銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管工程與統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)及統(tǒng)計(jì)分析體系建設(shè)ppt課件

1、“1104工程與統(tǒng)計(jì)報(bào)表目的及統(tǒng)計(jì)分析體系建立 一、“1104工程簡介 一“1104工程提出的背景 二“1104工程建立的重要意義 三“1104工程的三項(xiàng)義務(wù) 四“1104工程總體框架一“1104工程提出的背景 1、監(jiān)管任務(wù)要求與落后的信息系統(tǒng)之間的矛盾 信息處置：相對簡單的軟件+手工方式 軟件系統(tǒng)：統(tǒng)計(jì)部的“監(jiān)管統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng) 協(xié)作部的“信譽(yù)社報(bào)表管理系統(tǒng) 銀行三部的“外資銀行監(jiān)管信息系統(tǒng) 系統(tǒng)問題：一是系統(tǒng)獨(dú)立呵斥信息分割，信息共享性較差 二是只能進(jìn)展簡單的信息處置，添加報(bào)表困難 “1104工程簡介一“1104工程提出的背景 2、先進(jìn)的監(jiān)管理念與落后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程度間的矛盾 實(shí)際：監(jiān)管才干決議

2、金融穩(wěn)定性以及金融對為經(jīng)濟(jì)開展提供效率保證的程度的關(guān)系，監(jiān)管才干表達(dá)為如何協(xié)調(diào)平安穩(wěn)定與效率的關(guān)系。 政策：“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、添加透明度的監(jiān)管理念是遵照監(jiān)管實(shí)際開展方向。但如何提高金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程度是將監(jiān)管理念要落實(shí)為監(jiān)管才干的重要內(nèi)容。 問題：監(jiān)管統(tǒng)計(jì)信息主要以資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)為主，風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)是簡單的、不全面的，更談不上統(tǒng)計(jì)信息對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)靈敏反映。 “1104工程簡介一“1104工程提出的背景 3、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理程度與落后的監(jiān)管程度之間的矛盾 商業(yè)銀行：先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。比如內(nèi)部評級(jí)法、經(jīng)濟(jì)資本管 理等等 監(jiān)管部門： 落后的“運(yùn)動(dòng)式監(jiān)管 非現(xiàn)場監(jiān)管實(shí)踐上處于缺失形狀 監(jiān)管中的這種“深

3、一腳，淺一腳 做法，極大地浪費(fèi) 了監(jiān)管資源，制約了監(jiān)管效能的提高。“1104工程簡介二“1104工程建立的重要意義 1、提高監(jiān)管任務(wù)效率 問題： 在目前的半自動(dòng)半手工信息處置方式下，很難開展有效的同質(zhì)同類分析， 對一切單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)也很難全面、系統(tǒng)、繼續(xù)的監(jiān)測 目的：“1104工程建成后將提高對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營信息采集 和分析的時(shí)效，改善對這些銀行機(jī)構(gòu)的管理，并經(jīng)過建立 有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，防備和化解金融風(fēng)險(xiǎn)?！?104工程簡介二“1104工程建立的重要意義 2、改善現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管的關(guān)系 非現(xiàn)場監(jiān)管為現(xiàn)場檢查提供根據(jù)和指點(diǎn)，使現(xiàn)場檢查更有針對性， 合理分配監(jiān)管資源，發(fā)揚(yáng)現(xiàn)場檢查的最大效能

4、；長期以來，非現(xiàn)場監(jiān)管不斷處于缺失形狀，使整體的監(jiān)管任務(wù)效率非常低 “1104工程完成后將建立完善的非現(xiàn)場監(jiān)管體系，真正發(fā)揚(yáng)非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指點(diǎn)作用，監(jiān)管人員可以集中精神審視銀行所面對的最大風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，繼續(xù)跟進(jìn)非現(xiàn)場監(jiān)管中所發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，提高監(jiān)管資源運(yùn)用的效率?！?104工程簡介二“1104工程建立的重要意義 3、改良監(jiān)管技術(shù) 以“1104工程建立的數(shù)據(jù)庫為根底，構(gòu)成中心監(jiān)管目的，開展對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的評價(jià)、預(yù)警分析，以進(jìn)一步提高監(jiān)管任務(wù)有效性。 “1104工程簡介三“1104工程的三項(xiàng)義務(wù) 1、設(shè)計(jì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 目前，不完好的、不是以風(fēng)險(xiǎn)為本的 巴塞爾委員會(huì)在中明確要求“監(jiān)管者應(yīng)具有針

