支付結(jié)算基礎(chǔ)課件

1、支 付 結(jié) 算基 礎(chǔ) 知 識(shí)部門(mén)(bmn)：營(yíng)業(yè)部制作人：楊麗玲2014年3月共五十二頁(yè)培 訓(xùn) 提 綱 1. 支付(zhf)結(jié)算辦法3.業(yè)務(wù)流程4.建設(shè)(jinsh)規(guī)劃 2. 賬戶(hù)管理篇4. 現(xiàn)代化支付篇3. 票據(jù)與憑證篇共五十二頁(yè) 定義：支付結(jié)算辦法中所稱(chēng)支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。 支付結(jié)算工作的任務(wù)，是根據(jù)經(jīng)濟(jì)往來(lái)組織支付結(jié)算，準(zhǔn)確、及時(shí)、安全辦理支付結(jié)算，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)(fgu)和本辦法的規(guī)定管理支付結(jié)算，保障支付結(jié)算活動(dòng)的正常進(jìn)行。支付結(jié)算辦法(bnf)總則共五十二頁(yè) 銀行是支付結(jié)

2、算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。 單位、個(gè)人和銀行應(yīng)當(dāng)按照銀行賬戶(hù)管理(gunl)辦法的規(guī)定開(kāi)立、使用賬戶(hù)。 在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算，賬戶(hù)內(nèi)須有足夠的資金保證支付，本辦法另有規(guī)定的除外。 沒(méi)有開(kāi)立存款賬戶(hù)的個(gè)人向銀行交付款項(xiàng)后，也可以通過(guò)銀行辦理支付結(jié)算。 辦理支付結(jié)算需要交驗(yàn)的個(gè)人有效身份證件是指居民身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶(hù)口簿、護(hù)照、港澳臺(tái)同胞回鄉(xiāng)證等符合法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)規(guī)定的身份證件。支付結(jié)算(ji sun)辦法總則共五十二頁(yè)支付結(jié)算工具 票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理支付結(jié)算的工具。 單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須(bx)使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定

3、印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證。 未使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無(wú)效；未使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。支付結(jié)算辦法(bnf)總則共五十二頁(yè)支付結(jié)算(ji sun)的基本原則 單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守下列原則：一、恪守信用，履約付款；二、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配；三、銀行不墊款。支付結(jié)算(ji sun)辦法總則共五十二頁(yè)注意存款保密 銀行依法為單位、個(gè)人在銀行開(kāi)立的存款賬戶(hù)的存款保密，維護(hù)其資金(zjn)的自主權(quán)支配權(quán)。對(duì)單位、個(gè)人在銀行開(kāi)立上述存款賬戶(hù)的存款，除國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行不得為任何單位或者個(gè)人查詢(xún)；除國(guó)家法律另有規(guī)定

4、外，銀行不代任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣款，不得停止單位、個(gè)人存款的正常支付。支付結(jié)算(ji sun)辦法總則共五十二頁(yè)支付結(jié)算管理體制 支付結(jié)算實(shí)行集中統(tǒng)一和分級(jí)管理相結(jié)合的管理體制。 中國(guó)人民銀行總行負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的支付結(jié)算制度，組織、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督(jind)全國(guó)的支付結(jié)算工作，調(diào)解、處理銀行之間的支付結(jié)算糾紛。中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行根據(jù)統(tǒng)一的支付結(jié)算制度制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案；根據(jù)需要可以制定單項(xiàng)支付結(jié)算辦法，報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)后執(zhí)行。中國(guó)人民銀行分、支行負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督(jind)本轄區(qū)的支付結(jié)算工作，調(diào)解、處理本轄區(qū)銀行之間的支付結(jié)算糾紛。 政策性銀行、商

