IT項目評價實務(wù)課件

1、IT項目評價實務(wù)提 綱一、IT 項目評價的特點二、IT 項目評價分類三、IT 項目評價范圍四、經(jīng)濟(jì)評價作用五、經(jīng)濟(jì)評價方法一、IT 項目評價的特點1、IT 技術(shù)項目評價標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與技術(shù)創(chuàng)新、發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展動力相一致，對技術(shù)方案的綜合評價，應(yīng)從各個部分、各個系統(tǒng)、各個層面評價的基礎(chǔ)上，謀求技術(shù)方案的整體功能最優(yōu)化，而不能單純謀求某一項技術(shù)指標(biāo)或某幾項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的最優(yōu)值。為決策部門提供的各種信息，也必須通過分析、計算和綜合評價后的可靠信息。一、IT 項目評價的特點2、IT 項目從技術(shù)的先進(jìn)性和市場的選擇，以及主觀的認(rèn)識和客觀的市場需求之間存在較大差異，特別是市場選擇方面，常常會受到社會環(huán)境的制約。國家和

2、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，社會政策環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略，都會影響市場對 IT 技術(shù)項目和 IT 產(chǎn)品的發(fā)展。一、 IT 項目評價的特點3、IT 項目從技術(shù)的研制發(fā)明到項目產(chǎn)品投放市場，直到形成 IT 產(chǎn)業(yè)群，都存在較大的市場風(fēng)險。特別是從技術(shù)開發(fā)研制成功的樣機(jī)，與經(jīng)過多次試驗發(fā)展形成的批量化和商品化產(chǎn)品之間也會形成較大的差異。有時會出現(xiàn)雖有樣機(jī)，也形成了批量化生產(chǎn)，但市場潛力小，無明顯的經(jīng)濟(jì)效益。這種無市場潛力的 IT 項目，缺乏生命力，很難推廣。因此，對 IT 項目出現(xiàn)的新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品的選擇，往往難以預(yù)測。評價時，一定要對市場前景做出判斷，同時也要對經(jīng)濟(jì)、技術(shù)的發(fā)展趨勢做出正確的選擇。

3、一、 IT 項目評價的特點4、IT 技術(shù)項目的評價主體應(yīng)該是市場與社會系統(tǒng)，不能單純靠少數(shù)的技術(shù)專家。充分依靠研究與發(fā)展該技術(shù)體系以外的評價主體，包括政府部門、客戶系統(tǒng)、戰(zhàn)略合作伙伴等評價主體，通過全面調(diào)查、科學(xué)預(yù)測、分析和論證，最終做出客觀的綜合評價。評價結(jié)果應(yīng)成為政府主管部門或企業(yè)高層機(jī)構(gòu)為編制 IT 技術(shù)發(fā)展規(guī)劃，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng) IT 項目管理，提供可靠的科學(xué)決策信息和依據(jù)。二、IT 項目評價分類1.按 IT 項目性質(zhì)劃分，可分為計算機(jī)項目、通信網(wǎng)項目、軟件項目、芯片項目、網(wǎng)站項目以及電器項目等。2、按建設(shè)性質(zhì)劃分，項目有新建、擴(kuò)建、改建、遷建項目四類。3.按建設(shè)規(guī)模劃分，項目分

4、為大型、中型和小型三類。4、按實施階段劃分，項目可分為建成投產(chǎn)、新開工、建設(shè)前期三類。5、按建設(shè)資金劃分，項目有預(yù)算撥款項目、銀行貸款項目、自籌資金項目、利用外資項目。三、IT 項目評價范圍1、技術(shù)評價分析與考察 IT 項目的技術(shù)成熟性和市場的競爭力2、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價3、社會評價應(yīng)用社會學(xué)和系統(tǒng)學(xué)的一些基本理論和方法，系統(tǒng)地調(diào)查和收集與項目相關(guān)的社會因素和社會數(shù)據(jù)，了解項目實施過程中可能出現(xiàn)的社會問題，研究、分析對項目成功有影響的社會過程，提出保證項目順利實施的建議而進(jìn)行全面系統(tǒng)的綜合評價。四、經(jīng)濟(jì)評價作用對IT系統(tǒng)的鑒定和評估標(biāo)準(zhǔn)，未來需要建設(shè)的IT系統(tǒng)可行性分析的一部分比較

