化工股份有限公司（化肥）物流公司年度激勵兌現(xiàn)審計報告

1、化工股份物流公司年度激勵兌現(xiàn)審計報告根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)安排，審計督察部于年7月份對化工股份 物流公司（以下簡稱物流公司）年度激勵兌現(xiàn)情況 進行了審計，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：一、基本情況年度物流公司設(shè)倉儲部、裝卸隊、配送隊、物流部四個 部門，共有269名員工，其經(jīng)營目標(biāo)如下：部門實施科室工程基礎(chǔ)目標(biāo)理想目標(biāo)倉儲部成品室破件短重潮件賠償原料室破件短重潮件賠償管理升溢配件室柴油銷售裝卸隊裝卸隊裝卸方式改變及對外盈利配送隊配送隊改變配送方式物流部物流部收取物流保險金物流部對外罰款物流火運運費結(jié)算結(jié)余物流政府政策合計激勵考核兌現(xiàn)比例：1、基礎(chǔ)目標(biāo)以內(nèi)，給予5%激勵；2、基礎(chǔ)目標(biāo)至理想目標(biāo)的局部，給予10%激勵

2、；3、超出理想目標(biāo)的局部，給予15%的激勵；4、倉儲部破件罰款及物流部對外罰款按照40%給予物流 公司激勵；5、物流公司減員減少的工資，按照40%給予激勵。二、審計情況經(jīng)過檢查化工股份（以下簡稱公司）、農(nóng)資有 限公司（以下簡稱公司）和物流（以下簡稱物流公 司）的財務(wù)賬套、合同協(xié)議及交款單等資料，我們對物流公 司年度經(jīng)營目標(biāo)的各項完成量的審減額為萬元和依據(jù)其激 勵考核兌現(xiàn)比例計算應(yīng)兌現(xiàn)金的審減額為萬元，各項完成量 的審計認(rèn)定額為萬元和應(yīng)兌現(xiàn)金的審計認(rèn)定額為萬元，具體 明細(xì)如下：金額單位：萬元序號部門實施科室工程名稱報審額審減額審定額年完成量應(yīng)兌現(xiàn)金 額年完成量應(yīng)兌現(xiàn)金 額年完成量應(yīng)兌現(xiàn)金 額1倉

3、儲部成品室破件短重潮件賠償2原料室破件短重潮件賠償3管理升溢4配件室柴油銷售5裝卸隊裝卸隊裝卸方式改變及對外盈利6配送隊配送隊改變配送方式7物流部物流部收取物流保險金8物流部對外罰款9物流火運運費結(jié)算結(jié)余10物流政府政策合計1、破件短重潮件賠償（成品室）物流公司報審年完成量萬及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)檢查公 司的財務(wù)賬套已收到成品室交來罰款萬元；審計認(rèn)定：該項 完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元。2、破件短重潮件賠償（原料室）物流公司報審年完成量萬及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)檢查公司和公司的財務(wù)賬套已收到公司破件短重款元和少件收款 元，公司破件短重款元和少件收款元及原料室交來罰款元； 審計認(rèn)定：該項完成量萬元及應(yīng)兌

4、現(xiàn)金額萬元。3、管理升溢物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)過檢 查公司和公司的財務(wù)賬套已按三次盤點情況及相應(yīng)單價進 行賬務(wù)調(diào)平，其年12月26日的盤點使用公司財務(wù)調(diào)平單價 與結(jié)存單價存在局部差異致使多調(diào)整萬元，審計調(diào)減：完成 量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；審計認(rèn)定：該項完成量萬元及應(yīng) 兌現(xiàn)金額萬元。4、柴油銷售物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)過檢 查公司和公司的財務(wù)賬套未發(fā)現(xiàn)此項內(nèi)容銷售利潤，審計調(diào) 減：完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；審計認(rèn)定:該項完成量0 元及應(yīng)兌現(xiàn)金額0元。5、裝卸方式改變及對外盈利物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額元；經(jīng)核對人 資部與裝卸部裝卸量，以物流公

5、司年經(jīng)營方案中的薪酬編制 為標(biāo)準(zhǔn)計算應(yīng)發(fā)金額與實發(fā)金額，發(fā)現(xiàn)出勤獎多計萬元（其 中出勤26天以上為滿勤獎）、施豐節(jié)約噸提成多計1.79萬 元（4月份袋裝裝卸量差異）和應(yīng)扣除年購入固定資產(chǎn)-裝車 機的原值萬元，綜上審計調(diào)減：完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬 元；審計認(rèn)定:該項完成量。萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額。萬元。6、改變配送方式物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)過檢 查公司財務(wù)賬套中托包領(lǐng)用和年固定資產(chǎn)卡片，發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣除 領(lǐng)用托包條金額萬元（托包作為低值易耗品不能按照固定資 產(chǎn)方式計提折舊而應(yīng)該在領(lǐng)用時一次性攤銷）和年新購鏟車 和叉車折舊萬元，綜上審計調(diào)減：完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額 萬元；審計認(rèn)定:該項

6、完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元7、收取物流保險金物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)檢查 公司的財務(wù)賬套已收到信息費萬元；審計認(rèn)定：該項完成量 萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元。8、對外罰款物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)檢查 公司的財務(wù)賬套已收到物流部對外罰款萬元，審計認(rèn)定：該 項完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元。9、火運運費結(jié)算結(jié)余物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)過檢 查物流公司年實現(xiàn)經(jīng)營凈利潤萬元，應(yīng)扣除其中替公司租賃 叉車凈利潤萬元，審計調(diào)減：完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元; 審計認(rèn)定：該項完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元。10、政府政策物流公司報審年完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額萬元；經(jīng)檢查 物流公司的財務(wù)賬套已收到臨沂商城管理委員會給的企業(yè)政策性補貼萬元；審計認(rèn)定：該項完成量萬元及應(yīng)兌現(xiàn)金額 萬元。三、其他事項1、物流公司年度、年度和年度（激勵工資按審定數(shù)）工資總額、員工人數(shù)和人均工資情況如下表:工資/人索年度年度年度基本工資（萬元）激勵工資（萬元）工資總額（萬元）員工人數(shù)人均工資（萬元）2、各物流商的運輸量及保證金收取情況年度23家物流商（9家汽運物流商和14家海運物流商）共運輸678,724.18噸，共收到運輸保證金170萬元。序號物流商運輸方式年運輸噸位保證金（萬元）備注1汽運2汽運3汽運4汽運5汽運年10月份已退6汽運7汽運8汽運9汽運10海運11海運1