2022年財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告

1、第 頁2022財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告在不斷進(jìn)步的時(shí)代，報(bào)告有著舉足輕重的地位，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意語言要準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。為了讓您不再為寫報(bào)告頭疼，下面是我為大家收集的財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告1按照綿游教體發(fā)20 xx94號(hào)文件要求，學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來學(xué)校的財(cái)務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內(nèi)控制度認(rèn)真進(jìn)行了全面自查。在自查中，我們嚴(yán)格按照文件規(guī)定的要求，逐項(xiàng)開展自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況我校能嚴(yán)格按照上級(jí)財(cái)政部門、區(qū)教體局的規(guī)定，開展財(cái)務(wù)活動(dòng)，在每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事務(wù)中，能依照財(cái)經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理。一是建立健

2、全了學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度。嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)事項(xiàng)的經(jīng)辦、驗(yàn)收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機(jī)制。二是建立了財(cái)務(wù)管理人員控制責(zé)任機(jī)制。在每一項(xiàng)財(cái)務(wù)制度中，都規(guī)定了相關(guān)人員的職責(zé)。各類人員各司其職，共同完成好學(xué)校財(cái)務(wù)的管理工作，確保財(cái)務(wù)收支管理工作有序、高效地開展。三是財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)明確。要求在工作中，必須堅(jiān)持“收支有據(jù)的原那么，嚴(yán)防虛、假的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)發(fā)生。四是強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)過程管理，做好財(cái)務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)。五是學(xué)校實(shí)施了財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審核制度，工會(huì)加強(qiáng)了對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支的審核力度。六是堅(jiān)持學(xué)校財(cái)務(wù)定期公示。通過學(xué)校制度建設(shè)與實(shí)施，極大地提高了財(cái)務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)

3、素質(zhì)，增強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理意識(shí)，正是如此，我校的財(cái)務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作標(biāo)準(zhǔn)。在財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置上，我校做到了合理、合規(guī)、合法。分設(shè)有行政事業(yè)、后勤、伙食團(tuán)、工會(huì)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，實(shí)行統(tǒng)一管理、獨(dú)立核算。按照要求，我校財(cái)會(huì)人員設(shè)置有報(bào)帳員一名；工會(huì)、后勤經(jīng)營部、伙食團(tuán)分別設(shè)置有出納、會(huì)計(jì)各一名。二、 財(cái)務(wù)收支管理情況收入管理：學(xué)校收入包括財(cái)政預(yù)算的公用經(jīng)費(fèi)撥款、事業(yè)及經(jīng)營效勞性收入、租賃收入及依法取得的其他各項(xiàng)收入。1、學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)的收費(fèi)規(guī)定。近年來，在收費(fèi)過程中，依法組織收取學(xué)校的作業(yè)本費(fèi)。小學(xué)15元生q期。中學(xué)20元生q期。除此之外，學(xué)校沒有向?qū)W生收取其他任何費(fèi)用。在收費(fèi)時(shí)，實(shí)施“收支兩條

4、線的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項(xiàng)，更沒有隱匿不報(bào)的現(xiàn)象。2、學(xué)校的一切收費(fèi)行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。3、學(xué)校的一切收入均按要求入帳，并及時(shí)納入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶。嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法規(guī)和制度執(zhí)行，進(jìn)行統(tǒng)一管理和核算。從而標(biāo)準(zhǔn)了學(xué)校資金運(yùn)作行為、增強(qiáng)了對(duì)學(xué)校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。1、學(xué)校能根據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費(fèi)，確保了公用經(jīng)費(fèi)的使用發(fā)揮了最大效益。嚴(yán)格按照學(xué)校經(jīng)費(fèi)開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費(fèi)。沒有隨意擴(kuò)大開支范圍、

5、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費(fèi)的列支中，能按照相關(guān)規(guī)定提取招待費(fèi)和職工福利費(fèi)。外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等費(fèi)用能按照規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報(bào)銷，該由個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用，學(xué)校不予報(bào)銷。2、學(xué)校小額公用品的采購均由學(xué)?？倓?wù)處負(fù)責(zé)，行政、工會(huì)、教師代表共同參與，采取一事一議的方式，決定物品的采購。大宗物品的采購均按程序辦理，納入政府采購。3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗(yàn)收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。4、在經(jīng)費(fèi)支出過程中，所有原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實(shí)、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。三、資產(chǎn)的管理學(xué)?，F(xiàn)金收入，能及時(shí)存入銀行；學(xué)校備用金，按照區(qū)教體局核算中心的要求，

