某大型企業(yè)方案書與各部門表格大全

1、制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-1公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(框架)一、概述1.概述格式；2.新增的內(nèi)容(不屬于創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的部分)。二、企業(yè)經(jīng)營介紹1.企業(yè)的名稱；2.企業(yè)經(jīng)營狀況的一般介紹；3.企業(yè)發(fā)展歷史；4.企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和里程碑；5.獨(dú)特的企業(yè)經(jīng)歷；6.產(chǎn)業(yè)介紹；7.產(chǎn)品及服務(wù)介紹。三、市場調(diào)查與分析1.目標(biāo)市場與顧客；2.市場調(diào)查；3.市場定位；4.市場份額的大小及占有率；5.競爭。四、營銷計(jì)劃1.銷售與分銷；2.廣告宣傳與公共關(guān)系；3.定價(jià)。五、研究與開發(fā)計(jì)劃簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-2六、產(chǎn)品制造與經(jīng)營1.產(chǎn)品特點(diǎn)；2.勞動(dòng)力

2、；3.供應(yīng)商；4.設(shè)備；5.不動(dòng)產(chǎn)與設(shè)施；6.制造成本數(shù)據(jù)。七、關(guān)鍵人物1.管理班子與董事介紹；2.薪金報(bào)酬；3.主要的股東；4.顧問團(tuán)。八、總體計(jì)劃、重大事件和面臨風(fēng)險(xiǎn)一覽表九、融資計(jì)劃1.融資的目的；2.融資的來源；3.融資的條件；4.融資的期限與步驟；5.公平、控制及評價(jià)。十、財(cái)務(wù)規(guī)劃1.預(yù)算；2.關(guān)鍵的假設(shè)與估計(jì)。十一、附錄十二、參考文獻(xiàn)(如果需要的話)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-3公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書編號： 密級： 產(chǎn)業(yè)公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書產(chǎn)業(yè)公司地址：電話年 月 日目 錄一、發(fā)展計(jì)劃摘要1.目標(biāo)；2.任務(wù)。二、公司情況1.公司所有權(quán)；2.公司歷史；3

3、.公司產(chǎn)品；4.企業(yè)地址及設(shè)施。三、產(chǎn)品和服務(wù)1.產(chǎn)品及服務(wù)說明；2.重要特點(diǎn)；3.銷售藝術(shù)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-4四、市場分析1.行業(yè)分析；2.成功的關(guān)鍵。五、企業(yè)營銷策略及實(shí)施計(jì)劃1.營銷目標(biāo)和市場策略；2.定價(jià)策略；3.促銷策略；4.營銷計(jì)劃；5.銷售策略；6.戰(zhàn)略聯(lián)盟。六、組織管理概要1.組織管理人員；2.其他組織管理的考慮。七、財(cái)務(wù)分析發(fā)展計(jì)劃摘要產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司向醫(yī)院和實(shí)驗(yàn)室推廣各種革新的、藝術(shù)等級的新產(chǎn)品?？偛课挥谑?，通過直銷的方式與顧客進(jìn)行面對面地接觸銷售產(chǎn)品。這一經(jīng)營計(jì)劃只是我們整個(gè)的企業(yè)計(jì)劃過程的第一步。我們將在每一季度對

4、之進(jìn)行修改。我們打算在接下來的10個(gè)月中進(jìn)入全面運(yùn)營狀態(tài)，并創(chuàng)造每年萬美元的收入。明年我們獲取成功的至關(guān)重要的因素依其重要程度進(jìn)行排列，主要有以下幾點(diǎn)：(一)在醫(yī)療保健及相關(guān)產(chǎn)業(yè)中用高質(zhì)量的新穎的產(chǎn)品來滿足市場需求。(二)提供高于行業(yè)平均水平的技術(shù)和顧客服務(wù)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-5(三)財(cái)務(wù)控制和現(xiàn)金流量計(jì)劃。產(chǎn)業(yè)有限公司是一個(gè)全新的公司，力圖在保健品行業(yè)中找到自己恰當(dāng)?shù)奈恢??；谖覀儗ξ磥?年中財(cái)務(wù)方面的規(guī)劃和設(shè)計(jì)，銷售收入將突破萬美元，凈利潤將達(dá)到萬美元。1.目標(biāo)。(1)向太平洋沿岸的西北岸地區(qū)介紹魯牌防護(hù)手套生產(chǎn)線；(2)保持32%的利

5、潤增長率；(3)到20年底銷售收入達(dá)到每月萬美元，到20年底達(dá)到每月萬美元。2.任務(wù)。產(chǎn)業(yè)有限公司的任務(wù)是向保健行業(yè)推出革新的產(chǎn)品，同時(shí)穩(wěn)步提升自身利潤和公司價(jià)值。二、公司產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司向地區(qū)的醫(yī)院、實(shí)驗(yàn)室、急救中心和公安部門分銷新型醫(yī)療保健產(chǎn)品。它的顧客包括醫(yī)療從業(yè)人員，如醫(yī)生、護(hù)士、實(shí)驗(yàn)室技術(shù)人員、緊急醫(yī)療技術(shù)專家，還包括警察、消防機(jī)構(gòu)和監(jiān)獄人員。(一)公司所有權(quán)(略)(二)公司歷史(略)(三)公司產(chǎn)品(略)產(chǎn)業(yè)公司產(chǎn)品發(fā)展與現(xiàn)在市場的需要緊密相關(guān)。1.醫(yī)療保健行業(yè)越來越多地將注意力集中于人們對傳染性疾病的預(yù)防需要，例如簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼1

6、1-62.對替代品和設(shè)備替換部分的需求是目前消費(fèi)的一部分，并由最初的設(shè)備制造商們提供。3.在目前，人們往往很難以能夠支付得起的價(jià)格從市場上獲得所需的產(chǎn)品。(四)公司地址三、產(chǎn)品及服務(wù)有限責(zé)任公司向太平洋沿岸西北部地區(qū)的醫(yī)院和實(shí)驗(yàn)室銷售產(chǎn)品，同時(shí)也服務(wù)于消防和公安部門、急診救助機(jī)構(gòu)和看守所。(一)產(chǎn)品及服務(wù)說明截至20年1月，有限責(zé)任公司已擁有36條生產(chǎn)線，其中一些具有廣泛的消費(fèi)者基礎(chǔ)，但非壟斷。1.牌防護(hù)手套這項(xiàng)產(chǎn)品，是一個(gè)由天然橡膠制成并具有壟斷性的產(chǎn)品。它專門用來2.分析器部分件產(chǎn)品專門生產(chǎn)血液分析儀器中的重復(fù)替換儀器部件。這一生產(chǎn)線的主要目的是3.VMA零售生產(chǎn)線是從西班牙的巴塞羅那引進(jìn)

7、的一條專業(yè)生產(chǎn)線，它為實(shí)驗(yàn)室中特殊疾病的測試和診斷提供儀器。而這些產(chǎn)品很難在國內(nèi)獲得，因此需求量很大。4.原料質(zhì)量控制產(chǎn)品是在西班牙制造的，它為實(shí)驗(yàn)中診斷試驗(yàn)的實(shí)施提供了有效的質(zhì)量控制。由于在西班牙的制造成本很低，以及低廉的轉(zhuǎn)讓價(jià)格使這一生產(chǎn)線的創(chuàng)利能力將十分可觀。5.風(fēng)濕癥產(chǎn)品生產(chǎn)線也來自西班牙，它為醫(yī)院、實(shí)驗(yàn)室中的風(fēng)濕性關(guān)節(jié)炎的檢測及血清測試提供了簡捷的診斷方法。6.器具產(chǎn)品生產(chǎn)線是對其生產(chǎn)線的補(bǔ)充，使產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司能夠以較低的成本進(jìn)入資本設(shè)備市場。這一生產(chǎn)線正在擴(kuò)展之中。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-7(二)重要特點(diǎn)有限責(zé)任公司的產(chǎn)品具備幾個(gè)重

