保險(xiǎn)學(xué)概論第九章-保險(xiǎn)監(jiān)管課件

1、第九章保險(xiǎn)監(jiān)管2022/7/202知識(shí)目標(biāo)了解保險(xiǎn)監(jiān)管的概念及其原因；掌握保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)和方式；了解保險(xiǎn)監(jiān)管體系；掌握保險(xiǎn)監(jiān)管的具體內(nèi)容。技能目標(biāo)掌握保險(xiǎn)組織監(jiān)管、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管和保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管的具體監(jiān)管內(nèi)容；掌握保險(xiǎn)監(jiān)管方式的選擇問(wèn)題和各種監(jiān)管方式的優(yōu)缺點(diǎn)。 2022/7/203第一節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管概述 一、保險(xiǎn)監(jiān)管的概念及其原因（一）保險(xiǎn)監(jiān)管的概念 監(jiān)管是監(jiān)督和管理的合稱。保險(xiǎn)監(jiān)管是指國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督和管理。 現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度的一個(gè)重要標(biāo)志是國(guó)家授權(quán)給專門的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，使之專司保險(xiǎn)監(jiān)管的責(zé)任。2022/7/204（二）保險(xiǎn)監(jiān)管的原因 1. 保險(xiǎn)事業(yè)的公共性 保險(xiǎn)事業(yè)的公共性保險(xiǎn)資金的負(fù)債性保險(xiǎn)

2、資金的保障性保險(xiǎn)資金的廣泛性保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的負(fù)債性是指保險(xiǎn)公司通過(guò)向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)而建立的保險(xiǎn)基金，這些保險(xiǎn)基金中很大一部分是保險(xiǎn)合同規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)所要賠償或給付投保人和被保險(xiǎn)人的。 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的保障性是指保險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)與補(bǔ)償損失的功能。 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的廣泛性是指保險(xiǎn)公司的承保對(duì)象涉及到社會(huì)各部門、各階層，許多保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)滲透到世界各地。所以保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)一旦出現(xiàn)問(wèn)題，影響是不可估量的。2022/7/205二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)（一）保證保險(xiǎn)人的償付能力 保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生超出正常年景的賠償和給付數(shù)額時(shí)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。 （二）防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐 利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐包括保

3、險(xiǎn)人方面的欺詐，投保人方面的欺詐和社會(huì)各方面的欺詐。（三）維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序 維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定是維護(hù)被保險(xiǎn)人合法、權(quán)益的、維護(hù)公平市場(chǎng)秩序的客觀要求和自然延伸。 2022/7/206三、保險(xiǎn)監(jiān)管的方式公示方式規(guī)范方式實(shí)體方式保險(xiǎn)監(jiān)管方式是指政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)不作直接監(jiān)督，只是規(guī)定保險(xiǎn)人按照政府規(guī)定的格式及其內(nèi)容，將其營(yíng)業(yè)結(jié)果定期呈報(bào)給主管機(jī)關(guān)，并予以公布。公布的內(nèi)容有公告財(cái)務(wù)報(bào)表、規(guī)定最低資本金與保證金、訂立邊際償付能力標(biāo)準(zhǔn)等。是指國(guó)家制定完善的保險(xiǎn)監(jiān)督管理規(guī)則，主管機(jī)構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)力，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)尤其是保險(xiǎn)公司進(jìn)行全面的監(jiān)督管理的一種方式。這種監(jiān)管方式由瑞士在1885年最早創(chuàng)

4、立，現(xiàn)在被世界絕大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)所采用。這是最為嚴(yán)格的監(jiān)管方式。 是指國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)制定一定的準(zhǔn)則，要求保險(xiǎn)業(yè)者共同遵守的一種監(jiān)管方式。這是一種比較嚴(yán)格的監(jiān)管方式。 2022/7/207第二節(jié) 保險(xiǎn)監(jiān)管體系與監(jiān)管內(nèi)容 一、保險(xiǎn)監(jiān)管體系1. 保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定監(jiān)管對(duì)象對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)2. 保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)1998年成立中國(guó)保監(jiān)會(huì)3. 保險(xiǎn)行業(yè)自律保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)和保險(xiǎn)行業(yè)公會(huì)2022/7/208二、保險(xiǎn)組織監(jiān)管（一）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的許可（二）組織形式的限制（三）從業(yè)人員的資格認(rèn)定（四）保險(xiǎn)中介人員的監(jiān)管（五）停業(yè)解散監(jiān)管（六）外資保險(xiǎn)企業(yè)的接管2022/7/209（一）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的許可 從縱向看，設(shè)立監(jiān)管包