6、實(shí)行限額管理。工會(huì)、后勤、伙食團(tuán)的出納人員能及時(shí)做好現(xiàn)金日記帳，并與會(huì)計(jì)月末定期對(duì)帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。銀行存款：學(xué)校嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實(shí)行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時(shí)對(duì)帳。學(xué)校收支沒有帳外循環(huán)，私設(shè)“小金庫的現(xiàn)象。財(cái)產(chǎn)物資按上級(jí)有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項(xiàng)管理制度。所有財(cái)產(chǎn)物資均按申請(qǐng)購置、實(shí)物驗(yàn)收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，按相關(guān)規(guī)定通過自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，沒有鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財(cái)產(chǎn)上的損失。學(xué)校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及

7、時(shí)。對(duì)財(cái)政的專項(xiàng)資金能按照資金的用途用好、用實(shí)。通過自查，國家對(duì)我校的農(nóng)村貧困寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助費(fèi)：20 xx年，小學(xué)有460人次共計(jì)享受補(bǔ)助費(fèi)172500 .00元，中學(xué)有700人次享受補(bǔ)助費(fèi)350000.00元。20 xx年，小學(xué)有380人次享受補(bǔ)助費(fèi)142500.00元，中學(xué)有468人次享受補(bǔ)助費(fèi)234000.00元。對(duì)于這項(xiàng)?？?，在上級(jí)下?lián)芙?jīng)費(fèi)到帳后，學(xué)校立即召開家長(zhǎng)會(huì)，將經(jīng)費(fèi)足額發(fā)施到受助學(xué)生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對(duì)于其他往來款項(xiàng)，學(xué)校能按照相關(guān)規(guī)定和財(cái)務(wù)制度辦理，并及時(shí)收回。四、自查取得的成效本次通過對(duì)學(xué)校內(nèi)控制度和財(cái)務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導(dǎo)高

8、度重視，對(duì)本次自查思想認(rèn)識(shí)到位，工作措施到位。二是在學(xué)校內(nèi)控制度和財(cái)務(wù)管理方面，工作實(shí)在，各項(xiàng)制度健全，并能得到很好的落實(shí)。三是自律監(jiān)管力度和工會(huì)經(jīng)審組內(nèi)部審計(jì)力度強(qiáng)。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。今后，我們將進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度，完善學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)控的長(zhǎng)效機(jī)制，努力做好學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作，力爭(zhēng)再上新臺(tái)階。二OXX年五月十五日 對(duì)報(bào)損、報(bào)廢的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行申報(bào)、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告220年，鄉(xiāng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作在縣財(cái)政局的大力關(guān)心、指導(dǎo)及鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門的指導(dǎo)，按照南委目發(fā)(20年)30號(hào)和南財(cái)發(fā)(20年)80號(hào)文

9、件要求，在崗位設(shè)置制度管理、財(cái)政業(yè)務(wù)管理、專項(xiàng)資金管理、債務(wù)管理、農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)方面，嚴(yán)格按照上級(jí)部門要求，圓滿完成了全年工作目標(biāo)任務(wù)，現(xiàn)將一年的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作自查情況報(bào)告下：一、崗位設(shè)置制度管理鄉(xiāng)財(cái)政所、會(huì)核中心兩塊牌子、一套人馬、合署辦公，并標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置工作崗位，有標(biāo)準(zhǔn)化的辦公室兩間，檔案室一間，必要的辦公室設(shè)施齊備。嚴(yán)格按南人社發(fā)20 xx35號(hào)規(guī)定執(zhí)行。沒有其他單位和部門借調(diào)借用財(cái)政所、會(huì)核中心人員的、沒有在編不在崗的。會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，都是專職專崗。有預(yù)算、資金、票據(jù)、資產(chǎn)、檔案、財(cái)務(wù)管理、學(xué)習(xí)、考勤、內(nèi)部簽到制度。財(cái)政所、會(huì)核中心人員都按規(guī)定取得了?會(huì)計(jì)從業(yè)資格證?書，且都取得大專以上

10、學(xué)歷的，積極參加會(huì)計(jì)在職繼續(xù)教育。二、財(cái)政業(yè)務(wù)管理在財(cái)政業(yè)務(wù)管理上，結(jié)合鄉(xiāng)的實(shí)際，建立完善預(yù)算收支管理、印章管理、資金監(jiān)管、村級(jí)財(cái)務(wù)管理等根底工作制度。做到有章可循。賬簿設(shè)置齊全，原始憑證審核嚴(yán)格，核算及時(shí)，將獲得的原始憑證真實(shí)、準(zhǔn)確的在金財(cái)網(wǎng)上的A+按月做賬。做到了賬表、帳證、賬賬相符?，F(xiàn)金日記賬日清月結(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線及時(shí)足額將非稅收入繳入專戶。經(jīng)費(fèi)支出從嚴(yán)控制，特別是三公經(jīng)費(fèi)任何人和事不得超標(biāo)，總量也比20 xx年降低了20%，并納入了專門的會(huì)計(jì)科目核算?，F(xiàn)金使用沒有超范圍。沒有坐支，私存私方現(xiàn)金和白條抵庫現(xiàn)象發(fā)生。銀行結(jié)算包含了財(cái)務(wù)印章一枚、單位負(fù)責(zé)人印鑒兩枚、經(jīng)辦人員一枚。并各自

