財務(wù)管理規(guī)范化財務(wù)管理工具箱

1、（財務(wù)管理）規(guī)范化財務(wù)管理工具箱20XX年XX月多年的企業(yè)咨詢豉問經(jīng)驗.經(jīng)過實戰(zhàn)驗證可以落地機行的卓越管理方案，值得您下載擁有第一章財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)一、一般公司的財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖二、如果公司有分公司或分支結(jié)構(gòu)，一般總公司財務(wù)部結(jié)構(gòu)圖三、大型集團公司財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖四、酒店財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖五、財務(wù)部職責(zé)六、財務(wù)部權(quán)力七、財務(wù)總監(jiān)的職責(zé)八、財務(wù)部總經(jīng)理職責(zé)九、財務(wù)主管的職責(zé)第二章資本預(yù)算管理一、資本預(yù)算主管崗位職責(zé)二、資本預(yù)算專員崗位職責(zé)三、預(yù)算編制程序四、年度預(yù)算編制程序五、年度預(yù)算編制平衡流程六、年度預(yù)算調(diào)整流程 七、現(xiàn)金預(yù)算流程第三章財務(wù)成本控制管理一、成本控制主管崗位職責(zé)二、成本控制專

2、員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查處理流程四、銀行存款付款控制流程五、費用報銷管理流程第四章資產(chǎn)管理一、資產(chǎn)管理主管崗位職責(zé)二、資產(chǎn)管理專員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程四、備用金收支賬務(wù)處理流程五、應(yīng)收賬款管理流程六、固定資產(chǎn)盤點管理流程第五章籌資與投資管理一、籌資與投資主管崗位職責(zé)二、籌資專員崗位職責(zé)三、投資專員崗位職責(zé)四、籌資管理流程五、銀行借款籌資管理流程 六、投資管理流程第六章會計核算管理一、會計核算主管崗位職責(zé)二、會計核算專員崗位職責(zé)三、日記總賬賬務(wù)處理流程四、記賬憑證賬務(wù)處理流程五、科目匯總表核算流程六、固定資產(chǎn)核算流程七、利潤核算流程第七章成本會計管理一、成本會計主管崗位職責(zé)二、成本會計

3、專員崗位職責(zé)三、產(chǎn)品定額成本編制流程四、產(chǎn)品成本核算管理流程五、成本核算賬務(wù)處理流程第八章應(yīng)收賬款管理一、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé)二、應(yīng)收賬款專員崗位職責(zé)三、應(yīng)收賬款管理流程四、應(yīng)收票據(jù)處理流程 五、呆賬死賬確認流程六、壞賬處理流程第九章審計管理一、審計主管崗位職責(zé)二、審計專員崗位職責(zé)三、審計工作流程四、貨幣資金審計流程五、存貨審計流程六、收入審計流程七、成本審計流程八、利潤審計流程第十章稅務(wù)管理一、稅務(wù)主管崗位職責(zé)二、稅務(wù)專員崗位職責(zé)三、納稅籌劃流程四、納稅核算流程五、納稅申報流程第一章財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)般公司的財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖、如果公司有分公司或分支結(jié)構(gòu)，一般總公司財務(wù)部結(jié)構(gòu)圖、大型集團公司

4、財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖四、酒店財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖五、財務(wù)部職責(zé)六、財務(wù)部權(quán)力權(quán)力1權(quán)力2權(quán)力3參與公司重大經(jīng)營決策，為決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)和信息的權(quán)力參與年度、季度、月度生產(chǎn)計劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力 與年度、季度、月度銷售計劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力權(quán)力4權(quán)力5權(quán)力9其他相關(guān)權(quán)力參與年度、季度、月度采供計劃的制定，并提出意見和建議的權(quán)力 ，對違反財務(wù)制度的部門、分支結(jié)構(gòu)和個人給予處罰七、財務(wù)總監(jiān)的職責(zé)八、財務(wù)部總經(jīng)理職責(zé)職責(zé)2職責(zé)3負責(zé)組織會計法及地方政府有關(guān)財務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6職責(zé)7職責(zé)8職責(zé)9進行公司成本管理，開展成本預(yù)測、控制，主持本部的全面工作，組織并督促部

