國際收支中占有重要地位，各國都希望本國的經(jīng)常項目保持順差。1、貨物指通過我國的貨物。2、服務(wù)包括、旅游、通訊、建筑、保險、金融服務(wù)、計算機和信息服務(wù)、專使用費和特許費、各種商業(yè)服務(wù)、個人文化服務(wù)及服務(wù)。3、收益（1）職工：指我國個人在國外工作（1 年以下）而得到并匯回的收入以及我國支付在華外籍員工（1 年以下）的工資福利。（2）投資收益：包括直接投資項下的利潤利息收支和再投資收益、投資收益（股息、利息等）和其它投資收益（利息）。4、經(jīng)常轉(zhuǎn)移包括僑匯、無償捐贈和賠償?shù)软椖?，分為貨物和形式。（三）資本和金融項目指資本的輸出與輸入。反映

4、的是本國和外國之間以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)在國際間的變動，換言之，就是一國為了某種經(jīng)濟目的在國際經(jīng)濟交易中發(fā)生的資本界的收支項目。包括居民和非居民間資產(chǎn)或金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。1、資本項目包括資本轉(zhuǎn)移如債務(wù)減免、轉(zhuǎn)移等內(nèi)容。2、金融項目包括我國對產(chǎn)和負債的所變動的所有交易。按投資方式分為直接投資、投資和其他投資；按流向的債權(quán)債務(wù)分為資產(chǎn)、負債，其中直接投資分為外國在華直接投資（視同于負債）和我國在外直接投資（視同于資產(chǎn)）。（1）直接投資：以投資者尋求在本國以外運行企業(yè)獲取有效發(fā)言權(quán)為目的的投資。包括外國在華直接投資和我國在外直接投資兩部分。（2）投資：包括股本和債務(wù)兩類投資形式。（3）其它投資：除直接投

5、資和投資外的所有金融交易。分為貿(mào)易信貸、貨幣和存款及其它資產(chǎn)負債四類形式。其中長期指合同期為1 年以上的金融交易，短期為1 年以下的金融交易。（四）外匯指定外匯指定是指經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，包括中融機構(gòu)和金融機構(gòu)。中融機構(gòu)是指政策性、國有獨資商業(yè)、制商業(yè)及其分支機構(gòu)，城市、農(nóng)村商業(yè)以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的金融機構(gòu)。金融機構(gòu)是指中民金融機構(gòu)管理條例中所稱、外國分行、合資以及其他經(jīng)批準(zhǔn)的金融機構(gòu)。（五）匯率是指各國貨幣之間相互交換時換算的比率，即一國貨幣用另一國貨幣所表示的價格。（六）結(jié)匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定，外匯指定按一定匯率付給等值本幣的行為。（七）售

6、匯是指外匯指定將外匯賣給用匯和個人，按一定匯率向其收取等值本幣的行為。從用匯和個人角度來說，售匯又稱為購匯。（八）付匯是指外匯指定根據(jù)用匯和個人的申請及相關(guān)證明材料（如需），按規(guī)定的結(jié)算方式、日期、幣種、金額，從其外匯賬戶或?qū)⑵滟I入的外匯支付的行為。（九）境內(nèi)機構(gòu)指中民境內(nèi)的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)、社會團體、等，外國駐華領(lǐng)事機構(gòu)和國際組織駐華代表機構(gòu)除外。（十）機構(gòu)指依相關(guān)法律規(guī)定在含臺）合法成立的機構(gòu)、外國駐華領(lǐng)事機構(gòu)和國際組織駐華代表機構(gòu)等。（十一）境內(nèi)個人指持有中民居民的。（十二）個人指持護照、居民來往內(nèi)地通行證、居民來往大陸通行證的外國公民（包括無國籍人）以及臺同胞。二、我行開辦的主要外

7、匯非貿(mào)業(yè)務(wù)我行開辦的外匯非貿(mào)業(yè)務(wù)主要包括外匯類賬戶及現(xiàn)金管理外匯存款、即期結(jié)售匯及套匯業(yè)務(wù)、外匯支付結(jié)算業(yè)務(wù)、跨境匯款業(yè)務(wù)、國際收支及外匯報送、外匯等。（一）外匯類賬戶及現(xiàn)金管理外匯賬戶，是指本行營業(yè)網(wǎng)點根據(jù)國家有關(guān)賬戶管理規(guī)定，為境內(nèi)機構(gòu)、駐華機構(gòu)、外國投資者、個人和來員以本人名稱、產(chǎn)品名稱或機構(gòu)和產(chǎn)品名稱聯(lián)名開立的，辦理收付結(jié)算的外幣活期存款賬戶。1、外匯賬戶主要包括普通外匯賬戶，以及為機構(gòu)開立的境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶（簡稱NRA外匯賬戶）、機構(gòu)境內(nèi)結(jié)算賬戶（簡稱NRA賬戶）；2、外匯現(xiàn)金管理主要包括外匯池以及跨境查詢等產(chǎn)品；詳見本章第二節(jié)。（二）外匯存款外匯存款，是指將其所有的外匯（國外匯

8、入?yún)R款、外幣、外幣票據(jù)等），在我國境內(nèi)辦理的，以外國貨幣為計量的，并于以后隨時或約定期限支取的一種存款。外匯存款主要包括外匯活期存款、定期存款、通知存款等。詳見本章第三節(jié)。（三）即期結(jié)售匯及套匯業(yè)務(wù)1、即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，是指本行按照現(xiàn)行國家外匯管理實行的結(jié)售匯制度規(guī)定，與或個人客戶之間達成一致或自營，按照一定的匯率，賣出外幣、同時買入本幣（售匯/購匯），或者買入外幣、同時賣出本幣（結(jié)匯）的行為。2、套匯業(yè)務(wù)，是指本行按照現(xiàn)行國家外匯管理實行的結(jié)售匯制度規(guī)定，與或個人客戶之間達成一致或自營，按照一定的匯率，賣出一種外幣、同時買入另一種外幣的行為。詳見本章第四節(jié)。（四）外匯支付結(jié)算業(yè)務(wù)外匯支付結(jié)算業(yè)務(wù)，是指本行利用結(jié)算工具，將客戶的外匯匯入客戶指定的賬戶或解付匯入的外匯。外匯支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要包括SWIFT匯出匯款與匯入?yún)R款，境內(nèi)外幣支付往賬與來賬、西聯(lián)發(fā)匯與收匯，以及匯票、外幣旅行支票（包括紙質(zhì)與電子）、外幣光票托收。詳見本章第五節(jié)。（五）跨境匯款業(yè)務(wù)跨境匯款業(yè)務(wù)，是指本行通過現(xiàn)代支付系統(tǒng)、跨境專業(yè)系統(tǒng)、以及我行自身系統(tǒng)，將客戶的匯入客戶指定的賬戶或解付匯入的?？缇硡R款業(yè)務(wù)，包括跨境客戶匯款、跨境代理。詳見本章第六節(jié)。（六）國際收支及外匯報送國際收支及外匯報送，是