5、相互競爭資源的多個項目的優(yōu)劣，從而有可能將企業(yè)資源分配到最有前途的項目上去。提供一些度量工具，來幫助企業(yè)對項目執(zhí)行情況進(jìn)行控制。為企業(yè)提供了組織學(xué)習(xí)經(jīng)驗。五、經(jīng)濟(jì)評價方法綜合評價分析法盈虧平衡分析法決策樹分析法現(xiàn)金流量分析法敏感性分析法層次分析法投入產(chǎn)出法生產(chǎn)函數(shù)分析法等。5.1 綜合評價分析法(1).加權(quán)求和評價法對參與評價的各個項目進(jìn)行加權(quán)求和以便評價項目的優(yōu)選順序。其表達(dá)式為 U 技術(shù)方案加權(quán)求和總分； Wj 評價因素的加權(quán)系數(shù)； Pij 第i個方案j因素的得分； n 評價因素的個數(shù)。(1).加權(quán)求和評價法基本步驟正確選擇評價項目，一般應(yīng)選擇對整個方案影響較大的綜合指標(biāo)作為綜合評價分析指

6、標(biāo)；確定各個指標(biāo)的權(quán)數(shù)；確定評分標(biāo)準(zhǔn)；邀請專家評分；編制綜合評分表，提交主管部門作為決策依據(jù)。(1).加權(quán)求和評價法案例 為了發(fā)展我國信息產(chǎn)業(yè)，急需從國外引進(jìn)一套先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，為此，提出三個方案作比較。每個方案包含有 12 種評價因素，每種因素又劃為 3 個評分等級，標(biāo)準(zhǔn)確定以后，邀請專家評分，評分結(jié)果如表-1 所示。通過綜合評價，方案 II 為優(yōu)。多因素方案綜合評分比較表(如下)j(序號)評價因素Wj(權(quán)數(shù))評分等級評分標(biāo)準(zhǔn)Pij（方案評分）P1j P2jP3j1社會需要0.15急需部分急需一般急需5434542設(shè)備特點0.08先進(jìn)、適用部分指標(biāo)先進(jìn)一般使用5424253安裝條件0.08利

7、用現(xiàn)有局房部分?jǐn)U建全部改建5435344建設(shè)進(jìn)度0.09一年二年三年5325255技術(shù)條件0.07技術(shù)力量較好技術(shù)力量一般技術(shù)力量較差5313336人員培訓(xùn)0.06全部能解決部分能解決大部分更換53351多因素方案綜合評分比較表7勞動生產(chǎn)率0.07提高20%提高10%提高5%5434458環(huán)境影響0.04無影響采取一般措施采取復(fù)雜措施535539資金來源0.12自籌集資貸款53335310運(yùn)營費(fèi)用0.07小中大53133511預(yù)計成本0.08比同類設(shè)備低同類設(shè)備相近比同類設(shè)備高53135112預(yù)計效益0.09盈利率20%盈利率10%盈利率5%541554技術(shù)方案加權(quán)求和總分3.93.983.7

8、45.1 綜合評價分析法(2).引進(jìn)設(shè)備綜合評分法案例：為了加快某市電話發(fā)展，擬定三種設(shè)備選型方案。試運(yùn)用綜合評價法，對三種設(shè)備進(jìn)行技術(shù)能的比較。具體步驟如下（1）分類。三種程控交換設(shè)備機(jī)型分別為 E 型、S 型、A 型為代表，選擇 11 項技術(shù)性能進(jìn)行比較，按每項技術(shù)性能在程控交換設(shè)備中的重要大致劃分為 A，B，C 類，根據(jù)重要性程度給出權(quán)數(shù)。例：A 類：用戶級、選組級、BHCA（忙時呼叫處理能 力），中斷信令配合，權(quán)數(shù)為 0.48；B 類：操作維護(hù)中心，系統(tǒng)成熟性，系統(tǒng)可靠性，權(quán)數(shù)為 0.36。C 類：環(huán)境條件，網(wǎng)同步，非話業(yè)務(wù)的適應(yīng)性。權(quán)數(shù)為0.16（2）分級。按類別根據(jù)其優(yōu)劣順序程度，