8、要的特征，使之區(qū)別于其他產(chǎn)品并被認(rèn)為更具競爭力。(產(chǎn)品特點(diǎn)說明略)(三)銷售藝術(shù)(略)四、市場分析根據(jù)醫(yī)療儀器公告中心的數(shù)據(jù)，19年市場對于橡皮手套的需求按其最終價(jià)值計(jì)算大約是萬美元。在美國，保健器行業(yè)正處于變化階段，但對實(shí)驗(yàn)室診斷測試的銷售量仍能達(dá)到億美元左右。在橡膠手套行業(yè)的市場領(lǐng)導(dǎo)者包括兩大企業(yè)，分別為公司和保健公司。而診斷數(shù)據(jù)測試品的市場卻極為分散，包括上百家規(guī)模各異的制造商。(一)行業(yè)分析保健器行業(yè)是一個(gè)極為集中的市場，從服務(wù)的角度而言，僅有幾家主要的企業(yè)能維持。這些大的公司每年公布的年度收入也不過幾百萬美元，尚不足整個(gè)市場的1%，這主要是由于它們過高的經(jīng)營費(fèi)用及開支。為了在這一行業(yè)

9、中生存，將自己的公司建成一個(gè)具有創(chuàng)新精神、良好信譽(yù)和服務(wù)導(dǎo)向的公司從而躋身于世界企業(yè)之列是至關(guān)重要的。我們將盡量減少與大型企業(yè)的競爭，提供與它們不同的產(chǎn)品，從而降低我們的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。1.市場參與者在診斷品行業(yè)出現(xiàn)了以下幾家市場領(lǐng)導(dǎo)者：(1)有限公司制造實(shí)驗(yàn)室用的診斷器具，其市場范圍遍及全球。由于與機(jī)構(gòu)簽有合同，它在方面具有壟斷勢力。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-8 2.市場劃分這個(gè)市場中大約有45家大型企業(yè)居于統(tǒng)治地位(占有70%的市場份額)；有57家中等規(guī)模的制造商和分銷商占據(jù)另一重要部分(20%的市場份額)；余下的10%在小型企業(yè)中進(jìn)行劃分，例如像有

10、限公司這樣的企業(yè)。(二)成功的關(guān)鍵在這一行業(yè)中成功的關(guān)鍵在于：(1)營銷抓住新產(chǎn)品的投放、商業(yè)展覽和顧客的反饋。(2)產(chǎn)品的質(zhì)量和承受力(3)服務(wù)貨物的按時(shí)運(yùn)送，具有專業(yè)知識(shí)的人才，全心全意為顧客服務(wù)以贏得顧客的滿意和依賴。五、企業(yè)營銷策略及實(shí)施計(jì)劃我們的企業(yè)策略將立足服務(wù)于恰當(dāng)?shù)氖袌?。在診斷品行業(yè)充斥著如此之多相類似的產(chǎn)品的同時(shí)，產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司力圖通過自己與眾不同的產(chǎn)品服務(wù)而與其他企業(yè)區(qū)別開來。同時(shí)，以一種獨(dú)一無二的產(chǎn)品作為開始，占據(jù)一定的市場，并且最終找到恰當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品定位，從而能夠在全國范圍內(nèi)更好地滿足顧客的需要。我們將集中于藍(lán)色附加保護(hù)手套這一相當(dāng)狹窄的市場，并主要服務(wù)于診所、實(shí)驗(yàn)室及醫(yī)

11、院部門。我們的顧客往往希望買到高技術(shù)、高質(zhì)量的最為出色的產(chǎn)品。我們則為他們帶來了各種現(xiàn)實(shí)可行的解決辦法，使他們既削減了預(yù)算又很好地控制了污染。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-9(一)市場營銷的目標(biāo)和對象關(guān)于手套市場，我們將集中于這樣一種市場對象：如警署和消防部門、監(jiān)獄、緊急醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)等等。由于這些地方常常采用諸如雙層手套這樣的替代辦法，因此對于這種類型的新產(chǎn)品的潛在需求尚待開發(fā)。關(guān)于分析器零件的市場，由于價(jià)格的因素，控制了醫(yī)院及私人實(shí)驗(yàn)室對這一產(chǎn)品的需要?；谥圃焐虃兡壳暗乃?，我們的服務(wù)質(zhì)量將可能受到各方的指責(zé)及爭論。其他的診斷產(chǎn)品將盡力滿足顧客對價(jià)

12、格及質(zhì)量的要求。這一點(diǎn)將在廣告及促銷活動(dòng)中充分強(qiáng)調(diào)。(二)價(jià)格策略一個(gè)合理的價(jià)格將反映產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)值。JP4價(jià)格問題是產(chǎn)業(yè)公司所面臨的最為重要的問題。我們從賣方那里獲得最好的轉(zhuǎn)讓價(jià)格并將這一價(jià)格維持下去，這是我們決定引進(jìn)這一產(chǎn)品的關(guān)鍵。為此，首先要保證成本與售價(jià)成一定比例，因而必須使進(jìn)口的產(chǎn)品有利可圖，這才能使我們始終保持合理的售價(jià)和較高的利潤。JP(三)促銷策略短期目標(biāo)是制造足夠的影響并使之日益顯著，這將通過以下幾種方法做到：1.注意臨床教學(xué)實(shí)驗(yàn)室產(chǎn)品的銷售。臨床教學(xué)實(shí)驗(yàn)室新聞節(jié)目和美國臨床實(shí)驗(yàn)雜志將刊登介紹這一生產(chǎn)線的內(nèi)容。2.公司也將介紹我們的器械生產(chǎn)線。3.我們還將向全美實(shí)驗(yàn)室的有關(guān)

13、醫(yī)生寄發(fā)價(jià)值200美元左右的有關(guān)材料。4.商業(yè)展覽：10月份的地區(qū)醫(yī)療設(shè)備展與11月份的地區(qū)展，都將使我們的產(chǎn)品在地區(qū)得以推廣。(四)營銷計(jì)劃我們正在設(shè)計(jì)我們的企業(yè)標(biāo)志，它由紅、黃、黑三種顏色構(gòu)成。在我們的企業(yè)卡片上采用“支付得起的技術(shù)”的字樣作為商標(biāo)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-10并且我們很幸運(yùn)地得到了制造商免費(fèi)提供給我們的精美的小冊子及技術(shù)文件。計(jì)劃每月向有關(guān)部門郵寄一些相關(guān)材料以擴(kuò)大知名度。(五)銷售策略短期目標(biāo)是盡快地獲得訂單。長期目標(biāo)是通過聘請銷售人員、采用任務(wù)銷售的方式使我們的業(yè)務(wù)向俄勒岡、加州和內(nèi)華達(dá)等地?cái)U(kuò)展。3年后的目標(biāo)是聘請一位電子

14、市場代表和一名技術(shù)銷售業(yè)務(wù)代表。(六)戰(zhàn)略聯(lián)合我們與制造商的關(guān)系對我們的生存至關(guān)重要。與他們保持經(jīng)營的聯(lián)系，以獲得最新的產(chǎn)品信息，每年至少進(jìn)行一次會(huì)面，這些都很重要；出于對他們的利益的考慮，我們要遵循FDA制度，對這些產(chǎn)品進(jìn)行注冊，這也同樣重要。六、組織管理概要產(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司目前還是一個(gè)很小的企業(yè)組織，僅由兩人構(gòu)成。從現(xiàn)在起3年之內(nèi)，我們的人事計(jì)劃要求從目前人增加至人。(一)管理人員(略)(二)其他一些關(guān)于組織管理的意見還有其他一些方面的內(nèi)容需要考慮：1.組織結(jié)構(gòu)太小影響既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.目前的人員隊(duì)伍對加拿大市場了解較多，還需要更多地關(guān)注于美國市場以便實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)。 產(chǎn)業(yè)公司的成功很大程