11、分管，資金調(diào)度時(shí)，由財(cái)政所開出支票后，需到單位負(fù)責(zé)人(書記和鄉(xiāng)長(zhǎng)兩處)加蓋印鑒后，才可以到銀行實(shí)現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)程序，相關(guān)信息也進(jìn)入了單位負(fù)責(zé)人的 短信提示。根本做到了銀行存款業(yè)務(wù)辦理實(shí)行復(fù)核、審批、經(jīng)辦三崗辦結(jié)制。按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、預(yù)決算、財(cái)務(wù)分析及工資增減變化等資料。并對(duì)財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行分類、歸集、歸檔。編制清冊(cè)。三、專項(xiàng)資金管理在專項(xiàng)資金管理上嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理制度，沒有挪用、截留、擠占專項(xiàng)資金現(xiàn)象發(fā)生。20年，我鄉(xiāng)共迎接上級(jí)部門對(duì)民政、財(cái)政扶貧、以工代賑、社保資金、亂發(fā)錢財(cái)物，小額擔(dān)保貸款等資金的抽查巡查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正。相關(guān)工程建設(shè)有記錄，資料較完善，有專卷可查。特別是財(cái)政惠農(nóng)資金的兌現(xiàn)

12、，所有涉農(nóng)補(bǔ)貼補(bǔ)助資金都是按規(guī)定申報(bào)、公示并通過一卡通直接兌付到戶。20年我們共兌現(xiàn)糧食直補(bǔ)資金43.3萬元，惠及農(nóng)戶1795戶，良種補(bǔ)貼8.6萬元，惠及農(nóng)戶1034戶。沒有一例涉農(nóng)補(bǔ)貼農(nóng)戶信訪事件發(fā)生。四、債務(wù)管理在債務(wù)管理上，嚴(yán)格執(zhí)行鄉(xiāng)村債務(wù)管理規(guī)定，做到數(shù)據(jù)清楚，有據(jù)可查，20年沒有新的債務(wù)發(fā)生，年初有償債方案，償債措施明晰，并納入政府財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度。特別是我鄉(xiāng)今年因國家政策調(diào)整，全面關(guān)閉了小煤窯，里面涉及的農(nóng)戶的務(wù)工報(bào)酬、工傷處理，農(nóng)房賠償?shù)纫幌盗袉栴}全面平衡，沒有因債務(wù)發(fā)生大的上訪事件。五、農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)上，及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)送政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表，種植業(yè)保險(xiǎn)品種

13、投保率在60%以上，養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)品種投保率在85%以上，沒有發(fā)生強(qiáng)制投保、代墊保費(fèi)、抵扣補(bǔ)貼以及提高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)戶保費(fèi)行為。理賠工作制度較為健。理賠結(jié)案到位率達(dá)100%，全面完成了縣級(jí)下達(dá)的20年農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)任務(wù)。六、日常工作年初有工作方案，人員分工文件，工作做到心中有數(shù)，有的放矢。對(duì)于原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時(shí)歸檔。一年一度的財(cái)政部門決算、固定資產(chǎn)的決算、財(cái)政總決算，預(yù)算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政根本信息等報(bào)時(shí)間和質(zhì)量要求上報(bào)相關(guān)表格。對(duì)于財(cái)政資金、銀行存款、現(xiàn)金及指標(biāo)隨時(shí)核對(duì)，做到心中有數(shù)。能靈活掌握和運(yùn)用A+系統(tǒng)中的支出明細(xì)賬、往來明細(xì)賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，固定資產(chǎn)明細(xì)賬的處理方

14、法，建立資產(chǎn)登記管理臺(tái)，新建、購置及處置資金按規(guī)定程序處理，及時(shí)入賬核算，定期清理盤點(diǎn)。各項(xiàng)報(bào)表、工資調(diào)整以及其他資料報(bào)送及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門。在全年的工作中，為積極促進(jìn)我鄉(xiāng)和諧開展而不懈努力，我們的工作得到了鄉(xiāng)級(jí)其他單位的好評(píng)和贊揚(yáng)，沒有被紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政部門通報(bào)和查處。沒有扣分情況發(fā)生。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告3根據(jù)深圳證監(jiān)局?關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知?(深證局發(fā)20 xx139 號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“?通知?)的要求，XXX公司(以下簡(jiǎn)稱“公司)認(rèn)真、全面地開展了標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作的自查活動(dòng)，形成了?欣旺達(dá)電子股份關(guān)于開展標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)