5、對單個(gè)銀行和并表的根底上搜集、檢查和分析各家銀行的審計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的手段。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系是一種工具和技術(shù)手段。經(jīng)過這種手段可以協(xié)助監(jiān)管人員更加準(zhǔn)確、明晰的識(shí)別、度量銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況和抵御風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)才干，可以協(xié)助監(jiān)管人員更加全面、方便和快捷地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展評價(jià)和預(yù)警。 “1104工程簡介三“1104工程的三項(xiàng)義務(wù) 2、監(jiān)管流程再造 國際閱歷：信息化必需同管理變革同步開展才干使信息化發(fā)揚(yáng)出最大的效益。 監(jiān)管部門：改革的主要內(nèi)容是在職能上使現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管分別，推行主監(jiān)管員制，加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管力量，提高非現(xiàn)場監(jiān)管的功能，充分發(fā)揚(yáng)非現(xiàn)場監(jiān)管在信息占有方面的優(yōu)勢，對現(xiàn)場檢查進(jìn)展事前指點(diǎn)

6、和事后輔助分析。 統(tǒng)計(jì)部門：數(shù)據(jù)搜集任務(wù)整體移交監(jiān)管人員。 “1104工程簡介四“1104工程信息系統(tǒng)總體框架 3、開發(fā)信息系統(tǒng) “1104工程最終目的是構(gòu)建以數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)集市為根底平臺(tái)的新一代銀行監(jiān)管信息系統(tǒng)體系 實(shí)現(xiàn)對各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理、高級(jí)人員管理、現(xiàn)場管理、非現(xiàn)場監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和預(yù)警分析的信息化、網(wǎng)絡(luò)化 。 “1104工程簡介四“1104工程信息系統(tǒng)總體框架 1、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入系統(tǒng) 2、高管管理系統(tǒng) 3、非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng) 4、現(xiàn)場檢查系統(tǒng) “1104工程簡介二、非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 一非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系設(shè)計(jì)的指點(diǎn)思想 二非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系設(shè)計(jì)的目的 三非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體

7、系設(shè)計(jì)的內(nèi)容 一非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系設(shè)計(jì)的指點(diǎn)思想 1、以風(fēng)險(xiǎn)為本 堅(jiān)持按照風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)報(bào)表，而不是按照產(chǎn)品或業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)報(bào)表。 在報(bào)表內(nèi)容上與風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)密結(jié)合，將反映各行財(cái)務(wù)情況、運(yùn)營成果、風(fēng)險(xiǎn)情況和抵御才干的報(bào)表一致為根底報(bào)表，構(gòu)成整個(gè)體系的主干,減少與風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)的業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)。 在監(jiān)管目的和生成報(bào)表設(shè)計(jì)上也表達(dá)了這一要求。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 2、以法人為主 3、國際閱歷與國內(nèi)實(shí)踐結(jié)合 4、充分思索信息本錢 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 5、一致設(shè)計(jì)、分步實(shí)施 四個(gè)一致：一致報(bào)表思緒內(nèi)容、 一致數(shù)據(jù)加工方法 一致計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)、一致進(jìn)展人員培訓(xùn) 三個(gè)分步：在數(shù)據(jù)源報(bào)表上先易后難 在機(jī)構(gòu)要求上表達(dá)為先大后