5、業(yè)銀行總行可以根據(jù)統(tǒng)一的支付結(jié)算制度，結(jié)合本行情況，制定具體管理實(shí)施辦法，報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)后執(zhí)行。政策性銀行、商業(yè)銀行負(fù)責(zé)組織、管理、協(xié)調(diào)本行內(nèi)的支付結(jié)算工作，調(diào)解、處理本行內(nèi)分支機(jī)構(gòu)之間的支付結(jié)算糾紛。支付(zhf)結(jié)算辦法總則共五十二頁(yè)培 訓(xùn) 提 綱 1. 支付結(jié)算(ji sun)辦法3.業(yè)務(wù)流程4.建設(shè)(jinsh)規(guī)劃 2. 賬戶(hù)管理篇4. 現(xiàn)代化支付篇3. 票據(jù)與憑證篇共五十二頁(yè)（一）銀行結(jié)算賬戶(hù)的定義： 銀行結(jié)算賬戶(hù)，是指銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶(hù)。（二）銀行結(jié)算賬戶(hù)的分類(lèi)： 銀行結(jié)算賬戶(hù)按存款人分為(fn wi)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬

6、戶(hù)；按開(kāi)立流程分為核準(zhǔn)類(lèi)和備案類(lèi)。 其中單位銀行結(jié)算賬戶(hù)按用途分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)。一、銀行結(jié)算(ji sun)賬戶(hù)簡(jiǎn)述共五十二頁(yè)核準(zhǔn)(hzhn)類(lèi)賬戶(hù)包括：1、基本存款賬戶(hù) 基本存款賬戶(hù)是單位客戶(hù)的主辦賬戶(hù)。單位客戶(hù)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)該通過(guò)該賬戶(hù)辦理。2、臨時(shí)存款賬戶(hù)（因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立的除外）3、預(yù)算單位（指機(jī)關(guān)和納入財(cái)政預(yù)算管理的事業(yè)單位）開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)4、合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)和人民幣結(jié)算資金賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“QFII專(zhuān)用存款賬戶(hù)”） 二、核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)(zhn h)業(yè)務(wù)處理流

7、程簡(jiǎn)介共五十二頁(yè)共五十二頁(yè) 備案類(lèi)賬戶(hù)包括：一般存款賬戶(hù)、非預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行備案制度。 經(jīng)開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)審核同意后辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)(shux)，并于開(kāi)戶(hù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)在中國(guó)人民銀行人民幣銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)中備案。 一般存款賬戶(hù)用于辦理單位客戶(hù)借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。三、備案類(lèi)賬戶(hù)業(yè)務(wù)處理(chl)流程簡(jiǎn)介共五十二頁(yè)共五十二頁(yè) 1、核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)未經(jīng)核準(zhǔn)不得辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。 由于人行核準(zhǔn)需要賬號(hào)，實(shí)際操作中往往先在業(yè)務(wù)系統(tǒng)做開(kāi)戶(hù)交易，后提交人行核準(zhǔn)。 2、撤銷(xiāo)核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)，應(yīng)先報(bào)人民銀行核準(zhǔn)，賬戶(hù)管理系統(tǒng)中撤消后，再撤銷(xiāo)業(yè)

8、務(wù)系統(tǒng)中賬戶(hù)。 3、除轉(zhuǎn)戶(hù)外，撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)先將其他賬戶(hù)全部撤銷(xiāo)，最后撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)。 4、不得利用基本、一般、專(zhuān)用存款賬戶(hù)辦理驗(yàn)資業(yè)務(wù)。 5、賬戶(hù)管理系統(tǒng)中戶(hù)名、賬號(hào)、證件種類(lèi)、證件編號(hào)等信息必須與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中信息完全一致。 6、未通過(guò)年檢的單位賬戶(hù)，不得辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。 7、超期備案的問(wèn)題(wnt)。 備案時(shí)間：開(kāi)戶(hù)5個(gè)工作日；銷(xiāo)戶(hù)2個(gè)工作日。 四、一些風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)提示共五十二頁(yè)1、為存款人開(kāi)立一般、專(zhuān)用、臨時(shí)戶(hù)后，應(yīng)自開(kāi)戶(hù)之日起3個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知基本戶(hù)開(kāi)戶(hù)行。2、為存款人開(kāi)立備案類(lèi)賬戶(hù)后，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行備案。3、存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，自正式開(kāi)立之日起