15、告?(以下簡(jiǎn)稱“?自查報(bào)告?)。20 xx年8月，公司開始對(duì)?自查報(bào)告?中列示的問題及缺乏之處進(jìn)行整改完善，逐項(xiàng)落實(shí)整改措施?，F(xiàn)公司完成了各項(xiàng)整改工作，將本次專項(xiàng)活動(dòng)的開展情 況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報(bào)告如下：一、標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)的開展情況公司對(duì)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)高度重視，活動(dòng)的開展有組織、有方案、有步驟地進(jìn)行，具體開展情況如下：1、20 xx年6月25日，根據(jù)?通知?要求，公司成立了以董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專項(xiàng)活動(dòng)小組，并對(duì)此次專項(xiàng)活動(dòng)的前期工作做了相關(guān)部署。2、20 xx年6月26日8月15日，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動(dòng)，并對(duì)自查活動(dòng)的開展情況、

16、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)審議。在此期間，對(duì)自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財(cái)務(wù)中心和各子公司財(cái)務(wù)部門按照自查報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級(jí)主管部門的指導(dǎo)意見，逐一落實(shí)整改方案，責(zé)任到人。3、20 xx年8月16日20日，自查整改工作小組組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)對(duì)財(cái)務(wù)中心各崗位及子公司財(cái)務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場(chǎng)檢查、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。4、20 xx 年 8 月 31 日，出具整改報(bào)告，提交審計(jì)委員會(huì)和董事會(huì)審議。二、自查問題的整改情況根據(jù)整改方案，公司對(duì)?自查報(bào)告?中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算根底工作、財(cái)務(wù)管理制度

17、等內(nèi)容：(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置根本情況1、會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但未形成書面制度。整改情況：公司已修訂了財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會(huì)計(jì)人員每2年輪崗;明確會(huì)計(jì)人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的親屬不得在公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。(二)會(huì)計(jì)核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況1、會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。整改情況： 加強(qiáng)了會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱的管理，擬訂了?會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱申請(qǐng)單?， 會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手

18、續(xù)。(三)資金管理和控制情況1、未對(duì)支票購置、注銷進(jìn)行記錄。整改情況：加強(qiáng)了對(duì)票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對(duì)支票購置、注 銷進(jìn)行了登記記錄。(四)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況1、公司財(cái)務(wù)管理制度中沒有對(duì)重大會(huì)計(jì)過失更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。整改情況：完善公司財(cái)務(wù)管理制度，追加了包括重大會(huì)計(jì)過失更正在內(nèi)的追究責(zé)任條款。2、公司財(cái)務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的審批程序，暫無明文規(guī)定會(huì)計(jì)重大過失更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、資產(chǎn)減值確實(shí)認(rèn)流程、審批程序。整改情況：修訂并完善了財(cái)務(wù)管理制度體系，明確了會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更審批程序，明確會(huì)計(jì)重大過失更正、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)、

19、資產(chǎn)減值確實(shí)認(rèn)流程、審批程序。三、本次專項(xiàng)自查活開工作總結(jié)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，公司將以本次專項(xiàng)活開工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)的意識(shí)，繼續(xù)健全和完善公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)，不斷提高標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作意識(shí)和水平，不斷提高了財(cái)務(wù)人員根本素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平，穩(wěn)固此次活動(dòng)效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)健康開展奠定堅(jiān)實(shí)的根底。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告4為貫徹縣文教育局?關(guān)于開展學(xué)校財(cái)務(wù)自查的通知?精神，我校立即對(duì)財(cái)務(wù)管理情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，財(cái)務(wù)人員工作認(rèn)真1、學(xué)校配有專門的財(cái)務(wù)

20、辦公室，配有兼職財(cái)務(wù)人員2人。2、校長(zhǎng)經(jīng)常詢問財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。3、財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格按照?事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度?的有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，會(huì)計(jì)科目使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。4、財(cái)務(wù)人員能對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ?。二、強(qiáng)化學(xué)校專項(xiàng)資金的發(fā)放和管理2、認(rèn)真落實(shí)貧困住宿生的生活補(bǔ)助金發(fā)放工作，20 xx年至今，我校每學(xué)期都將寄宿生生活補(bǔ)助打入學(xué)生飯卡中，六年級(jí)畢業(yè)時(shí)將飯卡余額退還學(xué)生。做到公平，公正，公開。實(shí)行兩簽字一蓋章。三、加強(qiáng)有限資金的管理，保證學(xué)校正常運(yùn)行1、每學(xué)期開學(xué)初將編制預(yù)算