8、小 在報(bào)送層次表達(dá)為先總后分 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系二非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)目的 一是可以描畫被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)情況以及風(fēng)險(xiǎn)抵御才干，或者說，可以靈敏反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的運(yùn)營及風(fēng)險(xiǎn)的艱苦變化。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系二非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)目的 二是可以解釋被監(jiān)管機(jī)構(gòu)曾經(jīng)存在的主要問題以便于非現(xiàn)場分析。 三是可以對未來能夠出現(xiàn)問題的方面有一定的預(yù)見力。 上述三個(gè)目的的實(shí)現(xiàn)，還需求結(jié)合分析框架和中心目的體系的建立根本關(guān)系見以下圖 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系三非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系設(shè)計(jì)的內(nèi)容 1、根底報(bào)表 2、特征報(bào)表 3、監(jiān)管目的 4、生成報(bào)表 5、填報(bào)闡明 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目

9、的體系 1、根底報(bào)表 重點(diǎn)反映各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)情況以及風(fēng)險(xiǎn)抵御才干，是“1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系數(shù)據(jù)源報(bào)表的主體。 包括根本財(cái)務(wù)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率和其他類六部分，共24張。 其內(nèi)容根本涵蓋目前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況和主要風(fēng)險(xiǎn)情況。整個(gè)根底報(bào)表設(shè)計(jì)思緒上表達(dá)了以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管要求，同時(shí)充分自創(chuàng)有關(guān)國際規(guī)范和先進(jìn)閱歷。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系根底報(bào)表明細(xì)明細(xì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系根底報(bào)表明細(xì)明細(xì)明細(xì)明細(xì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系根底報(bào)表的填報(bào)要求 適用范圍 三方面要素：法規(guī)要求 、機(jī)構(gòu)特點(diǎn) 、報(bào)送本錢 并表要求 三類匯總要求：境內(nèi)分行匯總、

10、境內(nèi)外分行匯總 、境內(nèi)外分行與附屬公司匯總 報(bào)送頻度 以季報(bào)為主，月報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)為補(bǔ)充時(shí)間要求 月報(bào)于月后10日內(nèi)上報(bào)，季報(bào)于季后20日內(nèi)上報(bào)，半年報(bào)于半年后40日內(nèi)上報(bào) 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 2、特征報(bào)表 作為根底報(bào)表的補(bǔ)充，是針對部分機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和監(jiān)管法規(guī)設(shè)計(jì)的、旨在滿足特殊監(jiān)管要求的報(bào)表。 按照銀監(jiān)會(huì)對口監(jiān)管部門分類，分為銀行一部、銀行二部、銀行三部、非銀部、協(xié)作部和統(tǒng)計(jì)部六大類，共25張報(bào)表。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 特征報(bào)表“特在哪里 一是適用范圍特征 二是業(yè)務(wù)種類特征 三是報(bào)表設(shè)計(jì)思緒特征 四是適用法規(guī)特征 五是數(shù)據(jù)來源特征 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系特征報(bào)表非現(xiàn)場監(jiān)管

11、報(bào)表目的體系特征報(bào)表非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 3、監(jiān)管目的 “1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系中全部監(jiān)管目的分為四大類，即主要目的、輔助目的、特征目的和合規(guī)目的，在監(jiān)管報(bào)表根底生成。 計(jì)算監(jiān)管目的需求的數(shù)據(jù)來源是“1104工程的根底報(bào)表和特征報(bào)表。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 主要目的、輔助目的、特征目的和合規(guī)目的在其用途、目的、適用范圍和數(shù)據(jù)來源方面都有所區(qū)別。 主要目的和輔助目的是按照風(fēng)險(xiǎn)為本理念設(shè)計(jì)的，用于反映各機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)情況的目的，其數(shù)據(jù)來源主要是根底報(bào)表。主要目的與輔助目的相比，其代表性和重要性更為突出，適用性更為廣泛，與風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性也更敏感。輔助目的是對主要目的的重要補(bǔ)充，可以

12、在主要目的根底上對風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)展更為深化的反映與提示。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 特征目的和合規(guī)目的的數(shù)據(jù)來源主要是特征報(bào)表。 特征目的主要是反映某一類或幾類機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)情況，其特征能夠是源于某一類機(jī)構(gòu)特殊的法規(guī)要求，也能夠是該類機(jī)構(gòu)特殊的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)情況所決議。 合規(guī)目的是為了滿足目前監(jiān)管要求而設(shè)計(jì)的,但并沒有真正表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管要求的目的。但由于目前監(jiān)管法規(guī)還不能馬上進(jìn)展修正，因此還必需計(jì)算這部分合規(guī)目的。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系要素主要目的輔助目的特征目的合規(guī)目的資本充足202信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)54911盈利性63流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)343市場風(fēng)險(xiǎn)22其他003622小計(jì)18135033監(jiān)管目的根本框架非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表