15、度上在于擁有創(chuàng)新的產(chǎn)品和不斷簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃書電子文件編碼GLWA001頁碼11-11地尋找新的產(chǎn)品，這本身就是一種挑戰(zhàn)。七、財(cái)務(wù)分析(略)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營方針電子文件編碼GLWA002頁碼2-1公司基本經(jīng)營方針公司的基本經(jīng)營方針是：1.以顧客為上帝，在為顧客服務(wù)中發(fā)展自己；2.以最新最好的技術(shù)提高施工質(zhì)量；3.認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成各項(xiàng)工作；4.團(tuán)結(jié)合作，發(fā)揮公司的整體功能；5.保持健康的身體，愉快的情緒。以下是對這一基本方針的詳細(xì)解說：1.關(guān)于“顧客為上帝，在為顧客服務(wù)中發(fā)展自己”這一條，是公司方針的集中體現(xiàn)。對顧客，必須懷著誠意提供服務(wù)。通過向顧客提供最好的產(chǎn)品和

16、服務(wù)，使他們得到滿足，不僅是有益于顧客的事，也是有益于公司的事。只有顧客對公司的產(chǎn)品和服務(wù)感到滿意，他們才能從中得到收益，使其事業(yè)得到發(fā)展，而這反過來也會(huì)使公司在顧客中樹立起好的形象，使顧客再次接受公司的產(chǎn)品和服務(wù)。顧客發(fā)展，公司才能發(fā)展。如果因?yàn)橐粫r(shí)疏忽，工作做得不好，而受到顧客批評，應(yīng)該認(rèn)真接受批評，檢查疏忽和失誤，對顧客賠禮道歉。如果對顧客的批評置若罔聞，也不及時(shí)改進(jìn)自己的工作，就會(huì)使公司在顧客中失去信任，這實(shí)際是一種自毀聲譽(yù)的做法，是絕對不可取的。一定要看到這種做法的危害性，要樹立顧客就是上帝的思想，以滿腔熱情認(rèn)真地為顧客服務(wù)。2.關(guān)于“以最新最好的技術(shù)提高施工質(zhì)量”作為主要從事建筑工

17、程的公司，必須充分看到施工質(zhì)量對保證產(chǎn)品質(zhì)量的決定性作用。在施工中，必須以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，把施工質(zhì)量作為保持公司優(yōu)勢的生命線。而施工質(zhì)量的提高，除了工作態(tài)度以外，還有賴于技術(shù)水平的提高，特別是先進(jìn)技術(shù)的采用。因此，簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營方針電子文件編碼GLWA002頁碼2-2要積極進(jìn)行新技術(shù)的開發(fā)和新工藝的研究，在這方面，要鼓勵(lì)公司職工在技術(shù)革新和創(chuàng)意上下功夫。3.關(guān)于“認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成各項(xiàng)工作”責(zé)任觀念是做好工作最重要的因素。不管某人對某項(xiàng)工作如何熟悉、技術(shù)如何高明，如果沒有負(fù)責(zé)精神，仍然做不好所承擔(dān)的工作。負(fù)責(zé)觀念是一種敬業(yè)精神，也是一種堅(jiān)定的信念。對于負(fù)責(zé)工作的員工，要給予鼓勵(lì)和獎(jiǎng)

18、賞，并委以重任；對于不負(fù)責(zé)的員工，要予以處罰。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)電子文件編碼GLWA003頁碼3-1公司年度經(jīng)營目標(biāo)一、企業(yè)總體目標(biāo)1.預(yù)定償還1，000萬上年度短期借款，使負(fù)債比率低于80%。2.促進(jìn)全體員工同心協(xié)力，努力達(dá)成自主性的經(jīng)營方針。3.營業(yè)額達(dá)到2億。二、人事管理目標(biāo)1.全公司總?cè)藬?shù)以150人左右為標(biāo)準(zhǔn)。2.確立職位分類、薪金體系。3.設(shè)定工作說明書。4.每年派一名員工到日本某公司進(jìn)修。5.建立經(jīng)理以上員工住宅制度。三、營業(yè)、采購、生產(chǎn)目標(biāo)1.設(shè)立五個(gè)分公司。2.A產(chǎn)品不良率降至5%以下。3.B產(chǎn)品進(jìn)口到岸價(jià)每噸控制在元以下。四、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)目標(biāo)1.總資產(chǎn)盡可能控制

19、在5，000萬元左右。2.營業(yè)外收入中的租金收入以每月500萬元為目標(biāo)。3.加強(qiáng)企劃部門的預(yù)算控制。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)電子文件編碼GLWA003頁碼3-2公司年度各部門經(jīng)營目標(biāo)一、公司總體目標(biāo)1.達(dá)到年銷售額3億元、利潤率10%的目標(biāo)。2.在上年純利率10%的前提下，盡可能擴(kuò)大市場占有率至10%，打垮公司，使本公司在本行業(yè)中排名進(jìn)入前五名。二、總經(jīng)理辦公室目標(biāo)1.擬出內(nèi)部監(jiān)察計(jì)劃。2.希望各部門的計(jì)劃制定工作于月日以前結(jié)束，以配合經(jīng)營會(huì)議，并于日內(nèi)召開年度計(jì)劃發(fā)表會(huì)。3.關(guān)于經(jīng)營計(jì)劃與實(shí)績，應(yīng)能以圖表形式表示以獲得整體印象，并擬出具體的圖表管理方案。4.為新的組織擬訂職務(wù)權(quán)限規(guī)

20、則。5.做好新投資機(jī)會(huì)的投資報(bào)酬率分析。三、生產(chǎn)部門目標(biāo)1.擬訂使產(chǎn)品合格率達(dá)到85%的計(jì)劃。2.擬訂適當(dāng)計(jì)劃，以使不良產(chǎn)品比率降到1%以下。3.以1，200萬元于月份更換機(jī)，以便能降低成本10%，把制造成本控制在2億元以下。四、總務(wù)部門目標(biāo)1.擬出年內(nèi)例行事項(xiàng)的實(shí)施計(jì)劃表。2.擬訂綜合控制計(jì)劃，重點(diǎn)放在推捎員與管理職員上。3.訂出計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)使附加價(jià)值達(dá)到150萬元，提高工資20%的目標(biāo)。4.擬訂修訂薪金與改善薪金體系的具體計(jì)劃。5.提出具體的計(jì)劃，于月份增加餐廳設(shè)備。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)電子文件編碼GLWA003頁碼3-36.與有關(guān)人員協(xié)商，擬訂員工的醫(yī)療計(jì)劃。五、營業(yè)部門目標(biāo)

21、1.擬訂有關(guān)采購商品的計(jì)劃。2.擬出銷售目標(biāo)3億元、銷售成本4，000萬元的月別、部門別的明細(xì)分擔(dān)表。3.達(dá)到應(yīng)收款回收85%的目標(biāo)，并依顧客別與部門別制作回收的目標(biāo)圖表。4.按月擬訂銷售促進(jìn)計(jì)劃。5.把銷售重點(diǎn)放在A、B、C三個(gè)產(chǎn)品上，希望能使其銷售額達(dá)到總銷售額的75%以上。6.擬出更換公司貨車的計(jì)劃。六、會(huì)計(jì)部門目標(biāo)1.下年度須把重點(diǎn)放在資金運(yùn)用效率上，希望每月召開經(jīng)營會(huì)議時(shí)，能提出月資金設(shè)計(jì)調(diào)度計(jì)劃實(shí)績對照表。2.擬定利益目標(biāo)3，000萬元、銷售目標(biāo)3億元、制造成本2億元、銷售成本4，000萬元、管理成本2，000萬元、資金成本1，000萬元，依月別再設(shè)定綜合損益計(jì)劃，另外還須擬定預(yù)算