21、，實(shí)行現(xiàn)支現(xiàn)取。2、每學(xué)期開學(xué)初制定財(cái)務(wù)工作方案，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù)，堅(jiān)持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。3、學(xué)校成立了理財(cái)小組，定期檢驗(yàn)監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，大項(xiàng)支出經(jīng)行政會(huì)議研究決定。上報(bào)學(xué)區(qū)，經(jīng)學(xué)區(qū)同意簽字前方可支取。四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊(cè)，登記，款物相符，登記準(zhǔn)確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，進(jìn)行全面自查，通過自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)

22、管理工作的重要性，今后我們要標(biāo)準(zhǔn)根底管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督，深化效勞內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。附：20 xx-2022年7月底公用經(jīng)費(fèi)收入統(tǒng)計(jì)表20 xx-2022年7月底公用經(jīng)費(fèi)收入支出統(tǒng)計(jì)表20 xx-2022年7月底家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助資金統(tǒng)計(jì)表20 xx-2022年7月底學(xué)生資助資金統(tǒng)計(jì)表20 xx20 xx年7月底農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善方案實(shí)施情況統(tǒng)計(jì)表財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告5現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：一、學(xué)校費(fèi)用收取情況一學(xué)生費(fèi)用收取我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生，住宿費(fèi)80元/生，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)

23、算出書費(fèi)，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補(bǔ)，財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告。在收費(fèi)過程中，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示，掛牌收費(fèi)。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財(cái)政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財(cái)政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個(gè)人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用。二勤工儉學(xué)收入我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi)，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費(fèi)按時(shí)存入財(cái)政專戶，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433制列支使用。三教職工的房租費(fèi)、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。二、學(xué)校經(jīng)費(fèi)列支情況學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請(qǐng)，由會(huì)

24、計(jì)統(tǒng)一列支，整改報(bào)告?財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告?。學(xué)校支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，在購置所需物品時(shí)，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報(bào)縣采購中心批準(zhǔn)后采購，在經(jīng)費(fèi)支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長(zhǎng)核實(shí)簽字認(rèn)可后，方可報(bào)銷。三、資產(chǎn)管理情況由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。四、學(xué)生各種補(bǔ)助管理情況學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時(shí)，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺(tái)帳支付給學(xué)

25、生。五、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理使用情況學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財(cái)務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)方案和培訓(xùn)進(jìn)程對(duì)所需經(jīng)費(fèi)報(bào)校長(zhǎng)審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報(bào)招生就業(yè)辦公室匯總，報(bào)校長(zhǎng)簽字，財(cái)務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。六、上級(jí)劃撥資金管理情況上級(jí)劃撥的各種資金，均通過財(cái)政專戶嚴(yán)格實(shí)行“?？顚Ｓ?，無截留、挪用違規(guī)行為。七、學(xué)校財(cái)務(wù)檢查工作學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會(huì)上進(jìn)行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查、清理，我校均無亂收費(fèi)、私設(shè)“小金庫，虛報(bào)、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)

26、抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告6一、學(xué)校根本情況：縣社沖中心小學(xué)地處柳州市西北面，位于縣最南端，距縣城約60多公里，與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學(xué)校原為縣社沖初級(jí)中學(xué)校址，創(chuàng)辦于*年秋，秋學(xué)期社沖初級(jí)中學(xué)撤并到縣鳳山初級(jí)中學(xué)，社沖中心小學(xué)在原社沖中學(xué)校址實(shí)行寄宿制辦學(xué)。校園總面積30畝，總建筑面積約6673m2。學(xué)校五室齊全，各室配備擁有量均達(dá)國家級(jí)三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求，普九各項(xiàng)指標(biāo)均到達(dá)上級(jí)要求。全鄉(xiāng)小學(xué)共有在職公辦教師106人，醫(yī)護(hù)人員1名。校長(zhǎng)、教導(dǎo)主任崗位培訓(xùn)合格率為100%。社沖中心校現(xiàn)有教職員工61名，教師合格率100%。中心?，F(xiàn)有在校學(xué)生455人，寄宿生328人。全鄉(xiāng)小學(xué)入