13、目的體系 要素主要指標(biāo)輔助指標(biāo)資本充足資本充足率、核心資本充足率無信用風(fēng)險(xiǎn)不良貸款率、不良資產(chǎn)率、貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、單一集團(tuán)客戶授信集中度90天逾期貸款與不良貸款比率、撥備覆蓋率、授信集中度（不含同業(yè)）、全部關(guān)聯(lián)度 盈利性扣除準(zhǔn)備缺口資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率、成本收入比率、凈利差(%) 凈利息收入率、利息收入比率、中間業(yè)務(wù)收入比率、主要內(nèi)容非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系監(jiān)管目的CAMELS主要指標(biāo)輔助指標(biāo)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性比例、人民幣超額備付金率、流動(dòng)性缺口率 經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動(dòng)性比率、存貸款比例、核心負(fù)債依存度、最大十戶存款比例市場風(fēng)險(xiǎn)累計(jì)外匯敞

14、口頭寸比例、利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度美元敞口頭寸比例、投資潛在損失率主要內(nèi)容續(xù)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 4、生成報(bào)表設(shè)計(jì)生成報(bào)表的緣由： 提高數(shù)據(jù)運(yùn)用的方便性時(shí)間序列分析、同質(zhì)同類分析 提高數(shù)據(jù)運(yùn)用的針對性 滿足合規(guī)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的要求 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理的需求 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系生成報(bào)表生成報(bào)表的框架構(gòu)造：類別內(nèi)容數(shù)量A類關(guān)于系統(tǒng)維護(hù)的生成報(bào)表4B類關(guān)于監(jiān)管的生成報(bào)表11 C類有關(guān)管理的生成報(bào)表50D類特色生成報(bào)表58 X類用戶自己定義的生成報(bào)表 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 A類生成報(bào)表 是關(guān)于系統(tǒng)維護(hù)和管理的報(bào)表，內(nèi)容包括數(shù)據(jù)源報(bào)表中的工程定義、數(shù)據(jù)源報(bào)表表內(nèi)及表間數(shù)據(jù)核對關(guān)系以及對數(shù)據(jù)源和監(jiān)管目的異常變

15、化分析時(shí)選擇的目的和確定的異常變化規(guī)范等內(nèi)容。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系異常變動(dòng)分析目的合規(guī)及預(yù)警分析非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 B類生成報(bào)表 是對某一家機(jī)構(gòu)進(jìn)展非現(xiàn)場監(jiān)管分析運(yùn)用的生成報(bào)表，以CAMELS為主線，運(yùn)用時(shí)間序列分析和同質(zhì)同類分析方法，對數(shù)據(jù)源進(jìn)展加工整理，對一家機(jī)構(gòu)主要財(cái)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)展詳細(xì)列示。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 C類生成報(bào)表 有關(guān)管理的生成報(bào)表范圍廣泛，除了供單家機(jī)構(gòu)監(jiān)管運(yùn)用的一些總括性報(bào)表、任務(wù)底稿性質(zhì)報(bào)表外，主要是對機(jī)構(gòu)匯總情況進(jìn)展分析，更多的是反映我國各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體情況的報(bào)表，主要供各級(jí)指點(diǎn)和高級(jí)管理人員全面了解各機(jī)構(gòu)總體情況，也可以