9、3個(gè)工作日后，方可辦理(bnl)付款業(yè)務(wù)。（注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)戶(hù)轉(zhuǎn)基本戶(hù)、因借款開(kāi)立的一般戶(hù)、在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)賬戶(hù)后重新開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)除外。 正式開(kāi)立之日具體指：對(duì)于核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)，正式開(kāi)立之日為人行核準(zhǔn)時(shí)間；對(duì)于非核準(zhǔn)類(lèi)賬戶(hù)，正式開(kāi)立之日指銀行為存款人辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)的日期）四、賬戶(hù)(zhn h)管理中一些需要強(qiáng)調(diào)的問(wèn)題（一）賬戶(hù)管理中的一些時(shí)效性規(guī)定共五十二頁(yè)例題：某企業(yè)10月15日來(lái)我行開(kāi)立基本賬戶(hù)，根據(jù)規(guī)定當(dāng)日我行在系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)，10月16日送當(dāng)?shù)厝诵袑徍耍诵杏?0月17日核準(zhǔn)。該賬戶(hù)在( )日后(rhu)方可辦理付款業(yè)務(wù)（非驗(yàn)資戶(hù)轉(zhuǎn)為基本賬戶(hù)）。A、10月18日 B、10月19日 C、

10、10月20日 D、10月21日五、賬戶(hù)(zhn h)管理中一些需要強(qiáng)調(diào)的問(wèn)題（一）賬戶(hù)管理中的一些時(shí)效性規(guī)定共五十二頁(yè) 1、單位存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)，基本存款賬戶(hù)是單位開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)（臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶(hù)除外）的前提。 2、單位存款人只能在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。 3、存款人憑人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法第十九條規(guī)定(gudng)的同一證明文件，只能開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。 4、存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)；存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)。建筑施工及安裝單位在

11、異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)。（二）一些(yxi)唯一性規(guī)定五、賬戶(hù)管理中一些需要強(qiáng)調(diào)的問(wèn)題共五十二頁(yè)培 訓(xùn) 提 綱 1. 支付結(jié)算(ji sun)辦法3.業(yè)務(wù)流程4.建設(shè)(jinsh)規(guī)劃 2. 賬戶(hù)管理篇4. 現(xiàn)代化支付篇3. 票據(jù)與憑證篇共五十二頁(yè) 票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理支付結(jié)算的工具。 單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須(bx)使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證。 未使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無(wú)效；未使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。 票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期

12、、收款人名稱(chēng)不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。 對(duì)票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明。 票據(jù)和結(jié)算憑證金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無(wú)效；二者不一致的結(jié)算憑證，銀行不予受理。 相關(guān)(xinggun)基本規(guī)定共五十二頁(yè)票據(jù)的定義：票據(jù)是由出票人無(wú)條件地承諾由自己或者(huzh)委托他人支付一定金額的有價(jià)證券。票據(jù)的簽章：（1）單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或者公章加其法定代表人的簽名或者蓋章。（2）個(gè)人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該個(gè)人的簽名 或者蓋章。（3）銀行匯票的出票人在票據(jù)上

13、的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專(zhuān)用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。 （4）商業(yè)匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該法人或者該單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。 相關(guān)(xinggun)基本規(guī)定共五十二頁(yè)票據(jù)的背書(shū)(bi sh)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?票據(jù)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)蠲鳜F(xiàn)金字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。區(qū)域性銀行匯票僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書(shū)轉(zhuǎn)讓。銀行本票、支票僅限于在其票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)背書(shū)轉(zhuǎn)讓。 票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，由背書(shū)人在票據(jù)背面簽章、記載被背書(shū)人名稱(chēng)和背書(shū)日期。背書(shū)未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書(shū)。

14、 持票人委托銀行收款或以票據(jù)質(zhì)押的，除按上款規(guī)定記載背書(shū)外，還應(yīng)在背書(shū)人欄記載委托收款或質(zhì)押字樣。 相關(guān)基本(jbn)規(guī)定共五十二頁(yè)票據(jù)的背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?背書(shū)不得附有條件。背書(shū)附有條件的，所附條件不具有(jyu)票據(jù)上的效力。 以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書(shū)應(yīng)當(dāng)連續(xù)。票據(jù)的背書(shū)人應(yīng)當(dāng)在票據(jù)背面的背書(shū)欄依次背書(shū)。 背書(shū)欄不敷背書(shū)的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘附于票據(jù)憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。 相關(guān)基本(jbn)規(guī)定共五十二頁(yè)票據(jù)的背書(shū)(bi sh)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?相關(guān)(xinggun)基本規(guī)定共五十二頁(yè) 票據(jù)(pio j)的分類(lèi) 匯 票票 據(jù)支票(zhbio)本 票銀行匯