27、學(xué)率為100%，完成率為100%，輟學(xué)率為零，全鄉(xiāng)小學(xué)生犯罪率為零。二、學(xué)校財(cái)務(wù)管理情況：一學(xué)校嚴(yán)格實(shí)行集中管理，分校核算的財(cái)務(wù)管理體制。遵守上級(jí)有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長(zhǎng)任組長(zhǎng)。我中心校設(shè)立一個(gè)銀行根本戶，一個(gè)銀行專戶，中心校所管轄的各學(xué)校以報(bào)帳形式來報(bào)帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會(huì)計(jì)一名、會(huì)計(jì)二名，出納一名，8所村完小設(shè)立有報(bào)帳員各一名。學(xué)校的報(bào)帳員由有財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的、嚴(yán)守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍比較大，業(yè)務(wù)素質(zhì)較好，有會(huì)計(jì)證1人，財(cái)務(wù)人員中本科學(xué)歷3名，大專學(xué)歷6名，中專3名。幾年來，中心校財(cái)務(wù)人員共獲17人次各類獎(jiǎng)勵(lì)，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學(xué)校會(huì)計(jì)

28、報(bào)表評(píng)比一等獎(jiǎng)。每位財(cái)務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)水平和強(qiáng)的責(zé)任心。其中韋莉萍會(huì)計(jì)能按時(shí)參加上級(jí)相關(guān)部門舉辦的財(cái)務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會(huì)計(jì)及報(bào)賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加上級(jí)相關(guān)部門舉辦的財(cái)務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)相對(duì)較少，今后要積極主動(dòng)參與。二學(xué)校財(cái)務(wù)制度建設(shè)相對(duì)完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財(cái)務(wù)管理的有關(guān)制度：建立有?社沖小學(xué)財(cái)務(wù)制度?社沖小學(xué)預(yù)算管理制度?社沖小學(xué)收費(fèi)管理制度?社沖小學(xué)內(nèi)部牽制制度?社沖小學(xué)收支審批制度?、?社沖小學(xué)收支稽核制度?、?社沖小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)管理制度?、?社沖小學(xué)寄宿生生活費(fèi)管理制度?、?固定資產(chǎn)管理制度?等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)

29、，嚴(yán)格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費(fèi)更好地為教育教學(xué)效勞。三學(xué)校財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)。學(xué)校財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實(shí)際情況編制了年度預(yù)算，并通過教代會(huì)或教師大會(huì)，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了?？顚Ｓ?，不存在擠占其它費(fèi)用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原那么，節(jié)省開支，每月的開支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財(cái)政部門按時(shí)足額下?lián)芄媒?jīng)費(fèi)，學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費(fèi)，水電費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，差旅費(fèi)，校舍維修費(fèi)等。在公用經(jīng)費(fèi)管理中成立財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、

30、報(bào)帳員做好預(yù)算，待預(yù)算批準(zhǔn)后再支出，不存在用公用經(jīng)費(fèi)發(fā)放教師和津貼補(bǔ)貼、教學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)等人員經(jīng)費(fèi)的情況。為了標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費(fèi)合理使用，學(xué)校成立財(cái)務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對(duì)學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核，并將結(jié)果公示。會(huì)計(jì)在辦理賬務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時(shí)，對(duì)不真實(shí)、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅(jiān)決不予報(bào)銷；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。保證我校財(cái)務(wù)?？顚Ｓ茫粩D占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，標(biāo)準(zhǔn)合法，購置

31、物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了我校財(cái)務(wù)的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，增強(qiáng)了民主理財(cái)意識(shí)，提高財(cái)務(wù)管理的透明度，切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。我校認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補(bǔ)的惠民扶持政策，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查，學(xué)生本人提出書面申請(qǐng)，由村民委核實(shí)，使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生享受寄宿困難生活補(bǔ)助費(fèi)，并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會(huì)各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補(bǔ)助費(fèi)學(xué)校固定資產(chǎn)實(shí)行分工管理，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負(fù)責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的

32、賬卡制度，做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點(diǎn)設(shè)立賬卡，予以登記，使用單位或個(gè)人也要按品名登記明細(xì)賬卡，以便查對(duì)。我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴(yán)格落實(shí)。公開欄中將學(xué)校的收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)工程、收費(fèi)金額，每期的收支情況，家庭貧困學(xué)生享受免費(fèi)教科書名單等在公開欄處進(jìn)行公示。四學(xué)校財(cái)務(wù)記帳憑證較標(biāo)準(zhǔn)，帳簿根本符合要求，每年有財(cái)務(wù)報(bào)告。學(xué)校專門設(shè)有財(cái)務(wù)檔案柜，財(cái)務(wù)檔案專人負(fù)責(zé)管理。財(cái)務(wù)檔案管理嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行整理、分類、編號(hào)、保管、使用、銷毀。三、自查自評(píng)情況按?柳州市中小學(xué)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)?，通過學(xué)校自查自評(píng)按中心校，分值如下：1、管理體制：17、4分；2、制度建設(shè)：12、3分；3、財(cái)務(wù)管理