22、實(shí)績表的格式。3.將管理費(fèi)用區(qū)分為固定費(fèi)用及變動(dòng)費(fèi)用兩種，為加強(qiáng)預(yù)算控制，須擬訂代金券制度運(yùn)用方法。4.與制造生產(chǎn)部門聯(lián)絡(luò)，擬訂可自中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款而獲得設(shè)備投資資金2，000萬元的具體計(jì)劃。5.提出縮短折舊年限到下年度全部攤提完畢的改善方式。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃書電子文件編碼GLWA004頁碼2-1公司十年發(fā)展計(jì)劃書一、基本任務(wù)和總目標(biāo)未來十年是中國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展的十年，根據(jù)本企業(yè)產(chǎn)品在市場中的地位和作用，制訂2003年至2010年遠(yuǎn)景規(guī)劃，使之成為公司各項(xiàng)工作的指導(dǎo)。十年內(nèi)的奮斗目標(biāo)和重點(diǎn)是：研制尖端產(chǎn)品，趕上國際先進(jìn)水平；進(jìn)行部分產(chǎn)品的更新?lián)Q代；新建和擴(kuò)建部分生產(chǎn)車間；大

23、量培訓(xùn)員工，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步；提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。二、十年內(nèi)發(fā)展規(guī)劃(一)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃：新建車間，進(jìn)行產(chǎn)品的生產(chǎn)；擴(kuò)建車間，使種產(chǎn)品的生產(chǎn)到2010年比現(xiàn)在提高倍，年產(chǎn)量達(dá)到萬只；增加工程技術(shù)人員、技術(shù)工人和部分管理人員，使之從現(xiàn)有的人，增加到人。(二)產(chǎn)品發(fā)展方向：與研究所合作，積極研制、等新產(chǎn)品，其中新產(chǎn)品要達(dá)到國際先進(jìn)水平。以提高質(zhì)量為中心，對現(xiàn)有的等幾種產(chǎn)品進(jìn)行技術(shù)改造，使之符合國內(nèi)和國際市場的需要。(三)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1.提高勞動(dòng)生產(chǎn)率：隨著新技術(shù)設(shè)備的應(yīng)用和工人生產(chǎn)技術(shù)的提高，到2010年全年勞動(dòng)生產(chǎn)率要比現(xiàn)在提高%左右。2.增加總產(chǎn)值：在車間的擴(kuò)建和車間的新建工程完成投

24、產(chǎn)后，年總產(chǎn)值可達(dá)萬美元，比現(xiàn)在提高倍。3.降低可比產(chǎn)品成本：通過提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，節(jié)約原材料、燃料等消耗，使可以產(chǎn)品成本到2010年比現(xiàn)在減少%左右。4.加速資金周轉(zhuǎn)：在產(chǎn)品增加的情況下，做到不增加流動(dòng)資金，使流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)天數(shù)從現(xiàn)在的天，降低到天。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃書電子文件編碼GLWA004頁碼2-25.提高盈利水平：在增加生產(chǎn)、降低消耗的基礎(chǔ)上，力爭2010年的利潤從現(xiàn)在的萬美元，增長到萬美元。三、為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而采取的措施(一)舉辦各種培訓(xùn)班，提高員工文化水平，學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，改善人員素質(zhì)，使之符合企業(yè)發(fā)展的要求。(二)加強(qiáng)企業(yè)文化的滲透，正確貫徹經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度

25、，切實(shí)做到權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合。調(diào)動(dòng)全體員工的積極性，不斷提高生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營管理水平，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-1公司各事業(yè)部年度經(jīng)營計(jì)劃第一部分 公司概況1.組織結(jié)構(gòu)公司成立于1972年，主要從事體育運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售與服務(wù)，1999年總銷售額達(dá)5.4億元，公司按“利潤中心”的原則進(jìn)行組織，下設(shè)各事業(yè)部。2.經(jīng)營方針該公司的經(jīng)營方針是：(1)本公司是制造名牌運(yùn)動(dòng)用品的公司，必須擔(dān)負(fù)引導(dǎo)潮流的任務(wù)。(2)本公司要增進(jìn)顧客的利益及為顧客服務(wù)。(3)本公司要充分為員工著想，關(guān)心每個(gè)人的成長，按能力支付高額工資。(4)本公司要通過為

26、顧客服務(wù)與增進(jìn)員工的福利，以求公司的成長，進(jìn)而獲得本行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)地位。3.事業(yè)部經(jīng)營計(jì)劃制訂程序(1)準(zhǔn)備通常在每年9月中旬，根據(jù)該年的實(shí)績與預(yù)測，提出次年度的展望，由各部門經(jīng)理向總經(jīng)理提出報(bào)告。(2)指示方針總經(jīng)理根據(jù)該項(xiàng)展望，于每年10月指示次年度的方針。擬定方案由各部主管以上管理人員共同擬定方案(11月中旬)。由總務(wù)部綜合整理。審議、調(diào)整11月中旬，由各部主管以上管理人員負(fù)責(zé)審議、調(diào)整。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-2決定總經(jīng)理經(jīng)過半個(gè)月的充分研究后，于11月底作出決定。(3)各事業(yè)部主管負(fù)責(zé)制訂事業(yè)部經(jīng)營計(jì)劃。在制訂計(jì)劃時(shí)，必須再一次了解公司擬

27、定的“長期綜合經(jīng)營計(jì)劃”以及“長期銷售計(jì)劃”(見下表)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-3長期綜合經(jīng)營計(jì)劃(單位：萬元) 項(xiàng)目年度部 門人員年度銷售額銷售增加率年度純利益純利益增加率資本結(jié)構(gòu)銷售額總資本自有資本總資本純利益總資本工資每人的銷售額每人的銷售增加率每人的純利益每人純利益增加率總資本他人資本自有資本總資總額每人一年工資每人的工資增加率2000年制鞋事業(yè)部3219441%運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部136007防護(hù)用品事業(yè)部136019網(wǎng)球拍事業(yè)部920369總務(wù)部20合計(jì)518362001年制鞋事業(yè)部運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部防護(hù)用品事業(yè)部網(wǎng)球拍事業(yè)部總務(wù)部合計(jì)備考簽

28、發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-4第二部分 財(cái)務(wù)部方針與計(jì)劃1.長期展望(1)就整個(gè)公司的結(jié)構(gòu)而言，各事業(yè)部均已明顯地呈現(xiàn)出分離而獨(dú)立的形態(tài)，如何徹底實(shí)施利潤中心制是公司的長期目標(biāo)。(2)為達(dá)到這一目標(biāo)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提供資料與意見，以便監(jiān)督指導(dǎo)事業(yè)部的工作。2.2002年度的工作總結(jié)病假或辭職會(huì)計(jì)人員不斷增加。新員工工作不熟練，但未有重大事故。3.2003年度的方針(1)各事業(yè)部的獨(dú)立計(jì)算及其資料，必須迅速正確。(2)做好職務(wù)等級制度、住宅補(bǔ)貼制度、貨款發(fā)放制度和其他福利制度的制定工作。(3)流動(dòng)比率達(dá)100%以上，速動(dòng)比率達(dá)200%以上。第三部分 研究