5、門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作職責(zé)1對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務(wù)申報以及年度審計工作對公司重大的投資、融資、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持根據(jù)集團公司中、長期經(jīng)營計劃，組織編制集團年度綜合財務(wù)計劃的控制標(biāo)準(zhǔn)負責(zé)資金、資產(chǎn)的管理分析工作，提高贏利水平負責(zé)建立和完善公司財務(wù)稽核、審計內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況向上級主管匯報公司經(jīng)營狀況，為集團高級管理人員提供財務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議維護、改進公司財務(wù)管理制度和政策，制定年度、季度財務(wù)計劃職責(zé)10職責(zé)11 ）組織考核、分析公司經(jīng)濟成果，提出可行的建議和措施九、財務(wù)主管的職責(zé)第二章資本預(yù)算管理、資本預(yù)算主管崗位職責(zé)職責(zé)2職責(zé)1協(xié)助財

6、務(wù)總監(jiān)建立預(yù)算管理體系,為預(yù)算工作建立配套的執(zhí)行、控制機制制定公司年度全面預(yù)算，組織編制整個企業(yè)的財務(wù)預(yù)算及財務(wù)部門費用預(yù)算職責(zé)3 ）匯編各部門預(yù)算草案,形成企業(yè)的銷售預(yù)算、采購預(yù)算和費用預(yù)算等項目預(yù)算職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6，綜合、平衡企業(yè)各職能部門的預(yù)算，經(jīng)決策層批準(zhǔn)后下達實施監(jiān)督管理預(yù)算的執(zhí)行情況，查看預(yù)算建議案，及時向管理層反饋，定期匯總、綜合分析各部門編制的簡要預(yù)算執(zhí)行差異分析報告職責(zé)7負責(zé)向董事會解答有關(guān)預(yù)算的質(zhì)疑，確定組織的預(yù)算要求符合法律規(guī)定職責(zé)8根據(jù)實際經(jīng)營情況,定期更新已編制的預(yù)算，使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確、資本預(yù)算專員崗位職責(zé)三、預(yù)算編制程序四、年度預(yù)算編制程序總經(jīng)理各部門經(jīng)理預(yù)算

7、主管財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)五、年度預(yù)算編制平衡流程六、年度預(yù)算調(diào)整流程總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理預(yù)算部各系統(tǒng)部門結(jié)束七、現(xiàn)金預(yù)算流程總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部各部門第三章財務(wù)成本控制管理、成本控制主管崗位職責(zé)制定成本核算制度進行成本預(yù)算編制以及執(zhí)行跟蹤根據(jù)月度、季度、年度財務(wù)狀況，主持各項財務(wù)分析進行成本檢查職責(zé)4、成本控制專員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查處理流程四、銀行存款付款控制流程總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部部門經(jīng)理相關(guān)職能部門五、費用報銷管理流程第四章資產(chǎn)管理、資產(chǎn)管理主管崗位職責(zé)、資產(chǎn)管理專員崗位職責(zé)職責(zé)1建立固定資產(chǎn)、低值易耗品臺賬，與財務(wù)定期核對職責(zé)2調(diào)查低值易耗品的使用周期，確定攤銷比率職責(zé)3負責(zé)固定資產(chǎn)購買的初審

8、及備案以及管理貨幣資金職責(zé)4負責(zé)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓費，使用費，資產(chǎn)稅的賬目管理職責(zé)5）、負責(zé)企業(yè)內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥職責(zé)6定期巡查固定資產(chǎn)完好情況職責(zé)7參與企業(yè)清產(chǎn)核資工作職責(zé)8）辦理財產(chǎn)保險，確保財產(chǎn)安全職責(zé)9完成主管交待的其他事項三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程四、備用金收支賬務(wù)處理流程財務(wù)部各部門財務(wù)經(jīng)理出 納五、應(yīng)收賬款管理流程六、固定資產(chǎn)盤點管理流程總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理財務(wù)部設(shè)備部各部門結(jié)束第五章 籌資與投資管理、籌資與投資主管崗位職責(zé)、籌資專員崗位職責(zé)管理現(xiàn)有籌資渠道相關(guān)工作分析企業(yè)財務(wù)狀況，分析并評價企業(yè)的資本負債結(jié)構(gòu)開發(fā)新的籌資渠道負責(zé)企業(yè)經(jīng)營所需資金的籌劃工作，策劃組織相關(guān)的籌資活動完成企業(yè)的籌資任務(wù)研究