33、：36、8分；4、會(huì)計(jì)核算：23分。共：89、5分四、存在問題1、由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實(shí)，現(xiàn)無法及時(shí)清理。2、固定資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)損不夠及時(shí)。3、由于3月主管會(huì)計(jì)韋莉萍會(huì)計(jì)借調(diào)縣教育局，新接手的會(huì)計(jì)不是專業(yè)會(huì)計(jì)，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合?會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)?要求出賬，對(duì)有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。在今后的工作中，爭(zhēng)取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理，注重年度預(yù)算，把學(xué)校的每項(xiàng)支出都納入預(yù)算，并能嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣教育局加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的派出業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)人員多向興旺地區(qū)的學(xué)校學(xué)習(xí)，使財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平有更大提高。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告7X

34、XXXXXX法院；財(cái)務(wù)管理工作自查整改報(bào)告；根據(jù)XXXX文件精神，為切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)；一、“三公經(jīng)費(fèi)自查情況；一公款出國境費(fèi)；XXXX沒有出國(境)事項(xiàng)發(fā)生，此項(xiàng)費(fèi)用不存在；二公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)；XXXX對(duì)公務(wù)用車實(shí)行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油、統(tǒng)一管；節(jié)假日嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)車輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定；三公務(wù)接待費(fèi)用；XXXX的公務(wù)接待采取事前XXXXXXX法院財(cái)務(wù)管理工作自查整改報(bào)告根據(jù)XXXX文件精神，為切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，XXXX高度重視，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)文件精神，并按照文件要求對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進(jìn)行了全面自查整改，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：二、“三公經(jīng)費(fèi)自查情況一公

35、款出國境費(fèi)XXXX沒有出國(境)事項(xiàng)發(fā)生，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。二公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)XXXX對(duì)公務(wù)用車實(shí)行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油、統(tǒng)一管理。申請(qǐng)公務(wù)用必須填寫派車單，經(jīng)XXXX審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點(diǎn)加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運(yùn)行本錢，并且定期對(duì)公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)進(jìn)行公示，接受監(jiān)督。節(jié)假日嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)車輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定，不存在超標(biāo)準(zhǔn)配備公車或豪華裝飾公務(wù)用車行為，不存在公車私用行為。XXXX現(xiàn)有車輛XXXX輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車XXXX輛，一般公務(wù)用車XXXX輛。XXXX年XXXX月至XXXX月公務(wù)用車費(fèi)為XXXX萬元。三公務(wù)接待費(fèi)用XXXX的公務(wù)接

36、待采取事前審批制度，凡公務(wù)來客由牽頭部門主要負(fù)責(zé)人，對(duì)照?XXXX管理制度?規(guī)定，符合招待條件的在報(bào)告分管XXXX后填寫招待申請(qǐng)單，說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單，經(jīng)XXXX批準(zhǔn)后，交辦公室聯(lián)系定點(diǎn)飯店，確定標(biāo)準(zhǔn)，安排就餐。自中央“八項(xiàng)規(guī)定和黨的群眾路線活動(dòng)開展以來，按照上述管理方法，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。XXXX年公務(wù)接待費(fèi)為XXXX萬元，XXXX年公務(wù)接待費(fèi)為XXXX萬元，比上年同期下降了XXXX%，XXXX年XXXX月至XXXX月公務(wù)接待費(fèi)為XXXX萬元。XXXX將公務(wù)接待費(fèi)納入預(yù)算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購置土特產(chǎn)、煙和名酒、超標(biāo)準(zhǔn)接待等現(xiàn)象。四會(huì)議費(fèi)在會(huì)議費(fèi)管理上，XX

37、XX嚴(yán)格執(zhí)行“財(cái)政單列、部門申請(qǐng)、審核支付的管理方法，嚴(yán)格會(huì)議費(fèi)管理規(guī)定。XXXX年XXXX月至XXXX月，XXXX沒有會(huì)議費(fèi)用支出，不存在不按規(guī)定報(bào)批會(huì)議或虛列會(huì)議費(fèi)現(xiàn)象。三、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)經(jīng)秩序自查情況(一)加強(qiáng)綜合管理，健全財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置XXXX嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程，全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責(zé)職，使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí)。能夠按照?會(huì)計(jì)法?的有關(guān)規(guī)定從事會(huì)計(jì)工作，配備財(cái)務(wù)人員，財(cái)會(huì)人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報(bào)表的及時(shí)性，數(shù)據(jù)的真實(shí)性，資料的完整性，財(cái)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量。二完善財(cái)務(wù)管理制度，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理行為XXXX以抓制度建設(shè)為重點(diǎn),