15、票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票商業(yè)匯票銀行本票支付結(jié)算中所稱(chēng)的票據(jù)是指銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。共五十二頁(yè)銀行匯票的定義： 銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付(zhf)給收款人或者持票人的票據(jù)。 銀行匯票用于異地間結(jié)算使用。 票據(jù)(pio j)的分類(lèi)共五十二頁(yè)商業(yè)匯票的定義： 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者(huzh)持票人的票據(jù)。 商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。承兌人：商業(yè)匯票的付款人為承兌人。商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌。票據(jù)(pio j)的分類(lèi)共五十二頁(yè)票據(jù)(p

16、io j)的分類(lèi)1、銀行承兌匯票的定義 銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由付款人開(kāi)戶(hù)銀行簽發(fā)，并由簽發(fā)銀行保證在見(jiàn)票時(shí)按照票面金額無(wú)條件支付(zhf)給收款人或者持票人的票據(jù)。 由于商業(yè)承兌匯票受制于付款人的信用程度，公司原則上不接收另一種商業(yè)匯票，即商業(yè)承兌匯票。共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)2、銀行承兌匯票的票面要素（1）票面明確有“銀行承兌匯票”的字樣（2）票面付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)(chogu)六個(gè)月（從出票日期之日起開(kāi)始計(jì)算）即：票面上注明的匯票到期日與出票日相差不可以超過(guò)6個(gè)月；（3）過(guò)了匯票到期日（或接近到期日2-3天）的銀行承兌匯票不可接收；（4）出票金額與項(xiàng)目實(shí)際結(jié)算款一致，

17、且大小寫(xiě)金額保持一致；（5）出票人全稱(chēng)、賬號(hào)及付款行（包括行號(hào)）；收款人、賬號(hào)及開(kāi)戶(hù)行必須準(zhǔn)確無(wú)誤；共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)2、銀行承兌匯票的票面要素（6）核對(duì)是否注明承兌協(xié)議編號(hào)，出票單位的財(cái)務(wù)章、人名章及出票人付款行所在銀行蓋的銀行匯票專(zhuān)用章、銀行經(jīng)辦人的小名章是否完整、清晰；（7）客戶(hù)提供的銀行承兌匯票為經(jīng)背書(shū)(bi sh)的票據(jù)，必須核對(duì)如下事項(xiàng)：A 票據(jù)背面所注明的最近被背書(shū)人是否是本公司；B 檢查背書(shū)及背書(shū)人簽章是否連續(xù)、完整，使用粘貼單的，粘貼單第一記載人是否在匯票及粘單的粘接處簽章；C 手填被背書(shū)人必須使用炭素墨水或墨汁，字跡工整清晰共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)

18、銀行(ynhng)承兌匯票-票樣共五十二頁(yè)1、銀行本票的定義 銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 單位和個(gè)人(grn)在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項(xiàng)，均可以使用銀行本票。 銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明現(xiàn)金字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。 銀行本票分為不定額本票和定額本票兩種。 定額銀行本票面額為1千元、5千元、1萬(wàn)元和5萬(wàn)元。 銀行本票的出票人，為經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)。票據(jù)(pio j)的分類(lèi)共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)2、銀行本票的票面(pio min)要素（1）標(biāo)明其為“本票字樣”（2）無(wú)條件支付承

19、諾（3）出票人簽章（4）出票日期和地點(diǎn)（5）確定的金額（6）收款人和指定人姓名共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)銀行(ynhng)本票的票樣：共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)1、支票的定義： 支票是出票人簽發(fā)(qinf)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 支票限于同城使用。支票有普通支票、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票三種，目前用于業(yè)務(wù)結(jié)算的支票種類(lèi)為轉(zhuǎn)賬支票。支票上印未有現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬字樣的為普通支票，普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)

