眉山會(huì)計(jì)從業(yè)資格無(wú)紙化考試會(huì)電實(shí)務(wù)練習(xí)金蝶V100

1、會(huì)計(jì)電算化無(wú)紙化考試實(shí)務(wù)操作訓(xùn)練題-金蝶KIS教學(xué)版V10.0一、新建賬套賬套號(hào):默認(rèn)*AIS191554賬套名稱(chēng):九洲會(huì)電*數(shù)據(jù)庫(kù)路徑:默認(rèn)*公司名稱(chēng):眉山市九洲計(jì)算機(jī)系統(tǒng)工程有限公司培訓(xùn)部*公司地址：詩(shī)書(shū)北路2段鄰近市客運(yùn)總站大石橋信用社對(duì)面二、基礎(chǔ)設(shè)置（一）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置記賬本位幣：人民幣會(huì)計(jì)期間采用自然年度會(huì)計(jì)期間。財(cái)務(wù)系統(tǒng)、出納系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟用期間：2013年1月1日財(cái)務(wù)參數(shù)：賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同，不允許進(jìn)行跨年度反結(jié)賬，憑證過(guò)賬前須審核，憑證過(guò)賬前必須出納復(fù)核，錄入憑證時(shí)必須指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，銀行存款科目必須輸入結(jié)算信息，其他按默認(rèn)設(shè)置。憑證過(guò)賬前不必須出納復(fù)核。出

2、納參數(shù)：允許從總賬引入日記賬。（二）用戶(hù)管理設(shè)置（通過(guò)manager設(shè)置）增加操作員并設(shè)置權(quán)限:編號(hào)用戶(hù)名是否管理員隸屬于（組）權(quán)限01本人是系統(tǒng)管理組擁有所有權(quán)限02余芳否會(huì)計(jì)組擁有所有權(quán)限03李民否出納組基礎(chǔ)資料+賬務(wù)處理+出納管理2.修改操作員:取消李民的“基礎(chǔ)資料管理權(quán)”及賬務(wù)處理的權(quán)限瀏覽查詢(xún)操作員：李民的權(quán)限，按用戶(hù)方式瀏覽。（三）其他基礎(chǔ)信息設(shè)置憑證字：【通記】，并設(shè)置為默認(rèn)憑證類(lèi)別。幣別：代碼：USD名稱(chēng)：美元，匯率：6.50，固定匯率結(jié)算方式：增加JF06支票。（四）核算項(xiàng)目1部門(mén)：（1）代碼：01，名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部（2）代碼：02，名稱(chēng)：生產(chǎn)部（3）代碼：03，名稱(chēng)：銷(xiāo)售部職員

3、類(lèi)別、供應(yīng)商分類(lèi)、客戶(hù)分類(lèi)（基礎(chǔ)設(shè)置輔助資料）增加職員類(lèi)別：08管理人員，09銷(xiāo)售人員增加供應(yīng)商類(lèi)別：GY1=大宗供應(yīng)商，GY2一般供應(yīng)商，GY3小型供應(yīng)商增加客戶(hù)類(lèi)別：KH1=fc期客戶(hù)，KH2沖期客戶(hù)，KH3短期客戶(hù)。3職員：（1）代碼：01，姓名：本人，職員類(lèi)別：管理人員，部門(mén)：財(cái)務(wù)部。（2）代碼：02，姓名：余芳，職員類(lèi)別：管理人員，部門(mén)：財(cái)務(wù)部（3）代碼：03，姓名：李民，職員類(lèi)別：管理人員，部門(mén)：財(cái)務(wù)部（4）代碼：04，姓名：張強(qiáng)，職員類(lèi)別：銷(xiāo)售人員，部門(mén)：銷(xiāo)售部4往來(lái)單位：（1）客戶(hù)：代碼：001，名稱(chēng)：大連勝利公司，客戶(hù)分類(lèi)：長(zhǎng)期客戶(hù)。（2）供應(yīng)商：代碼：001，名稱(chēng)：河北九華