9、再劃分為優(yōu)、良、中三級。（3）評分標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)不同類別分級制定評分標(biāo)準(zhǔn)，如表-2 所示。通過專家打分，綜合評分比較結(jié)果如表-3所示。類別權(quán)數(shù)分類打分標(biāo)準(zhǔn)分級打分標(biāo)準(zhǔn)A0.4848分優(yōu)48分良36分中18分B0.3636分優(yōu)36分良24分中12分C0.1616分優(yōu)16分良12分中6分設(shè)備造型評分標(biāo)準(zhǔn)表序號類別設(shè)備技術(shù)性能得分值E型S型A型1234567891011AAAABCCCCBB用戶級選擇級BHCA中繼信令配合操作維護(hù)中心網(wǎng)同步非活業(yè)務(wù)適應(yīng)性環(huán)境條件OPS系統(tǒng)的成熟性系統(tǒng)的可靠性4818164812616121236244848483624161616612363636183636121612

10、123624累計得分268276274評價選優(yōu)312設(shè)備選型綜合評分結(jié)果表5.1 綜合評價分析法3.IT 項目技術(shù)成果評價法(1)評價的主要內(nèi)容 IT 技術(shù)成果的評價是多因素的復(fù)雜過程，它應(yīng)從人類社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、生產(chǎn)、環(huán)保以及生態(tài)平衡等方面進(jìn)行綜合評價。(2) IT 技術(shù)成果的種類和評價標(biāo)準(zhǔn)理論性成果和技術(shù)性成果(3)評價方法事前評價和事后評價評價方法通常采用的是專家評價方法，其表達(dá)式式中：Ui方案 i 加權(quán)總分 Wj因數(shù) j 權(quán)數(shù) Pij第 i 方案 j 因素的評分（百分制）i 方案序列號j 評價原素的序列號如下比較結(jié)果，在擬定的三個方案中，UIUIIUIII，方案 I 為優(yōu)：評價因素評分

11、指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)Pij（方案評分）等級分值Wj123技術(shù)水平國際先進(jìn)水平國內(nèi)先進(jìn)水平行業(yè)或地區(qū)先進(jìn)水平ABC91-10081-9071-800.250.250.25958580經(jīng)濟(jì)效益顯著經(jīng)濟(jì)效益較好經(jīng)濟(jì)效益經(jīng)濟(jì)效益一般ABC91-10081-9071-800.160.160.168880實用價值能廣泛推廣運(yùn)用在一定范圍內(nèi)推廣運(yùn)用尚未定型ABC91-10081-9071-800.100.100.10858580使用方法切實可行基本可行不太完善ABC91-10081-9071-800.080.080.08908080IT 項目技術(shù)成果綜合評價表資源利用充分利用現(xiàn)有資源部分利用現(xiàn)有資源部分資源需重新開

12、發(fā)ABC91-10081-9071-800.090.090.09858585環(huán)境影響無公害影響采取一般措施消除公害采取復(fù)雜措施消除公害ABC91-10081-9071-800.120.120.12859292投資估算比預(yù)算節(jié)約10%比預(yù)算節(jié)約5%與預(yù)算相平衡超出預(yù)算ABCD91-10081-9071-80 0 )為動態(tài)曲線。5.4 現(xiàn)金流量分析法累計現(xiàn)金流量曲線3.投資收益率（ROI：Return On Investment）投資收益率是指每年可獲取的凈收入與投資額之比。有兩種不同的計算方法：以累計現(xiàn)金流量曲線中達(dá)到收支平衡點以后的累計收入（RH）作為所得的凈收入。以累計最大的投資（QD）作為

13、投資額，計算從開始試運(yùn)行到項目終結(jié)為止的一段時間（DP）內(nèi)的年平均投資收益率，即式中：ROI投資收益率； RH平衡點后累計凈收入； DP開始獲利到計算期末的年數(shù)； QD最大的投資額。以累計現(xiàn)金流量曲線開始運(yùn)行后的累計收入（ PH ）作為凈收入來計算年平均投資收益率，即式中：PH開始運(yùn)行后的累計收入?？偨Y(jié)：在利用ROI 值來比較各方案的優(yōu)劣時，所有的ROI 值必須采用同一方法計算。如果投資額包括固定資金和流運(yùn)資金兩部分，則計算出來的就是資金收益率。4、凈現(xiàn)值工程項目在整個建設(shè)和生產(chǎn)服務(wù)年限內(nèi)，將各年的凈現(xiàn)金流量，按預(yù)定的折現(xiàn)率或基準(zhǔn)收益率貼現(xiàn)到基準(zhǔn)年現(xiàn)值總和，以比較不同建設(shè)方案凈現(xiàn)值的大小。NP