16、供有關(guān)人員進(jìn)展綜合分析運(yùn)用。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 D類生成報(bào)表 主要數(shù)據(jù)來源是特征報(bào)表，是對特征報(bào)表中的原始數(shù)據(jù)進(jìn)展加工后構(gòu)成的生成報(bào)表。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 X類生成報(bào)表 除了由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)定期生成的A、B、C和D類生成報(bào)表外，運(yùn)用者可以根據(jù)任務(wù)需求和分析要求，對數(shù)據(jù)源進(jìn)展靈敏加工，將不同機(jī)構(gòu)、不同時(shí)期、不同目的、不同幣種等數(shù)據(jù)一致進(jìn)展分析。這種“量身定做的X類生成報(bào)表既是系統(tǒng)功能的根本要求，也是非現(xiàn)場管人員日常分析的重要工具。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 5、填報(bào)闡明 “1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系中每一張表的設(shè)計(jì)盡量做

17、到清楚明了，但被監(jiān)管機(jī)構(gòu)假設(shè)僅僅根據(jù)報(bào)表中行列的稱號(hào)進(jìn)展填報(bào)是根本行不通的，需求有詳細(xì)的填報(bào)闡明對每一張報(bào)表的目的、根據(jù)、內(nèi)容、要求等進(jìn)展詳細(xì)闡明。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 填報(bào)闡明的構(gòu)造 引言 普通闡明 詳細(xì)闡明 核對關(guān)系 案例 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系 填報(bào)闡明是對報(bào)表內(nèi)容和要求的闡明，是協(xié)助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正確了解工程含義，按照要求報(bào)送報(bào)表的重要支持與保證。從監(jiān)管法律法規(guī)角度看，填報(bào)闡明與報(bào)表一同構(gòu)成銀監(jiān)會(huì)的規(guī)范性文件，其要求是強(qiáng)迫性的。 填報(bào)闡明的內(nèi)容和構(gòu)造也充分表達(dá)了以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念。 非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表目的體系三、基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 一設(shè)計(jì)出臺(tái)中心目的的目的和意義 二

18、中心目的的根本框架和主要內(nèi)容 三中心目的計(jì)算公式 一設(shè)計(jì)出臺(tái)中心目的的目的和意義 依法監(jiān)管的要求 27條 貫徹落實(shí)以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管理念的要求 完善監(jiān)管技術(shù)方法的要求 指點(diǎn)商業(yè)銀行改善運(yùn)營管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系二中心目的的根本框架和主要內(nèi)容 中心目的共三大類第一類是風(fēng)險(xiǎn)程度，用以反映銀行風(fēng)險(xiǎn)情況。第二類是風(fēng)險(xiǎn)遷徙，用以反映銀行風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況，特別是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況。第三類風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)，用以反映銀行經(jīng)過當(dāng)期利潤、預(yù)備金和資本金抵御風(fēng)險(xiǎn)的才干。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 中心目的又細(xì)分為九小類共23個(gè)目的 第一大類風(fēng)險(xiǎn)程度目的中包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)

19、和操作風(fēng)險(xiǎn)四小類。 第二大類風(fēng)險(xiǎn)遷徙目的中分為正常貸款遷徙和不良貸款遷徙兩小類。 第三大類風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)目的中包括盈利才干、預(yù)備金充足率和資本充足率三小類。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 中心目的分為一級(jí)目的和二級(jí)目的 一級(jí)目的反映總體情況，二級(jí)目的反映部分明細(xì)情況。 中心目的均給出目的值或參考值 確定根據(jù)： 一是法規(guī)要求 二是國際先進(jìn)銀行實(shí)踐情況 三是要與同業(yè)情況進(jìn)展比較 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系三中心目的計(jì)算公式(部分) 中心負(fù)債依存度 計(jì)算公式：中心負(fù)債依存度中心負(fù)債總負(fù)債100% 目的釋義：中心負(fù)債包括距到期日三個(gè)月以上含定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。 總負(fù)債是

20、指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 全部關(guān)聯(lián)度 計(jì)算公式：全部關(guān)聯(lián)度全部關(guān)聯(lián)方授信總額資本凈額100% 目的釋義：全部關(guān)聯(lián)方授信總額是指商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額，扣除授信時(shí)關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。授信定義及集團(tuán)客戶定義均與單一客戶授信集中度中定義一致。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 累計(jì)外匯敞口頭寸比例 計(jì)算公式：累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸資本凈額100% 目的釋義：累計(jì)外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。資本凈額定