29、發(fā)展部方針與計(jì)劃1.長期展望(1)從整個(gè)公司狀態(tài)來看，研究與開發(fā)已進(jìn)入系統(tǒng)展開的階段。因此要不斷招聘優(yōu)秀人才，增加研究開發(fā)力量。(2)設(shè)計(jì)室主任必須做好指揮調(diào)度和檢查工作情況的工作。2.2000年度的工作總結(jié)(1)人員雖然增加，但與業(yè)務(wù)的聯(lián)系不夠緊密。希望能加強(qiáng)主營產(chǎn)品的開發(fā)工作。(2)召開市場部與設(shè)計(jì)室之間的協(xié)調(diào)會(huì)。3.2003年度的方針擴(kuò)大設(shè)計(jì)室每個(gè)員工的工作內(nèi)容。其方法就是使每人做不同工作，即提供課題，令其整理出有益于業(yè)務(wù)的想法，然后在定期召開研究會(huì)中進(jìn)行討論。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-5第四部分 網(wǎng)球拍事業(yè)部方針與計(jì)劃1.長期展望(1)隨

30、著社區(qū)網(wǎng)球場的普遍設(shè)立，球拍市場已不再限于青少年階層。根據(jù)本公司去年的市場調(diào)查，網(wǎng)球訓(xùn)練班的報(bào)名人數(shù)，女性和男性都分別增加3035%。(2)過去三年中網(wǎng)球俱樂部新增54家，85%財(cái)務(wù)狀況都令人滿意。預(yù)計(jì)未來五年中，每年增長1520%。2.2003年度的方針(1)3月份主辦一項(xiàng)社區(qū)網(wǎng)球邀請賽，5、7月份分別贊助公務(wù)人員與“青商杯”兩項(xiàng)比賽。(2)試評估取消羽毛球拍生產(chǎn)線的打算，以投入開發(fā)網(wǎng)球拍系列。(3)組織與作業(yè)狀況(見下圖)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-6經(jīng)理社區(qū)網(wǎng)球服務(wù)中心專賣店專賣店一般門市部其他觀念與計(jì)劃須了解經(jīng)營方針。.依照經(jīng)營方針作計(jì)劃

31、。(1)研討各店的性質(zhì)、制訂計(jì)劃。(2)制訂推銷活動(dòng)與交貨活動(dòng)的研究計(jì)劃。1.須了解經(jīng)營方針。2.依照經(jīng)營方針作計(jì)劃。(1)同左。(2)同左。1.須了解經(jīng)營方針。2.依照經(jīng)營方針作計(jì)劃。依照目標(biāo)，判斷國內(nèi)本店的情勢，以制訂計(jì)劃。指導(dǎo)與實(shí)施講解計(jì)劃，使之理解。注意產(chǎn)業(yè)界的情報(bào)交流，并給予指導(dǎo)。.做周期性的巡視，傳授對實(shí)施情況的判斷與處理方法。同左。同左。講解方針與計(jì)劃。傳授產(chǎn)業(yè)界的動(dòng)態(tài)，傳授對策的心理準(zhǔn)備。隨時(shí)隨地開展領(lǐng)導(dǎo)工作，提高工作效率。結(jié)果對工作的結(jié)果，須養(yǎng)成總結(jié)與學(xué)習(xí)的習(xí)慣。.對作業(yè)預(yù)定目標(biāo)、金額等實(shí)績作比較研究。同左。同左。1.使之養(yǎng)成習(xí)慣，不斷反省方針與結(jié)果。2.把作業(yè)預(yù)定目標(biāo)、金額

32、等實(shí)績作比較研究。網(wǎng)球拍事業(yè)部的組織與作業(yè)狀況簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-7第五部分 運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部的方針與計(jì)劃經(jīng)理門市部經(jīng)理專賣店長期展望運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部的組織及作業(yè)狀況批發(fā)商百貨店觀念與計(jì)劃了解經(jīng)營方針。依方針制訂計(jì)劃。（1）雖然從事計(jì)劃生產(chǎn)、計(jì)劃銷售，但為更有計(jì)劃地推行工作，應(yīng)勤作樣品研究。（2）須一邊調(diào)整偏差，一邊注意內(nèi)容的一貫性。與左同。依方針制訂計(jì)劃。（1）對按計(jì)劃生產(chǎn)銷售來說，客戶是極其難以應(yīng)付的，必須就具體的樣品逐一進(jìn)行研究，使之進(jìn)入按計(jì)劃生產(chǎn)銷售的軌道。（2）須調(diào)整各自的偏差，步伐一致，并注意內(nèi)容的一貫性。指導(dǎo)與實(shí)施講解計(jì)劃，使之理

33、解。隨計(jì)劃的進(jìn)展，須進(jìn)行準(zhǔn)備作業(yè)。注意提高商品知識(shí)及使用技術(shù)水準(zhǔn)。同左。結(jié)果對事情結(jié)果，養(yǎng)成反省與持續(xù)學(xué)習(xí)的習(xí)慣。對作業(yè)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)績作比較研究。同左。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-8由于人們的工作時(shí)間都在不斷地減少，因而運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品的市場將不斷擴(kuò)大。(2)社會(huì)的進(jìn)步，除帶來人才投入的減少外，更大的沖擊是新技術(shù)的發(fā)展與發(fā)明、化工技術(shù)的整合及天然原料衍生的新產(chǎn)品，這將使行業(yè)發(fā)生深刻的變化。若不能在這場技術(shù)、原料戰(zhàn)中領(lǐng)先，公司將面臨生存和發(fā)展的危機(jī)。2.2003年度的方針(1)樣式、潮流推陳出新。本公司將配合三年后雅典奧運(yùn)會(huì)的來到，推出奧運(yùn)系列。(2)推出奧

34、運(yùn)廣告系列，在國內(nèi)外塑造國際名品的高級形象。(3)組織與作業(yè)狀況(見上圖)。(4)運(yùn)動(dòng)套裝事業(yè)部損益計(jì)劃書(見下表)。運(yùn)動(dòng)套裝損益計(jì)劃書 單元：元項(xiàng)目年度月 份2001/234567891011122002/1銷售額656301000100080085018004800700095001073010200117506200銷售成本1.采購額520002000350035004000500060007000600050005000300015002.內(nèi)部銷售3.內(nèi)部采購4.期初庫存3000300042006900976013580171001916020420187281541012080615

35、05.期末庫存300042006900976013580171001916020420187201514011208061503000合計(jì)5200080080064068014803940574077008580806089304650銷售總利益13630200200160170320860126018002150214028201550銷售總利益率(%)(20.8)(20.0)(20.0)(20.0)(20.0)(17.8)(17.9)(18.0)(18.9)(20.0)(21.0)(24.0)(25.0)一般管理費(fèi)及銷售費(fèi)1薪金1836138138156156156156156156156

36、1561561562.銷售費(fèi)用3003836249185191199143152652562914194193.配置經(jīng)費(fèi)2517911291151011491932003622573043382784.建筑物設(shè)備折舊2041717171717171717171717175.雜物折舊24020202020202020202020202020營業(yè)外費(fèi)用6.利息支付69294236242320120179497777一般管理費(fèi)銷售費(fèi)營業(yè)外費(fèi)用計(jì)84925965764995095645495439408858371027967稅前純利5138396376399399244311717860126513