4、公司，供應(yīng)商分類(lèi)：大宗供應(yīng)商，信用額度30萬(wàn)，結(jié)算期限30天設(shè)置計(jì)量單位重量組：ZL1h克，ZL2二噸，1噸=1000千克。數(shù)量組：SL1=,SL2=牛，1件=0.125箱查閱修改管理相關(guān)設(shè)置（五）會(huì)計(jì)科目科目體系：使用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目。-（文件從模板中引入會(huì)計(jì)科目）“應(yīng)收賬款”科目設(shè)置為“客戶(hù)”輔助核算?！皯?yīng)付賬款”科目設(shè)置為“供應(yīng)商”輔助核算?！捌渌麘?yīng)收款”科目設(shè)置為“部門(mén)”和“職員”輔助核算。4增加明細(xì)科目：（1）1002.01工行存款（2）1002.02中行存款，外幣核算：美元，期末調(diào)匯。（3）1403.01甘油，數(shù)量金額核算，計(jì)量單位：千克，計(jì)量單位組：重量組。（4）2221.01應(yīng)交

5、增值稅，2221.02未交增值稅，2221.05應(yīng)交個(gè)人所得稅，2221.09應(yīng)交所得稅（5）6602管理費(fèi)用6602.01辦公費(fèi)部門(mén)輔助核算6602.02工資和福利6602.05折舊費(fèi)其他6602.07（6）復(fù)制“6602管理費(fèi)用”下的所有明細(xì)科目為“6601銷(xiāo)售費(fèi)用”的明細(xì)科目（六）應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)并傳遞到科目初始化，收款期限2013-1-31，部門(mén)：銷(xiāo)售部，業(yè)務(wù)員：張強(qiáng)。，付款期限2013-3-31啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)。（七）固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)并傳遞到科目初始化類(lèi)別：生產(chǎn)設(shè)備名稱(chēng)：555粉絲機(jī)編號(hào)：JGSB001使用情況：正常使用入賬及開(kāi)始使用時(shí)間：2010/01/01取得方式：購(gòu)入原價(jià)：1000

6、00.00元已提折舊：40000.00元使用年限：8年計(jì)提折舊方式：平均年限法（基于入賬原值和入賬預(yù)計(jì)使用期間）使用部門(mén)：生產(chǎn)車(chē)間固定資產(chǎn)科目：1601折舊費(fèi)用科目：1602折舊費(fèi)用科目：5101制造費(fèi)用（八）科目初始數(shù)據(jù)并試算平衡科目編號(hào)科目名稱(chēng)期初借方余額期初貸方余額1001庫(kù)存現(xiàn)金29001002銀行存款1002.01工行2975541002.02中行原幣：2000130001122應(yīng)收賬款80000大連勝利公司800001221其它應(yīng)收款200銷(xiāo)售部-張強(qiáng)2001403原材料10001403.01甘油（100千克）10001405庫(kù)存商品80001601固定資產(chǎn)1000001602累計(jì)

7、折舊400002001短期借款680002202應(yīng)付賬款60000河北九華600002221應(yīng)交稅費(fèi)364002221.02未應(yīng)交增值稅218402221.09應(yīng)交所得稅145604001實(shí)收資本2500004004利潤(rùn)分配84254（九）啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)。（十）出納初始數(shù)據(jù)從總賬引入科目及其余額?！般y行存款一工行”的對(duì)賬單期初余額：295554元，其未達(dá)賬項(xiàng)：2012-12-31，現(xiàn)金存入銀行2000元，銀行尚未入賬。錄入工行的銀行賬號(hào)：1111，中行的銀行賬號(hào)：2222。啟用出納系統(tǒng)。三、業(yè)務(wù)處理（一）憑證錄入（制單日期與業(yè)務(wù)發(fā)生日期一致）10日，現(xiàn)金支付財(cái)務(wù)部購(gòu)買(mǎi)辦公用品80元。15日，從工

