0304調(diào)研日志天源需求

1、天源醬園需求調(diào)研日志建立日期: 2006-5-9修改日期:文控:調(diào)研日志版本:V 1.0作者:參加人：馬處，經(jīng)理，劉科長(zhǎng)，馮科長(zhǎng)，蔣科長(zhǎng)，袁，財(cái)務(wù)2人審核人客戶項(xiàng)目經(jīng)理：公司項(xiàng)目經(jīng)理：1基本信息1-1組織結(jié)構(gòu)信息組織結(jié)構(gòu)圖和財(cái)務(wù)核算體系隸屬于六必居，是六必居的。主要生產(chǎn)醬菜和醬，生產(chǎn)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)齊全，代表整個(gè)六必居的核算?？値ぬ缀怂銕欧N是，適用會(huì)計(jì)制度是工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度。財(cái)務(wù)崗位財(cái)務(wù)崗位有哪些？請(qǐng)描述各自參與的工作流程以及崗位職責(zé)。（可以利用文字、圖表描述）財(cái)務(wù)部編制10人，做具體財(cái)務(wù)工作的有6人，崗位是記賬、審核、報(bào)表等。一個(gè)月400張左右憑證，生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)沒(méi)有明顯的淡旺季，庫(kù)存少。與內(nèi)其他

2、公司間的往來(lái)關(guān)系和六必居公司以及河北灞州有交易往來(lái)，各廠之間有往來(lái)。1-2：硬件及網(wǎng)絡(luò)情況目前硬件和網(wǎng)絡(luò)情況可用于處理業(yè)務(wù)的電腦有3臺(tái)，配置：內(nèi)存有點(diǎn)小，要求加到512。CPU和操作系統(tǒng)符合要求。上網(wǎng)方式目前有、天源的內(nèi)網(wǎng)、和小區(qū)寬帶，但較慢，想申請(qǐng)ADSL。：針式。1600K41-3：核算基本信息目前財(cái)務(wù)核算的處理方式現(xiàn)狀（手工帳？如使用，請(qǐng)說(shuō)明公司名稱(chēng)、版本號(hào)、使用模塊及使用情況。若使用了業(yè)務(wù)系統(tǒng)，也請(qǐng)一并標(biāo)明）手工賬。業(yè)務(wù)：浪潮6.3版本。銷(xiāo)售模塊：處理銷(xiāo)售和應(yīng)收業(yè)務(wù)。固定資產(chǎn)模塊和工資模塊也是浪潮，單機(jī)版，銷(xiāo)售是網(wǎng)絡(luò)版，四個(gè)站點(diǎn)，財(cái)會(huì)一個(gè)，銷(xiāo)售部一個(gè)，生產(chǎn)車(chē)間兩個(gè)點(diǎn)，通過(guò)局域網(wǎng)連接。固

3、定資產(chǎn)是老版本，沒(méi)升級(jí)，用于處理明細(xì)和折舊，臺(tái)賬。目前存在問(wèn)題：不能提供年底要的折舊明細(xì)表，時(shí)間是02年。不能處理當(dāng)月報(bào)廢當(dāng)月照提折舊的業(yè)務(wù)。銷(xiāo)售最大是在途業(yè)務(wù)反映確。各帳套的會(huì)計(jì)日歷及會(huì)計(jì)周期目前使用帳套的會(huì)計(jì)年度，會(huì)計(jì)期間情況工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，與二商同。會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)已設(shè)置了的會(huì)計(jì)科目。如果有個(gè)性化需求，請(qǐng)寫(xiě)文檔說(shuō)明，并提供會(huì)計(jì)科目表。外幣管理目前帳套設(shè)有多少個(gè)外幣帳戶，主要用于什么業(yè)務(wù)？外幣業(yè)務(wù)是否按交易當(dāng)日匯率轉(zhuǎn)換為記帳？是否月底按月末匯率調(diào)整匯兌損益？無(wú)外幣業(yè)務(wù)。匯兌損益的調(diào)整時(shí)間與計(jì)算現(xiàn)狀：無(wú)。對(duì)外幣管理方面的未來(lái)需求:無(wú)。2財(cái)務(wù)核算信息2-1會(huì)計(jì)核算目前帳套的會(huì)計(jì)科目表的結(jié)構(gòu)及其明