37、02793583簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-9第六部分 制鞋事業(yè)部的方針與計(jì)劃1.長期展望(1)本公司考慮三年內(nèi)在東南沿海設(shè)廠生產(chǎn)。(2)鑒于運(yùn)動(dòng)、休閑成為時(shí)尚，以及購買人口趨于年輕化，所以準(zhǔn)備全力開發(fā)1017歲及1822歲的運(yùn)動(dòng)休閑鞋市場。2.年度方針(1)積極開發(fā)海外銷售市場。(2)廣告、銷售網(wǎng)點(diǎn)、連銷店的可行性評估。(3)建立員工良好的人際關(guān)系。(4)組織與作業(yè)狀況(見下表)。當(dāng)?shù)刎浀觊T市部觀念與計(jì)劃1。要理解經(jīng)營方針。2.按照經(jīng)營方針作計(jì)劃。(1)調(diào)查顧客與經(jīng)營者的觀念，而后確定目標(biāo)。 (2)參考主要商品的制作計(jì)劃。1要理解經(jīng)營方針。2依方

38、針作6個(gè)月或3個(gè)月的計(jì)劃，所作計(jì)劃要能指導(dǎo)顧客。觀念與計(jì)劃1要理解經(jīng)營方針。2 依方針作計(jì)劃。(1)衡量顧客的質(zhì)與量。(2)須考慮主要商品。指導(dǎo)與實(shí)施使其理解計(jì)劃。每日研判情勢資料，并傳授判斷法。密切交換情報(bào)，傳授正確的判斷及處理方法。使其理解計(jì)劃。每天要了解銷售情況，聽取意見。指導(dǎo)與實(shí)施使其理解計(jì)劃。多聽取一般情服，須注意適當(dāng)?shù)卮图皞潺R商品。結(jié)果必須使其養(yǎng)成反省、學(xué)習(xí)的習(xí)慣。比較檢討目標(biāo)與實(shí)績。留作計(jì)劃的參考。與左同。結(jié)果與左同。經(jīng)理海外營業(yè)處門市部經(jīng)理簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-10制鞋事業(yè)部組織與作業(yè)狀況 (5)制鞋事業(yè)部損益計(jì)劃書(見下表

39、)。制鞋事業(yè)部損益計(jì)劃書單位：元 項(xiàng)目年度月份2001/234567891011122002/1銷售額2868251856019000224902353526485297152378524930281402754526110164900銷售成本1.采購額1790001300013000150001600016000180001500018000180001600013000180002.內(nèi)部銷售39003003003503504004003003003003003003003.內(nèi)部采購638733656435349365319624073655814582959575142623135304.

40、期初庫存154001540016631180001889620292201872050621334241052441922980194935.期末庫存17108166311800718896202922017820506213342410524419229801949817108合計(jì)237265151251567718697195732195424638196862075823343227812141813615銷售總利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875銷售總利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.

41、0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)一般管理費(fèi)及銷售費(fèi)1.新金1267497497410731078107810781078107810781078107810782.銷售費(fèi)用135917931105807151110401156102692113151310130513053.配置經(jīng)費(fèi)157051058147014361231156214141047158811101317125912134.一門市部租金18001501501501501501501501501501501501505.二門市部租金480404040404040

42、4040404040406.建筑物設(shè)備折舊14161181181181181181181181181181181181187.雜物折舊360303030303030303030303030營業(yè)外費(fèi)用利息支付6025160121925236769133133一般管理費(fèi)銷售費(fèi)營業(yè)外費(fèi)計(jì)46628318738603719417040374011349839483905412241134067稅前純利29322485377415849410666102248926425691192公司銷售百貨店1.銷售額1190301002084008620930010670116101046096501168010

43、5601159064702.銷售總利益2685220418481896204623472554230121232570232325501423(利益率)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)門市部1.銷售額8559545005270602065757105931558857010821010665869063502.銷售總利益12837375790903986106613978831051123116001303952(利益率)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(

44、15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-11第七部分 運(yùn)動(dòng)防護(hù)用品事業(yè)部的方針與計(jì)劃1.長期展望(1)由于保健觀念的發(fā)展，本事業(yè)部去年的年增長率高居全公司之首，達(dá)150%。(2)防護(hù)配件如護(hù)膝、護(hù)腕、頭帶等，不但能防止運(yùn)動(dòng)傷害，還具有美觀的效果。故除講求實(shí)用性外，色彩、樣式也是重點(diǎn)。2.2003年度的方針(1)加強(qiáng)專賣店的銷售渠道。(2)預(yù)定于下半年度推出防護(hù)系列A套與B套。3.組織與作業(yè)狀況(1)防護(hù)品事業(yè)部組織與作業(yè)狀況(見下圖)。(2)防護(hù)用品事業(yè)部

45、損益計(jì)劃書(略)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃電子文件編碼GLWA005頁碼12-12國外國內(nèi)觀念與計(jì)劃須了解經(jīng)營方針。2.依照經(jīng)營方針作銷售計(jì)劃與生產(chǎn)計(jì)劃。尚須在計(jì)劃中制訂提高技術(shù)的各種政策。須了解經(jīng)營方針。依照經(jīng)營方針作計(jì)劃。在新地區(qū)發(fā)展銷售。一邊檢討實(shí)行的結(jié)果，一邊推行；并一邊調(diào)節(jié)生產(chǎn)與銷售，一邊制訂計(jì)劃。須了解經(jīng)營方針。依照經(jīng)營方針作計(jì)劃。按新商品的增加趨勢，預(yù)定所須開拓店鋪。檢討原有商店將來計(jì)劃。指導(dǎo)與實(shí)施講解計(jì)劃，使之理解。經(jīng)常討論業(yè)界與商品的動(dòng)態(tài)，并給予指導(dǎo)，使之能采取適當(dāng)?shù)牟贾谩Ｒ云焚|(zhì)及生產(chǎn)單位時(shí)間為標(biāo)準(zhǔn)，給予指導(dǎo)。以更高的目標(biāo)進(jìn)行指導(dǎo)。1.講解計(jì)劃，使之理解。2.經(jīng)

46、常討論業(yè)界與商品的動(dòng)態(tài)，并給予指導(dǎo)，使之能采取適當(dāng)?shù)牟贾谩?3.做定期巡視，以實(shí)地判斷與處理做示范給大家看，并共同研商，推出對策。1.講解計(jì)劃，使之理解。2.經(jīng)常討論業(yè)界與商品的動(dòng)態(tài)，并給予指導(dǎo)，使之能采取適當(dāng)?shù)匿N售。 3.定期巡視，以實(shí)地判斷與處理做示范給大家看，并共同研商處理。 4.聽取每日的活動(dòng)報(bào)告，提出建議，予以協(xié)助。結(jié)果1.對事情結(jié)果，須養(yǎng)成總結(jié)與學(xué)習(xí)的習(xí)慣。2.對作業(yè)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)績，作比較研究。同左同左經(jīng)理制作室主任銷售部主任簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理咨詢報(bào)告電子文件編碼GLWA006頁碼3-1公司推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的咨詢報(bào)告一、現(xiàn)狀19年開始，上級公司對上海廠實(shí)行了以稅代利的分配

47、辦法，并以19年的利潤為基數(shù)。分配比例是：利潤在基數(shù)以內(nèi)，上交所得稅55%，調(diào)節(jié)稅42.36%，企業(yè)留成2.64%，超過基數(shù)的增長利潤，除交納所得稅外，企業(yè)再留調(diào)節(jié)稅42.36%的60%(其中30%上交公司)。企業(yè)留成部分的分配比例規(guī)定為：生產(chǎn)發(fā)展基金38.07%，后備基金5%，職工福利基金33.53%，職工獎(jiǎng)勵(lì)基金23.4%。該廠按照經(jīng)濟(jì)責(zé)任制原則在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行了指標(biāo)分解、計(jì)分計(jì)崗的辦法，對每個(gè)職工都根據(jù)所負(fù)責(zé)任的大小和勞動(dòng)強(qiáng)度等因素確定了崗位系數(shù)，初步改變了平均主義的做法。實(shí)行這種獎(jiǎng)勵(lì)辦法之后，對提高職工的勞動(dòng)生產(chǎn)積極性，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益起了一定的促進(jìn)作用，使企業(yè)的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)有了明