21、義與資本充足率目的中定義一致。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度 計(jì)算公式：利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度=利率上升200個(gè)基點(diǎn)對銀行凈值影響/資本凈額100% 目的釋義：在假定利率平行上升200個(gè)基點(diǎn)情況下，計(jì)量利率變化對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。目的計(jì)量基于久期分析，對各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口后，匯總一切時(shí)段加權(quán)缺口，以此估算給定的利率變動(dòng)能夠會(huì)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 正常貸款遷徙率 計(jì)算公式：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金

22、額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)100% 目的釋義：期初正常類關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初正常類關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為不良貸款的貸款。期初正常類關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初正常類關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、處置等緣由而減少的貸款?；诜乾F(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 本錢收入比率 計(jì)算公式：本錢收入比率=營業(yè)費(fèi)用營業(yè)收入100% 目的釋義：營業(yè)費(fèi)用是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中營業(yè)費(fèi)用。營業(yè)收入是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中利息凈收入與其他各項(xiàng)營業(yè)收入之和。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系 資產(chǎn)損失預(yù)備充足率

23、 計(jì)算公式：資產(chǎn)損失預(yù)備充足率 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)踐計(jì)提預(yù)備信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提預(yù)備100% 目的釋義：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)踐計(jì)提預(yù)備指銀行對信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)踐計(jì)提的預(yù)備。信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提預(yù)備是指根據(jù)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類情況應(yīng)提取預(yù)備的金額。其中，貸款應(yīng)提預(yù)備根據(jù)(銀發(fā)200298號(hào))及相關(guān)法規(guī)確定；貸款以外信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的應(yīng)提預(yù)備規(guī)范由銀監(jiān)會(huì)另行制定。 基于非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表體系的中心目的體系四、非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 一風(fēng)險(xiǎn)分析 二合規(guī)要求 三風(fēng)險(xiǎn)評級(jí) 四風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 五綜合分析運(yùn)用一風(fēng)險(xiǎn)分析構(gòu)造 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析 1信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 3市場風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn) 2、風(fēng)險(xiǎn)抵御才干的分析 3、風(fēng)險(xiǎn)收益 非現(xiàn)

24、場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析_信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析 _資產(chǎn)質(zhì)量 _授信集中度 _關(guān)聯(lián)買賣 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析_信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析資產(chǎn)質(zhì)量 要從全部信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)角度出發(fā) 注重資產(chǎn)質(zhì)量分類準(zhǔn)確度的判別 動(dòng)態(tài)關(guān)注貸款的質(zhì)量變化 要與宏觀經(jīng)濟(jì)要素和區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境相結(jié)合 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析_信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析授信集中度 集中可分為很多類型，如客戶集中、行業(yè)集中、地域集中等等，其中客戶集中和行業(yè)集中是授信集中風(fēng)險(xiǎn)分析的主要兩大類別。 對于相關(guān)性群體范圍確實(shí)定 留意集團(tuán)客戶定義準(zhǔn)確度對授信集中風(fēng)險(xiǎn)的影響 更謹(jǐn)慎和全面地進(jìn)展分析行業(yè)集中的判別 非現(xiàn)場監(jiān)管目

25、的體系的分析運(yùn)用 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析_信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析關(guān)聯(lián)買賣 在關(guān)聯(lián)買賣中，我們重點(diǎn)關(guān)注對銀行關(guān)聯(lián)方的授信情況。為防備銀行對股東及內(nèi)部高管人員的關(guān)聯(lián)方進(jìn)展貸款等授信行為時(shí)，能夠存在故意降低風(fēng)險(xiǎn)規(guī)范或給予額外優(yōu)惠的情況。 全部關(guān)聯(lián)授信必需低于資本凈額的50% 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析_流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析 _銀行資產(chǎn)構(gòu)造的分析 _負(fù)債構(gòu)造的分析 _資金來源的分散性分析 _資產(chǎn)和負(fù)債的匹配流動(dòng)性比率法缺口分析法 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 1、風(fēng)險(xiǎn)程度的分析_市場和利率風(fēng)險(xiǎn)分析 _根本業(yè)務(wù)情況分析 承當(dāng)市場風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)的分布情況以及市場風(fēng)險(xiǎn)敞口信息。“1104工程中重點(diǎn)為提供了有價(jià)