8、行提現(xiàn)1200元。結(jié)算方式：支票，結(jié)算號(hào)ZP0001。附件：1張。15日，購(gòu)入材料甘油100千克，單價(jià)10元，增值稅額170元，材料驗(yàn)收入庫(kù)，工行轉(zhuǎn)賬支付。15日，向大連勝利公司銷(xiāo)售庫(kù)存商品一批，價(jià)稅合計(jì)58500元，增值稅額8500元，款未收到。借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額31日，結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售成本3800元。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品（二）固定資產(chǎn)模塊生成憑證修改固定資產(chǎn)變動(dòng)方式：購(gòu)入的對(duì)應(yīng)科目：1002.01銀行存款-工行，憑證字：記。31日，購(gòu)入固定資產(chǎn)如下,并生成固定資產(chǎn)憑證：（在固定資產(chǎn)-憑證管理-按單生成憑證）類(lèi)別：加工設(shè)備名稱(chēng)：麻花機(jī)編號(hào)：002使用情

9、況：正常使用原價(jià)：2500.00元使用年限：5年使用部門(mén)：生產(chǎn)車(chē)間計(jì)提折舊方式：平均年限法（基于入賬原值和入賬預(yù)計(jì)使用期間）固定資產(chǎn)科目：1601折舊費(fèi)用科目：1602折舊費(fèi)用科目：5101制造費(fèi)用3，將期初的555粉絲機(jī)改為“銷(xiāo)售部”使用，變動(dòng)方式：其他。折舊費(fèi)用科目：6601.03銷(xiāo)售費(fèi)用折舊費(fèi)。固定資產(chǎn)本月計(jì)提折舊。更換本人審核憑證。（單審1張，其余成批審核），再換李民復(fù)核。Manager記賬將本期的固定資產(chǎn)模塊與總賬模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)對(duì)賬。（三）工資模塊練習(xí)工資類(lèi)別：正式工。部門(mén)、職員：從總賬數(shù)據(jù)引入。幣別：人民幣。項(xiàng)目設(shè)置：系統(tǒng)自帶項(xiàng)目默認(rèn)全選。公式設(shè)置：公式名稱(chēng)為“應(yīng)付工資”，下設(shè)三個(gè)公

10、式，分別是：應(yīng)發(fā)合計(jì)二基本工資+獎(jiǎng)金，扣款合計(jì)二代扣稅+其他扣款，實(shí)發(fā)合計(jì)二應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì)。工資錄入：姓名基本工資獎(jiǎng)金其他扣款李元忠3200.751000205.50余芳30001500180李民30001000200張強(qiáng)28002600200個(gè)人所得稅計(jì)算設(shè)置：選擇標(biāo)準(zhǔn)格式過(guò)濾器。按下列要求對(duì)個(gè)人所得稅初始設(shè)置：名稱(chēng)：個(gè)人所得稅。稅率類(lèi)別：個(gè)人所得稅（含稅級(jí)距），稅率項(xiàng)目：工資薪金（應(yīng)發(fā)合計(jì)、增項(xiàng)）。所得計(jì)算：個(gè)人所得稅。所得期間：2013年1月?；究鄢?500丿元。將個(gè)人所得稅計(jì)算結(jié)果導(dǎo)入到工資表的“代扣稅”項(xiàng)目中9.1月31日，生成“應(yīng)付工資”工資憑證。-費(fèi)用分配文檔來(lái)源為:從網(wǎng)

11、絡(luò)收集整理.word版本可編輯.歡迎下載支持.分配名稱(chēng)：應(yīng)付工資，摘要內(nèi)容：計(jì)提工資，憑證字：記，分配比例：100%，部門(mén)：財(cái)務(wù)部。10.1月31日，生成“代扣個(gè)人所得稅”憑證-注意憑證日期分配名稱(chēng)：代扣個(gè)人所得稅，摘要內(nèi)容：代扣個(gè)人所得稅，憑證字：記，分配比例：100%。（四）應(yīng)收應(yīng)付模塊，收到大連勝利公司前欠應(yīng)收款80000元存入工行，銀行結(jié)算方式：支票，結(jié)算號(hào)：ZP0009。-沖原來(lái)做的應(yīng)收賬款，工行支付于2012年12月31日欠河北九華貨款60000元，銀行結(jié)算方式：支票，結(jié)算號(hào)：ZP0110。-沖原來(lái)做的應(yīng)付賬款，預(yù)收大連勝利公司貨款1500元，存入工行，銀行結(jié)算方式：支票，結(jié)算號(hào)：