5、括申請(qǐng)?jiān)O(shè)立至營(yíng)業(yè)開始，其過(guò)程需要經(jīng)歷下列四道程序：申請(qǐng)核準(zhǔn) 營(yíng)業(yè)登記繳存保險(xiǎn)保證金領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照2022/7/2010（二）組織形式的限制 1.因?yàn)楦鲊?guó)的國(guó)情的不同，對(duì)保險(xiǎn)人的組織形式限定也不同。 2.目前我國(guó)保險(xiǎn)公司的組織形式是股份有限公司。（三）從業(yè)人員的資格認(rèn)定 1.高層管理人員的資格認(rèn)定 2.保險(xiǎn)專業(yè)部門的經(jīng)營(yíng)人員資格認(rèn)定保險(xiǎn)核保人員保險(xiǎn)理賠員保險(xiǎn)精算師2022/7/2011（四）保險(xiǎn)中介人員的監(jiān)管對(duì)保險(xiǎn)中介人員資格的監(jiān)管 對(duì)保險(xiǎn)中介人員的業(yè)務(wù)監(jiān)管 對(duì)保險(xiǎn)中介人員報(bào)表賬簿的監(jiān)管 （五）停業(yè)解散監(jiān)管（六）外資保險(xiǎn)企業(yè)的接管 對(duì)外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管一般體現(xiàn)在保險(xiǎn)人的設(shè)立方面，而對(duì)于經(jīng)營(yíng)內(nèi)容和條

6、件一般不多加干預(yù)，按國(guó)民待遇和本國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)相同。2022/7/2012三、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管（一）營(yíng)業(yè)范圍的監(jiān)管 （二）保險(xiǎn)條款和費(fèi)率的監(jiān)管（三）再保險(xiǎn)的監(jiān)管 在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，國(guó)家很少對(duì)再保險(xiǎn)進(jìn)行干預(yù)，在發(fā)展中國(guó)家，由于保險(xiǎn)市場(chǎng)不夠完善，為了控制保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，防止保費(fèi)過(guò)度外流，都對(duì)法定再保險(xiǎn)作出了規(guī)定。 兼業(yè)兼營(yíng)2022/7/2013四、保險(xiǎn)財(cái)務(wù)監(jiān)管（一）對(duì)資本金和保證金的監(jiān)管 在不同國(guó)家和地區(qū)，由于使用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，因此對(duì)于保險(xiǎn)資產(chǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管方式有所區(qū)別。例如美國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)采取法定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)時(shí)要做必要的扣除，而在我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)認(rèn)定遵循“實(shí)際價(jià)值”原則，

7、即以保險(xiǎn)公司賬面資產(chǎn)在清償時(shí)的實(shí)際價(jià)值為確定依據(jù)。2022/7/2014（二）對(duì)準(zhǔn)備金的監(jiān)管 為了保證保險(xiǎn)人有足夠的能力進(jìn)行賠償和給付保險(xiǎn)金，監(jiān)管部門規(guī)定保險(xiǎn)公司應(yīng)該從保費(fèi)中提取各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金管理是財(cái)務(wù)管理中最為重要的部分。準(zhǔn)備金的提取在壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)中又有所不同。2022/7/2015（三）對(duì)償付能力的監(jiān)管 1.償付能力是指保險(xiǎn)公司清償?shù)狡趥鶆?wù)的能力，即認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債的差額。 2.由于各國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)于認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債的規(guī)定不同，使得保險(xiǎn)公司的償付能力標(biāo)準(zhǔn)也因國(guó)家而異。但是在國(guó)際上對(duì)保險(xiǎn)償付能力的監(jiān)管側(cè)重于對(duì)準(zhǔn)備金的評(píng)估、對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估和認(rèn)可、償付能力額度的確定。 3.我國(guó)新保險(xiǎn)法第一百零一條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的認(rèn)可資產(chǎn)減去認(rèn)可負(fù)債的差額不得低于國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求采取相應(yīng)措施達(dá)到規(guī)定的數(shù)額?！?022/7/2016（四）對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管 對(duì)保險(xiǎn)公司的投資的監(jiān)管不僅包括強(qiáng)調(diào)安全性、流動(dòng)性和盈利性相結(jié)合的原則，而且包括可運(yùn)用資金的范圍和比例、資金投向及限度等內(nèi)容。保險(xiǎn)投資的安全性可以維護(hù)保險(xiǎn)公司的償付能力；保險(xiǎn)投資的流動(dòng)性可以維持保險(xiǎn)公司的變現(xiàn)能力；保險(xiǎn)投資的盈利性可以增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。 2022/7/2017