48、顯的提高。二、存在問題該廠雖經(jīng)企業(yè)整頓驗(yàn)收合格，但是與經(jīng)濟(jì)體制改革的要求和推行現(xiàn)代化管理的需要相比，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任制方面還存在著較大的差距。具體表現(xiàn)為：大多數(shù)職工對正在推行的體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制原則的獎(jiǎng)勵(lì)辦法有意見，認(rèn)為現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制存在責(zé)任與利益不能緊密結(jié)合的問題。該廠目前的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制對部門、個(gè)人的考核指標(biāo)比較明確。但在計(jì)算獎(jiǎng)金上則顯得不夠明確。一是在不同時(shí)間里同一部門或同一職工承擔(dān)了同樣的責(zé)任，但因不同時(shí)間的分值不同，所得到的獎(jiǎng)金卻不同，甚至出現(xiàn)了多勞少得、少勞多得的不正?，F(xiàn)象。二是不同部門之間的分值不同，班組或個(gè)人由于所屬的部門不同，所以雖得同樣的分?jǐn)?shù)，而得到的獎(jiǎng)金卻不同，甚至出現(xiàn)了得分少的獎(jiǎng)金

49、多、得分多的獎(jiǎng)金少的現(xiàn)象。這種局部合理而整體不合理的情簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理咨詢報(bào)告電子文件編碼GLWA006頁碼3-2況，在一定程度上影響了職工積極性的發(fā)揮。三是現(xiàn)行考核指標(biāo)不分主次，重點(diǎn)不突出。首先表現(xiàn)在對生產(chǎn)車間的考核中，四大類指標(biāo)各為100分，在結(jié)算時(shí)采取四類指標(biāo)得分相乘，再開以4次方。此種計(jì)算方法，顯然沒有突出重點(diǎn)。其次表現(xiàn)在一些輔助指標(biāo)扣分的幅度大大超過主要考核指標(biāo)的扣分幅度上。如超產(chǎn)一噸產(chǎn)量只加0.3分，而門窗不清潔則要扣1分。因此工人們說：“一塊玻璃等于3.3噸產(chǎn)量，而要超產(chǎn)3.3噸是相當(dāng)困難的?！碑a(chǎn)生上述問題的根本原因，首先是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員對現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的責(zé)、權(quán)

50、、利應(yīng)當(dāng)結(jié)合認(rèn)識(shí)不足；其次是干部素質(zhì)比較差，缺乏對經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的學(xué)習(xí)和研究；再次是企業(yè)還缺乏應(yīng)有的自主權(quán)。三、改善方案為了使該企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制得以推行并進(jìn)一步完善和得到正確的貫徹落實(shí)，咨詢組首先建議該企業(yè)的主管部門(局和公司)給企業(yè)以下權(quán)根：生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃權(quán)、產(chǎn)品銷售權(quán)、產(chǎn)品價(jià)格權(quán)、物資選購權(quán)、資金使用權(quán)(財(cái)權(quán))、資產(chǎn)處理權(quán)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置權(quán)、人事勞動(dòng)管理權(quán)、工資獎(jiǎng)金分配權(quán)與聯(lián)合經(jīng)營權(quán)。以上10個(gè)權(quán)限的范圍還應(yīng)以利改稅的第二步改革為依據(jù)，由局、公司征求工廠意見后，擬定具體方案下達(dá)工廠執(zhí)行。其次，咨詢?nèi)藛T從經(jīng)濟(jì)體制改革的要求出發(fā)，認(rèn)為要使該企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制得到完善和加強(qiáng)，就應(yīng)該推行企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)

51、承包制。經(jīng)濟(jì)承包制具有靈活性、嚴(yán)肅性、制約性、多樣性和適用性等特點(diǎn)，是貫徹按勞分配原則、克服平均主義的一種行之有效的好形式，是企業(yè)改革的“突破口”，有利于進(jìn)一步調(diào)動(dòng)企業(yè)廣大職工的社會(huì)主義積極性。為此，建議該廠從自己的生產(chǎn)特點(diǎn)出發(fā)，按照分權(quán)管理的原則，在企業(yè)內(nèi)部采用簽訂經(jīng)濟(jì)合同的承包形式。正確確定車間的承包指標(biāo)，是廠部與車間簽訂經(jīng)濟(jì)承包合同的基礎(chǔ)。廠部各職能科室應(yīng)該以1983年車間實(shí)際完成的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為主要依簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理咨詢報(bào)告電子文件編碼GLWA006頁碼3-3據(jù)，并考慮到車間的實(shí)際生產(chǎn)能力和可能增長的幅度，各自提出定量的分管指標(biāo)，并由廠經(jīng)營計(jì)劃科匯總平衡，擬定合同草稿

52、交廠長審核，然后與生產(chǎn)車間簽署生效。例如，該廠原料車間經(jīng)過反復(fù)醞釀，按廠的擴(kuò)權(quán)改革方案，根據(jù)獎(jiǎng)金上不封頂、下不保底的原則，擬定了車間向廠部提出承包和保證完成的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：(一)包干指標(biāo)1.利潤：(略)2.產(chǎn)值：(略)3.質(zhì)量：(略)4.節(jié)約(車間經(jīng)費(fèi))：(略)5.人數(shù)：(略)(二)確保指標(biāo)1.安全：(略)2.設(shè)備完好率：(略)3.文明生產(chǎn)：(略)如能按上述包、保指標(biāo)完成任務(wù)，車間每人每月可分得獎(jiǎng)金18元，利潤、產(chǎn)量、產(chǎn)值、節(jié)約等主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)超過5%，每人每月增加獎(jiǎng)金1015元。如完不成包、保指標(biāo)，或發(fā)生重大的人身事故、損機(jī)事故和重大的火警事故等，不得獎(jiǎng)金或扣基本工資的115%(獎(jiǎng)

53、金的分配方案，由車間自行擬定，報(bào)廠部備查)。在廠部與車間簽訂承包經(jīng)濟(jì)合同的同時(shí)，廠部下放給車間一部分管理權(quán)限，以使車間具備完成包、保指標(biāo)的必要條件。咨詢組建議廠部對承包車間下放管理權(quán)限的內(nèi)容如下：(略)由于承包經(jīng)濟(jì)責(zé)任制在工業(yè)企業(yè)正在探索，且涉及面比較廣，為了使這一經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的新形式能得到有效的推行，咨詢?nèi)藛T建議工廠在總結(jié)原料車間試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步在全廠各部門推廣應(yīng)用。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理診斷報(bào)告電子文件編碼GLWA007頁碼5-1公司管理診斷報(bào)告一、診斷概要根據(jù)市玻璃制瓶廠的申請，經(jīng)市企業(yè)管理協(xié)會(huì)同意，由市輕工局、市玻璃公司以及燈泡廠等單位的20名咨詢?nèi)藛T組成企業(yè)管理診斷組，對

54、市玻璃制瓶廠企業(yè)管理進(jìn)行全面診斷。診斷組由市玻璃廠廠長同志任組長，市輕工局副總會(huì)計(jì)師同志任副組長，燈泡廠副總會(huì)計(jì)師同志任診斷組顧問。成員均具有大專以上的學(xué)歷，對企業(yè)管理診斷有豐富的經(jīng)驗(yàn)。診斷組下設(shè)財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)計(jì)劃、勞動(dòng)人事、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制、安裝設(shè)備、供應(yīng)銷售、技術(shù)質(zhì)量等7個(gè)專業(yè)診斷小組。診斷的任務(wù)，主要是通過對該廠企業(yè)管理的全面診斷，提高其企業(yè)管理水平，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)素質(zhì)。診斷的重點(diǎn)是找出提高玻璃液利用率的途徑。診斷的目標(biāo)是提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，保證實(shí)現(xiàn)19年創(chuàng)利潤250萬元的計(jì)劃。整個(gè)診斷工作自19年月日開始，至月日結(jié)束，計(jì)10天時(shí)間。診斷過程分為預(yù)診斷、主體診斷和總結(jié)報(bào)告三個(gè)階段。診斷期內(nèi)，共