4、細(xì)核算程度請(qǐng)說(shuō)明應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等科目的核算方法；應(yīng)收不核算到客戶，只核算到部門(mén)；應(yīng)付核算到具體的供應(yīng)商。有時(shí)需要用客商做輔助核算。其他應(yīng)收：涉及到人和，不多。跟社保往來(lái)。包裝押金。不核算細(xì)，賬外設(shè)備查賬登記。預(yù)收賬款：銷(xiāo)售公司有。往來(lái)賬齡分析：要求強(qiáng)烈，筆數(shù)多，單品價(jià)值低。培訓(xùn)后試用。憑證的分類(lèi)和憑證的的規(guī)則記賬憑證，一月一排隊(duì)。每月憑證的帳數(shù)量400多張左右。經(jīng)常性憑證的記帳情況正常憑證管理的未來(lái)需求2-2現(xiàn)金對(duì)帳的時(shí)間點(diǎn)、流程及其處理方法對(duì)帳流程1.對(duì)帳：未達(dá)賬項(xiàng)不多。愿意手工對(duì)賬。2. 現(xiàn)金對(duì)帳：2-3：財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的種類(lèi)除的報(bào)表外，還

5、有：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況表等其他報(bào)表，請(qǐng)?zhí)峁╇娮颖順?。因?yàn)樵瓉?lái)核算模式中，利潤(rùn)每月上繳給六必居公司，而不是單獨(dú)反映后疊加匯總，所以會(huì)造成利潤(rùn)表取數(shù)不對(duì)問(wèn)題。需要再怎樣調(diào)整業(yè)務(wù)處理方式。財(cái)務(wù)報(bào)表編制周期及表樣（請(qǐng)重點(diǎn)說(shuō)明現(xiàn)金流量表的編制方法）按月?，F(xiàn)金流量表：可以做到通過(guò)單張憑證指定現(xiàn)金流量表項(xiàng)，目前手工編表也是這樣做的。財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)確認(rèn)流程常規(guī)對(duì)于報(bào)表制作的未來(lái)需求;2-4 合并報(bào)表合并報(bào)表的流程三級(jí)公司，不涉及合并。2-5：固定資產(chǎn)資產(chǎn)管理已經(jīng)設(shè)置了固定資產(chǎn)的分類(lèi)方法、使用狀況、增減方式等，請(qǐng)寫(xiě)文檔說(shuō)明。特殊情況，適用。折舊請(qǐng)各類(lèi)固定資產(chǎn)的折舊年限、折舊方法及會(huì)計(jì)分錄。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的分?jǐn)偡绞饺绾危?/p>

6、按部門(mén)和固定資產(chǎn)分類(lèi)將折舊費(fèi)用分?jǐn)偟讲煌馁M(fèi)用中去。直，不提減值準(zhǔn)備。目前固定資產(chǎn)價(jià)值（凈值）約為：1890萬(wàn)；卡片約為：_300_張。2-6：存貨核算存貨種類(lèi)原材料：材料品種非常多，在科目中設(shè)置到明細(xì)品種。同意將原材料分類(lèi)后設(shè)置多級(jí)科目。半成品：同上。產(chǎn)成品：同上。外購(gòu)商品：批發(fā)并銷(xiāo)售。同上。庫(kù)存商品：進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)。按小組設(shè)明細(xì)。各組間銷(xiāo)售的商品沒(méi)有業(yè)務(wù)交叉。數(shù)量核算，只能設(shè)置一個(gè)數(shù)量，可以。請(qǐng)說(shuō)明存貨核算的方法；全月一次平均，在財(cái)務(wù)算。費(fèi)用類(lèi)科目是否按部門(mén)或核算？不需要，其他應(yīng)收不用以作輔助核算。存貨計(jì)價(jià)方式全月一次平均。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提目前不提。存貨核算相關(guān)會(huì)計(jì)憑證3未盡事宜除以上內(nèi)容，尚有一些重要或需提請(qǐng)注意的方面，請(qǐng)予以列示。一是延續(xù)以往行業(yè)會(huì)計(jì)制度的處理方式，每個(gè)月要出兩張損益表，門(mén)市出單獨(dú)的一張，現(xiàn)在系統(tǒng)中怎樣處理？二是與銷(xiāo)售公司之間存在互相商品情況，差價(jià)計(jì)收入，不繳稅。調(diào)撥的交易如何處理？三是目前與