9、相關(guān)信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動情況進行全面評估和分析職責(zé)7）其他相關(guān)工作、投資專員崗位職責(zé)四、籌資管理流程五、銀行借款籌資管理流程總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理財務(wù)部銀行* 執(zhí)行籌資計劃結(jié)束六、投資管理流程總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理籌資與投資主管投資專員第六章會計核算管理職責(zé)1、會計核算主管崗位職責(zé)負責(zé)公司會計制度的設(shè)計、擬定，并進行財經(jīng)政策的研究、分析職責(zé)2 負責(zé)公司的全面核算工作,定期編制會計報告職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6職責(zé)7負責(zé)公司的會計核算管理，齊全各類原始資料，制訂會計資料的使用辦法及規(guī)定進行成本核算的預(yù)測、計劃、控制、分析和考核，督促各部門降低消耗，節(jié)約費用掌握國家稅務(wù)政策，對外加強

10、聯(lián)系，下層單位進行指導(dǎo)負責(zé)會計檔案的管理利用企業(yè)經(jīng)營過程中的財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析職責(zé)8協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對會計人員進行績效考核職責(zé)11負責(zé)與稅務(wù)、外匯管理局等機構(gòu)的聯(lián)系與協(xié)調(diào)工作職責(zé)9指導(dǎo)會計人員的核算業(yè)務(wù)工作,提高工作質(zhì)量職責(zé)10 分析稅收、外匯管理政策，及時提出有利于企業(yè)發(fā)展的建議、意見職責(zé)12 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作、會計核算專員崗位職責(zé)、日記總賬賬務(wù)處理流程總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)會計核算主管會計人員四、記賬憑證賬務(wù)處理流程會計核算主管會計人員財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理五、科目匯總表核算流程六、固定資產(chǎn)核算流程財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部采購部各部門總經(jīng)理七、利潤核算流程第七章成本會計管理、成本會計主管崗位職責(zé)職責(zé)1、

11、成本會計專員崗位職責(zé)整理各項費用并進行歸集和分配，做好記賬憑證并登賬，月末對費用進行核算職責(zé)2撰寫公司成本分析報告職責(zé)3負責(zé)每月提取折舊，負責(zé)固定資產(chǎn)報廢、清理的賬務(wù)登記職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6匯總總賬，進行試算平衡負責(zé)應(yīng)付賬款往來核算) 負責(zé)應(yīng)收賬款往來業(yè)務(wù)核算職責(zé)10職責(zé)7),負責(zé)有關(guān)報表的報送工作完成財務(wù)經(jīng)理委派的其他任務(wù)、產(chǎn)品定額成本編制流程四、產(chǎn)品成本核算管理流程財務(wù)經(jīng)理財務(wù)部生產(chǎn)車間各下屬單位執(zhí)行費用核算財務(wù)部五、成本核算賬務(wù)處理流程財務(wù)經(jīng)理結(jié)束第八章應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé)職責(zé)1負責(zé)制定應(yīng)收賬款管理制度、賬款催討辦法等規(guī)章制度職責(zé)2 ）應(yīng)用會計準(zhǔn)則及相關(guān)的財務(wù)規(guī)定，記錄會計系

12、統(tǒng)的財務(wù)活動（應(yīng)收賬款部分）職責(zé)3，監(jiān)督銷售人員的貨款回收情況，監(jiān)督應(yīng)收款項賬戶及其明細賬目余額變化情況職責(zé)4 ）負責(zé)分析應(yīng)收款項賬戶的數(shù)據(jù)和交易情況，進行賬齡分析工作職責(zé)5職責(zé)6關(guān)注應(yīng)收賬款的統(tǒng)計表，找出應(yīng)收賬款差異的解決方案壞賬的處理與監(jiān)督職責(zé)7制定應(yīng)收賬款的收款策略職責(zé)8做好應(yīng)收賬款的抵借和讓售工作職責(zé)11 ）協(xié)助外部機構(gòu)對應(yīng)收賬款的審核,應(yīng)答其質(zhì)疑，并向其提供有關(guān)信息 職責(zé)12 完成財務(wù)部經(jīng)理交代的其他工作、應(yīng)收賬款專員崗位職責(zé)三、應(yīng)收賬款管理流程四、應(yīng)收票據(jù)處理流程五、呆賬死賬確認流程結(jié)束六、壞賬處理流程總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)經(jīng)理結(jié)束第九章審計管理、審計主管崗位職責(zé)、審計專員崗位職責(zé)職責(zé)3 審核和證明公司的財務(wù)賬目是否按法律和公司章程的規(guī)定制作的審核年度報告中是否對公司的事務(wù)