12、ZP0109。，工行預(yù)付河北九華貨款8000元，銀行結(jié)算方式：支票，結(jié)算號(hào)：ZZ0111對(duì)上述單據(jù)進(jìn)行審核。要先經(jīng)過(guò)審核才能生成憑證，要在序時(shí)薄進(jìn)行審核分別生成上述單據(jù)的記賬憑證。（五）出納管理模塊1.從總賬系統(tǒng)中引入本期現(xiàn)金日記賬。存現(xiàn)提現(xiàn)支票ZP0001購(gòu)材料購(gòu)入固定資產(chǎn)支票ZP0111收到前欠貨款支票ZZP00093.錄入“工行對(duì)賬單”并完成銀行對(duì)賬2.從總賬系統(tǒng)中引入本期“銀行存款工行”日記賬。貸方2000元借方1200元借方1170元借方2500元貸方80000元預(yù)收貨款支票ZP0109貸方1500元付貨款支票ZP0110借方60000元查詢(xún)“銀行存款工行”余額調(diào)節(jié)表。出納結(jié)賬，并結(jié)

13、轉(zhuǎn)未達(dá)賬。（六）31日，期末調(diào)匯，期末匯率6.4。-在財(cái)務(wù)處理里面調(diào)，應(yīng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用6603（七）編制“制造費(fèi)用轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本”的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，并執(zhí)行轉(zhuǎn)賬生成憑證。名稱(chēng)：結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，機(jī)制憑證：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬期間：1-12，憑證字：記。方向：自動(dòng)判斷。制造費(fèi)用按比例轉(zhuǎn)出余額，包括未記賬憑證。（八）切換操作員：完成所有憑證審核記賬。（九）修改憑證：通過(guò)憑證查詢(xún)功能查詢(xún)2012年1月第3號(hào)記賬憑證，將其數(shù)量修改為200千克，總金額不變。修改后審核記賬。-修改要先取消審核記賬，在修改（十）損益結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證。并審核記賬。-先在基礎(chǔ)設(shè)置（系統(tǒng)參數(shù)）設(shè)置本年利潤(rùn)四、查詢(xún)相關(guān)賬表（以manager身份查詢(xún)）

14、：（1）查詢(xún)“原材料甘油”數(shù)量金額明細(xì)賬。（2）查詢(xún)“管理費(fèi)用”多欄式明細(xì)賬，自動(dòng)編排。-要先新增一個(gè)多欄式明細(xì)賬，設(shè)置會(huì)計(jì)科目為：管理費(fèi)用，制動(dòng)編排即可。（3）查詢(xún)“庫(kù)存商品”總賬。（4）查詢(xún)“銷(xiāo)售部”的核算項(xiàng)目分類(lèi)總賬。（5）查詢(xún)“其他應(yīng)收款”銷(xiāo)售部的核算項(xiàng)目明細(xì)賬。（6）查詢(xún)“試算平衡表”（幣別：綜合本位幣）。（7）查詢(xún)“個(gè)人所得稅報(bào)表”、“工資發(fā)放表”和“工資費(fèi)用分配表”。（8）查詢(xún)本期“固定資產(chǎn)清單”、“固定資產(chǎn)增減表”、“折舊費(fèi)用分配表”、“固定資在應(yīng)收應(yīng)付模塊中查詢(xún)本期的大連勝利的“往來(lái)對(duì)賬單”和“賬齡分析表”。應(yīng)在應(yīng)收應(yīng)付模塊里查詢(xún)。五、報(bào)表生成1生成“資產(chǎn)負(fù)債表”。保存為“資產(chǎn)負(fù)債表1月”生成“利潤(rùn)表”。報(bào)表與分析中，自定義“考試專(zhuān)用余額表”(單元格位置和內(nèi)容如下圖所示)，查詢(xún)并填入以下科目相應(yīng)月份的余額，文件保存在考生文件夾E:SOWERUPESEXAMOperOO1中。月份(A1)科目名稱(chēng)(B1)余額(C1)3(A2)銀行存款(B2)(C2)3(A3)應(yīng)收賬款(B3)(C3)3(A4)r原材料(B4)(C4)3(A5)應(yīng)付賬款(B5)(C5)3(A6)實(shí)收資本(B