26、證券及投資根本情況。 _外匯風(fēng)險(xiǎn)分析 主要為外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口總量和分布情況的分析 _利率風(fēng)險(xiǎn)分析非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 2、風(fēng)險(xiǎn)抵御才干的分析 _資本充足率分析非預(yù)期損失 資本構(gòu)造及其變化分析分子 風(fēng)險(xiǎn)變化分析分母 結(jié)合壓力測試進(jìn)展動(dòng)態(tài)分析 _預(yù)備金情況分析 計(jì)提方法貸款分類、現(xiàn)金流折現(xiàn) 充足與否抵補(bǔ)率、撥備覆蓋率非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 3、風(fēng)險(xiǎn)對應(yīng)收益的分析 風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)趨勢，分析機(jī)構(gòu)盈利的平安性、繼續(xù)性和穩(wěn)定性 _利差分析中心盈利目的 _中間業(yè)務(wù)分析承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)情況 _高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的收入情況關(guān)注不確定性 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 二合規(guī)要求 “1104工程的一項(xiàng)重要運(yùn)用就是監(jiān)測金融

27、機(jī)構(gòu)嚴(yán)厲執(zhí)行監(jiān)管部門的合規(guī)要求。以非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表為根底可計(jì)算40個(gè)合規(guī)目的，監(jiān)管人員經(jīng)過系統(tǒng)的自動(dòng)判別，很容易地就可以獲得某一被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)目的情況，及時(shí)判別其能否超出比例限制。 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 三風(fēng)險(xiǎn)評級(jí) _銀監(jiān)會(huì)最近發(fā)布了 _監(jiān)管評級(jí)是“1104工程的最重要的一項(xiàng)運(yùn)用 “1104工程的一項(xiàng)重要運(yùn)用 _評級(jí)中用到23個(gè)定量目的，是和“1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管目的的充分銜接 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用 四風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 有效監(jiān)管三大支柱，即：法規(guī)體系、信息體系和評價(jià)預(yù)警體系 目前，任務(wù)小組已正式成立 _大力自創(chuàng)國際監(jiān)管實(shí)際 _在開展中完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 _添加數(shù)據(jù)積累 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體

28、系的分析運(yùn)用 五綜合分析運(yùn)用 指多家銀行或銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析運(yùn)用，統(tǒng)計(jì)部今后的任務(wù)重點(diǎn)。 _強(qiáng)調(diào)不同機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)情況中的類似點(diǎn)系統(tǒng)性特征 _關(guān)注不同機(jī)構(gòu)間的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和買賣 _強(qiáng)調(diào)宏觀要素對銀行業(yè)的影響 _分析時(shí)要留意平均數(shù)的誤導(dǎo) 非現(xiàn)場監(jiān)管目的體系的分析運(yùn)用五、關(guān)于“1104工程的幾點(diǎn)思索 一“1104工程面臨的困難和挑戰(zhàn) 二需求銀監(jiān)局和分局支持配合 三需求商業(yè)銀行支持配合 四“1104工程實(shí)施后統(tǒng)計(jì)部門的定位和職責(zé) 一“1104工程面臨的困難和挑戰(zhàn) 以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念能否真正得到貫徹落實(shí) 監(jiān)管流程調(diào)整和監(jiān)管人員配置能否按照“1104工程要求改革到位 系統(tǒng)本身的復(fù)雜性和建立的艱巨性 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本身管理程度和技術(shù)程度難以適用要求 外部環(huán)境變化以及需求的不確定性對“1104工程帶來困難 關(guān)于“1104工程的幾點(diǎn)思索 二需求銀監(jiān)局和分局支持配合 銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的各級(jí)指點(diǎn)對“1104工程要高度注重 銀監(jiān)局和分局內(nèi)部要合理配置監(jiān)管資源，理順監(jiān)管