20、 2、支票的票面要素（1）公司簽發(fā)支票的使用地域范圍是本市；（2）支票有效期為10天（從簽發(fā)支票之日算起），到期日為節(jié)假日的依次順延；超過(guò)期限的支票不可接收；（3）出票日期：缺少出票年月日的支票是無(wú)效支票（4）金額：大寫(xiě)頂欄，大小寫(xiě)不得涂改，數(shù)字后有貨幣單位（元、角、分）。特別注意“貳”、“叁”、“整”的寫(xiě)法；（5）出票人簽章：沒(méi)有(mi yu)出票人簽章的支票無(wú)效，圖章顛倒的有效；（6）收款人名稱(chēng)：注意必須與本單位名稱(chēng)一字不差；共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)普通支票(zhbio)樣本共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)現(xiàn)金支票(zhbio)樣本共五十二頁(yè)票據(jù)(pio j)的分類(lèi)轉(zhuǎn)賬支票(z

21、hbio)樣本共五十二頁(yè)培 訓(xùn) 提 綱 1. 支付(zhf)結(jié)算辦法3.業(yè)務(wù)流程4.建設(shè)(jinsh)規(guī)劃 2. 賬戶(hù)管理篇4. 現(xiàn)代化支付篇3. 票據(jù)與憑證篇共五十二頁(yè) 中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“支付系統(tǒng)”）由中國(guó)人民銀行組織建立； 支付系統(tǒng)包括大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)（HVPS）、小額批量支付系統(tǒng)（BEPS）、清算賬戶(hù)管理系統(tǒng)（SPAS）、支付管理信息系統(tǒng)（PMIS）等； 我行以直接參與者身份(shn fen)加入支付系統(tǒng)?？砂l(fā)起往賬，也可接收來(lái)賬。現(xiàn) 代 化 支 付 系 統(tǒng) 介 紹共五十二頁(yè)現(xiàn) 代 化 支 付 系 統(tǒng) 介 紹共五十二頁(yè)現(xiàn) 代 化 支 付 系 統(tǒng) 介 紹共五十二頁(yè)大

22、小額支付(zhf)的特點(diǎn)運(yùn)行時(shí)間：國(guó)家法定 工作日8:3017:00資金效率：實(shí)時(shí)清算金額(jn )限制：無(wú)金額限制客戶(hù)群：個(gè)人、單位辦理渠道：網(wǎng)銀、柜臺(tái)大額支付運(yùn)行時(shí)間：每日7*24小 時(shí)不間斷運(yùn)行資金效率：定時(shí)清算金額限制：?jiǎn)喂P貸記 5萬(wàn)元(含)以下客戶(hù)群：個(gè)人、單位辦理渠道：網(wǎng)銀、柜臺(tái)小額支付共五十二頁(yè)業(yè) 務(wù) 種 類(lèi) 信息(xnx)業(yè)務(wù)來(lái)賬處理(chl)即時(shí)轉(zhuǎn)賬大額支付跨行匯兌支付共五十二頁(yè)業(yè) 務(wù) 簡(jiǎn) 介付款人主動(dòng)向收款人發(fā)起(fq)付款對(duì)接收的來(lái)賬進(jìn)行(jnxng)入賬或退匯處理特許參與者發(fā)起的來(lái)賬清算通知查詢(xún)查復(fù)、自由格式、業(yè)務(wù)撤銷(xiāo)、退回申請(qǐng)跨行匯兌支付即時(shí)轉(zhuǎn)賬來(lái)賬處理信息業(yè)務(wù)共五十二頁(yè)業(yè) 務(wù) 種 類(lèi)定期貸記普通貸記普通借記支票截留信息業(yè)務(wù)來(lái)賬處理實(shí)時(shí)借/貸記支票影像回執(zhí)定期借記支付結(jié)算產(chǎn)品小額支付業(yè)務(wù)種類(lèi)共五十二頁(yè)業(yè) 務(wù) 簡(jiǎn) 介小額(xio )支付業(yè)務(wù)種