14、V 的經(jīng)濟(jì)意義在于，假定部門基準(zhǔn)收益率i 為一定時，該工程項目建設(shè)投產(chǎn)后，能為本項目增加新的凈收益。NPV 的表達(dá)式：式中：CI 第t 年現(xiàn)金流入； CO第t 年現(xiàn)金流出； i -貼現(xiàn)率； n -計算年限。項目評價時，一定要采用統(tǒng)一的基準(zhǔn)收益率，在此基礎(chǔ)上NPV 越大越好。5.凈現(xiàn)值率凈現(xiàn)值率是指項目方案的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比，即為單位投資現(xiàn)值的凈現(xiàn)值。它是一種類似于投資利潤率的動態(tài)效率指標(biāo)。當(dāng)比較的各方案具有不同投資要求，而且用于投資的總量也受到限制時，采用凈現(xiàn)值率判斷，可以反映資金的利用效率水平。計算公式 式中，NPV 為項目獲取的凈現(xiàn)值；Kp 為項目總投資現(xiàn)值。凈現(xiàn)值指標(biāo)是反映投資項目

15、總水平的指標(biāo)，而凈現(xiàn)值率是反映投資項目相對水平的指標(biāo)。當(dāng)進(jìn)行多個項目比較時，或?qū)ν顿Y項目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)排隊進(jìn)，要求NPVR 指標(biāo)越大越好。6、投資回收期投資回收期是指投資項目建設(shè)年起或投產(chǎn)后，利用所獲得年平均凈收益，抵償全部投資所需要的時間。投資回收期又稱投資返本期，它反映項目在財務(wù)上投入資金回收能力的重要指標(biāo)。其表達(dá)式：式中，（CICO）t 為第t 年累計凈現(xiàn)金流量，T 為項目投資回收期。投資回收期還可以根據(jù)編制的現(xiàn)金流量表中累計凈現(xiàn)流量計算求得，表達(dá)式為：要求：T 標(biāo)準(zhǔn)投資回收期7、內(nèi)部收益率（1）基本概念工程項目的凈現(xiàn)值是按一定的折現(xiàn)率i 計算出來的。當(dāng)工程項目累計的凈現(xiàn)值恰等于零（NPV =

16、 0）時相應(yīng)的折現(xiàn)率i0 ,稱為該項目的內(nèi)部收益率（IRR：Internal Rate of Return）。內(nèi)部收益率是反映工程項經(jīng)濟(jì)效益的一項基本指標(biāo)。假設(shè)某工程項目所需資金全部由貸款而來，如果貸款的利率越低，則該工程項目凈現(xiàn)值越大；反之越小。如果貸款利率太高，則凈現(xiàn)值可能為負(fù)。使累計凈現(xiàn)值為零時的利率，將使工程項目的全部盈利都變?yōu)橘Y金化的利息。內(nèi)部收益率的基本表達(dá)式為式中，CF 為凈現(xiàn)金流量；i0為內(nèi)部收益率 求i0可利用計算程序選取各種不同貼現(xiàn)率的凈現(xiàn)值。選取其中的現(xiàn)值為零時的i0值，i0即為該項目的內(nèi)利率，如下圖 所示。求i0也可以用內(nèi)插法計算，其表達(dá)式為 式中：i1 -第一次試插的

17、低貼現(xiàn)率；i2 -第二次試插的高貼現(xiàn)率；PV1用i1時的凈現(xiàn)值（正值）；PV2用i2時的凈現(xiàn)值（負(fù)值）；（2）計算方法（1）基本概念折現(xiàn)率隨NPV變化曲線（3）經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵內(nèi)部收益率的經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵是：全面反映項目在整個計算期內(nèi)的實際收益率，表明項目內(nèi)部潛在的最大盈利能力，故稱之為內(nèi)部收益率。從另一角度看，內(nèi)部收益率表明建設(shè)項目總投資支出所能獲得的實際最大利潤率。也是不考慮項目本身的資金增值前提下，使企業(yè)建的項目保持收支平衡時可接受的最大利息率。利用內(nèi)部收益率進(jìn)行項目判據(jù)的準(zhǔn)則有三條：內(nèi)部收益率應(yīng)高于銀行貸款利率。內(nèi)部收益率應(yīng)高于行業(yè)規(guī)定的基準(zhǔn)收益率。內(nèi)部收益率應(yīng)高于企業(yè)自定的投資收益率。達(dá)到上述三個條