55、舉行各類人員座談會(huì)次，談話人次，現(xiàn)場觀察次，現(xiàn)場觀測小時(shí)，閱讀資料份，收集數(shù)據(jù)個(gè)，繪制分析圖表份，應(yīng)用現(xiàn)代診斷技術(shù)和方法種。二、診斷評價(jià)市玻璃制瓶廠建于19年，是一個(gè)有年歷史的中型玻璃制瓶企業(yè)。占地萬平方米，建筑面積萬平方米，生產(chǎn)面積萬平米。擁有固定資產(chǎn)原值萬元，凈值萬元?，F(xiàn)有職工人，其中管理人員人，占職工總數(shù)的%；工程技術(shù)人員人，占職工總數(shù)的%。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理診斷報(bào)告電子文件編碼GLWA007頁碼5-2(一)成績近幾年，該廠通過企業(yè)整頓和改革，生產(chǎn)有了較大發(fā)展，經(jīng)濟(jì)效益不斷提高，整個(gè)經(jīng)營狀況的主導(dǎo)方面是好的。19年主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)均創(chuàng)歷史最高水平：工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到萬元，比上年增

56、長%；利潤總額達(dá)到萬元，比上年增長%；上繳利潤萬元，比上年增長%；全員勞動(dòng)生產(chǎn)率達(dá)到元，比上年增長%。19年工業(yè)總產(chǎn)值計(jì)劃為萬元，比上年增長%；實(shí)現(xiàn)利潤計(jì)劃為萬元，比上年增長%。診斷認(rèn)為，該廠完成今年計(jì)劃以及實(shí)現(xiàn)今后的發(fā)展目標(biāo)，主要有以下幾個(gè)有利條件：1.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子基本符合“四化”標(biāo)準(zhǔn)。調(diào)整后的廠領(lǐng)導(dǎo)班子有會(huì)計(jì)師1人，工程師2人，助理工程師3人，平均年齡歲；既有企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志，也有年富力強(qiáng)的中青年知識(shí)分子；文化結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)都得到明顯改善。2.企業(yè)素質(zhì)已有提高。在企業(yè)整頓的基礎(chǔ)上，建立健全了經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，嚴(yán)格貫徹獎(jiǎng)懲制度，加強(qiáng)了思想政治工作，職工普遍關(guān)心工廠的發(fā)展前途，精神

57、面貌發(fā)生了較大變化。技術(shù)基礎(chǔ)和管理基礎(chǔ)工作得到加強(qiáng)。積極推行全面質(zhì)量管理、目標(biāo)管理、價(jià)值工程等現(xiàn)代化管理方法?，F(xiàn)有兩種產(chǎn)品獲省、市優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品稱號，其他產(chǎn)品暢銷，有一定競爭能力。3.企業(yè)活動(dòng)有所增強(qiáng)。在第二批廠長負(fù)責(zé)制的試點(diǎn)中，基本上完成了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制的改革，穩(wěn)步地實(shí)現(xiàn)了由黨委領(lǐng)導(dǎo)下的廠長負(fù)責(zé)制向廠長負(fù)責(zé)制的轉(zhuǎn)變。廠長開始有效地行使生產(chǎn)行政工作的決策權(quán)、指揮權(quán)和行政干部的任免權(quán)，突出了廠長在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的首要作用。從今年頭8個(gè)月的情況看，在原材料漲價(jià)因素高達(dá)萬元的情況下，該廠果斷采取措施，分解指標(biāo)，落實(shí)責(zé)任，充分挖掘內(nèi)部潛力，努力降低成本，僅壓縮“兩費(fèi)”開支一項(xiàng)就降低成本萬元，不僅擴(kuò)大產(chǎn)量、

58、降低消耗，并增利萬元。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理診斷報(bào)告電子文件編碼GLWA007頁碼5-3 (二)問題該廠雖然對完成19年計(jì)劃做了較大努力，但主要計(jì)劃指標(biāo)完成情況仍不容樂觀。今年18月份共實(shí)現(xiàn)利潤萬元，僅為年計(jì)劃的%；完成工業(yè)總產(chǎn)值萬元，為年計(jì)劃的%，產(chǎn)值、利潤增長相差懸殊。預(yù)計(jì)到年底可實(shí)現(xiàn)利潤萬元，與計(jì)劃相比差額萬元。據(jù)診斷，影響完成今年經(jīng)營目標(biāo)的主要問題是：1.物質(zhì)消耗高。玻璃液利用率是反映硅酸鹽制品企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的一項(xiàng)綜合指標(biāo)，今年該廠玻璃液利用率計(jì)劃為%，而18月份實(shí)際只達(dá)到%。經(jīng)診斷，在影響玻璃液利用率提高的諸因素中，“人”的因素占%，其中：工人責(zé)任心不強(qiáng)占%，技術(shù)水平低占%；“

59、物”的因素占%，其中：機(jī)模件互換性差或供應(yīng)不及時(shí)、不足額占%，設(shè)備真空度低占%。2.全面質(zhì)量管理在實(shí)施過程中有差距。生產(chǎn)中缺少工序控制，管理點(diǎn)活動(dòng)沒有開展起來，質(zhì)量檢查還處于“死后驗(yàn)尸”的落后狀態(tài)。而產(chǎn)品合格率的統(tǒng)計(jì)數(shù)字并不能真實(shí)地反映生產(chǎn)過程的質(zhì)量全貌。3.企業(yè)管理基礎(chǔ)工作薄弱。在勞動(dòng)定額上缺少個(gè)人的工作時(shí)記錄和定額的統(tǒng)計(jì)分析，管理人員分工過細(xì)，脫產(chǎn)人員過多。在物資管理上，歷史資料和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不完整，產(chǎn)品破損和物持保管損失較大。計(jì)量工作還有空白點(diǎn)，如制瓶機(jī)用氣無壓力計(jì)量手段。勞動(dòng)定額沒有體現(xiàn)“平均先進(jìn)”的原則，實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率全國平均水平40噸，而這個(gè)廠只有36.9噸。勞動(dòng)定額落后，使單機(jī)日產(chǎn)量

60、和勞動(dòng)生產(chǎn)率呈下降趨勢。廠勞動(dòng)服務(wù)公司至今沒有明確生產(chǎn)經(jīng)營方向，也沒有開展多種經(jīng)營。4.技術(shù)開發(fā)缺乏有力指揮，為提高玻璃液利用率，廠里決定采用預(yù)熱換模新技術(shù)，但卻遲遲不能付諸實(shí)施。該廠模具壽命周期比國內(nèi)同行業(yè)廠家低，但沒有制定研制計(jì)劃和組織技術(shù)攻關(guān)。這都直簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名企業(yè)管理診斷報(bào)告電子文件編碼GLWA007頁碼5-4接或間接地使玻璃液的利用率受到影響。5.企業(yè)還沒有完全從生產(chǎn)型轉(zhuǎn)到生產(chǎn)經(jīng)營開拓型，不適應(yīng)有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢。特別表現(xiàn)在產(chǎn)品銷售上，仍沿襲“坐商”的舊作風(fēng)，不能主動(dòng)爭取市場，對盈利高的產(chǎn)品沒有積極地走出去訂貨。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也沒有達(dá)到小批量、多品種、高效益的要求。三、