18、件的項目在財務(wù)上是可以接受的。當(dāng)進(jìn)行多方案比較時，除了達(dá)到上述條件外，應(yīng)選擇財務(wù)內(nèi)部收益率較高的項目作為投資方案較為有利，風(fēng)險較小。5.5 技術(shù)評價IT項目度量是IT項目評價的基礎(chǔ)，也是IT項目評價的依據(jù)IT項目度量方法包括項目風(fēng)險度量、項目范圍度量、項目成本度量、項目質(zhì)量度量、項目過程度量等項目度量與項目技術(shù)評價關(guān)系密切，但兩者也有區(qū)別，不能相互混淆5.5.1 技術(shù)評價方式一是領(lǐng)導(dǎo)層面的評價二是專家層面的評價三是公眾層面的評價5.5.2 指標(biāo)評價指標(biāo)一般包含彼此相互聯(lián)系的7大領(lǐng)域：資源與費(fèi)用、計劃與進(jìn)度、軟件擴(kuò)展與穩(wěn)定性、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)滿足度、開發(fā)性能、客戶滿意度具體指標(biāo)的制訂，遵循4個原則

19、1）根據(jù)評價的主要目標(biāo)、項目類型、項目各階段管理重點來確定。2）評價指標(biāo)應(yīng)簡單、客觀、易于收集、易于解釋、無歧義，能夠準(zhǔn)確的反映項目管理的效果。3）指標(biāo)體系要與項目的成熟度相適應(yīng)，不脫離項目的實際情況，以稍高于項目目前整體水平為宜。4）指標(biāo)應(yīng)有先后順序及不同權(quán)重，以反映管理者對項目的導(dǎo)向意圖。5.5.3 流程1）建立評價組織，制訂評價制度和規(guī)范。2）確定項目技術(shù)評價的目標(biāo)。3）根據(jù)目標(biāo)制訂評價指標(biāo)體系及評價標(biāo)準(zhǔn)。4）獲取項目度量數(shù)據(jù)。對可量化指標(biāo)采用度量工具自動采集數(shù)據(jù)，對非量化指標(biāo)通過專家評分、綜合統(tǒng)計的方法得出數(shù)據(jù)。5）以度量數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，組織開展項目技術(shù)評價活動。6）提出項目技術(shù)評價結(jié)果，

20、并反饋評價對象。5.5.4 問題與對策1.正確處理項目評價、管理、考核的關(guān)系2.建立有效的IT項目技術(shù)評價機(jī)制3.選擇合適的IT項目技術(shù)評價方式4.設(shè)計適合IT項目特點的指標(biāo)體系5.IT項目不同階段的技術(shù)評價關(guān)鍵點6.IT項目的可用性分析項目評價、管理、考核的關(guān)系項目評價、項目管理、項目考核三者相輔相成項目評價反映了項目管理的結(jié)果，項目管理的輸出是項目評價的輸入項目評價的目的是為項目考核提供客觀、準(zhǔn)確的依據(jù)。項目考核更好地推動項目管理，通過項目考核指標(biāo)的設(shè)定，反映項目管理的意圖，并通過考核標(biāo)準(zhǔn)的不斷提高，引導(dǎo)項目管理向更高方向發(fā)展5.5.5 技術(shù)評價機(jī)制包括:評審組織的建立評審專家的選擇評價指標(biāo)的形成評審制度的制訂評審結(jié)果的考核等技術(shù)評價方式領(lǐng)導(dǎo)、專家、公眾3個層面專家層面的評價應(yīng)用日趨廣泛同行評審是專家評價中的一種方式利用同行評審作為項目技術(shù)評價方法除了可以對項目的需求、設(shè)計、編碼、測試等工作進(jìn)行評審?fù)?，還可對項目的方案、架構(gòu)、成本利用等做評審指標(biāo)體系1 ）評價指標(biāo)應(yīng)簡單、客觀、準(zhǔn)確，易于收集、解釋，無歧義，能夠準(zhǔn)確反映項目管理的效果2 ）IT項目評價指標(biāo)體系要與項目的成熟度相適應(yīng)3