38、完善了會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、財(cái)務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度等相關(guān)制度。各項(xiàng)制度明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù)管理的程序，從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，標(biāo)準(zhǔn)了財(cái)務(wù)管理行為。三夯實(shí)會(huì)計(jì)根底工作，理順業(yè)務(wù)流程對(duì)XXXX發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對(duì)各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與標(biāo)準(zhǔn)，使得會(huì)計(jì)根底工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)，未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。XXXX嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定管理會(huì)計(jì)檔案，落實(shí)專人保管，會(huì)計(jì)檔案保管齊全、完整、無喪失、損害現(xiàn)象。在現(xiàn)金管理方面，一直采取由XXXX墊支，再填單報(bào)賬的方式，保障日常的

39、運(yùn)行，經(jīng)自查，未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線的規(guī)定，對(duì)收取的訴訟費(fèi)、罰沒收入等及時(shí)上繳財(cái)政專戶，未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。在財(cái)務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，按照?會(huì)計(jì)法?和會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)科目?，F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)，并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ?，賬目清楚，手續(xù)齊全。XXXX年XXXX已經(jīng)實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化工作。四、資產(chǎn)管理自查情況加強(qiáng)對(duì)國有資產(chǎn)的管理，要求單位財(cái)務(wù)人員及時(shí)登記資產(chǎn)賬務(wù)，建立資產(chǎn)明細(xì)卡片，注明購入時(shí)間，使用時(shí)間和價(jià)值等，并由單位專人負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫進(jìn)行管理，對(duì)于報(bào)廢資產(chǎn)，首先進(jìn)行登記，

40、并報(bào)財(cái)政局進(jìn)行審核，根據(jù)批復(fù)進(jìn)行賬務(wù)核銷，同時(shí)由財(cái)務(wù)人員每年對(duì)使用的資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。經(jīng)查，XXXX所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財(cái)政。五、存在的問題及整改措施一XXXX財(cái)務(wù)人員為兼職人員，并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財(cái)務(wù)培訓(xùn)，不具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。下一步將加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進(jìn)行培訓(xùn)，特別是對(duì)專項(xiàng)資金的使用以及賬務(wù)處理進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，并積極鼓舞、大力支持財(cái)務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱考試。二進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)接待費(fèi)管理，研究制定?公務(wù)接待管理制度?，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)，審判報(bào)賬程序。三進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法執(zhí)勤用車管理，研究制定?執(zhí)法執(zhí)勤用車管理方法?，執(zhí)法執(zhí)勤用車定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油，嚴(yán)格記錄，標(biāo)準(zhǔn)派車

41、管理程序，加強(qiáng)對(duì)駕駛?cè)藛T的管理。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告8長(zhǎng)治縣衛(wèi)生局：根據(jù)上級(jí)“財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)年的文件精神，為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理，我衛(wèi)生院按照自查的范圍和工程，成立了以院長(zhǎng)為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合本院實(shí)際，逐條對(duì)照，認(rèn)真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào)：一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況1、本院按照?會(huì)計(jì)法?及?基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度?的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了?財(cái)務(wù)管理制度?、?賬務(wù)處理程序制度?、?會(huì)計(jì)檔案管理制度?等，做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)

42、1人、出納1人，財(cái)務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)，會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原那么開展日常工作。二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況本院按照?基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度?及權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么，采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等?？瞵F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。三、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理情況全院按照規(guī)定的審批程序開立了根本賬戶一個(gè)賬戶。嚴(yán)格杜絕“小金庫及“賬外賬等違規(guī)行為，不存在私開賬戶情況。四、票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況我院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)

43、用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新，對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳，保證了票據(jù)的平安。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作。五、專項(xiàng)資金的管理使用情況合作醫(yī)療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí)，既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用情況。六、資產(chǎn)管理情況我院設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度，建立了固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和會(huì)計(jì)對(duì)賬，報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的情況，平安防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹

44、、防蛀等工作。此次自查工作我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性，今后我們要標(biāo)準(zhǔn)根底管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督，深化效勞內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告9按照縣農(nóng)委下發(fā)?薊縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理集中整治工作實(shí)施方案?的工作要求，結(jié)合我鎮(zhèn)村級(jí)財(cái)務(wù)管理自查出的問題及整改情況，現(xiàn)匯報(bào)如下：一建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)村財(cái)務(wù)行為。1、村級(jí)開支審批制度：但凡農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)開支，必須堅(jiān)持“五支筆簽字制度，即經(jīng)辦人、理財(cái)小組長(zhǎng)、駐村指導(dǎo)員、村主任和支部書記簽字，經(jīng)農(nóng)經(jīng)站審核前方可入賬，特別是一些非生產(chǎn)性開支，除上述五支筆簽字外，還需用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的票據(jù)匯總單經(jīng)片領(lǐng)導(dǎo)

45、和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，農(nóng)經(jīng)站方可入賬。2、定期報(bào)賬制度：村報(bào)賬員每月到農(nóng)經(jīng)站報(bào)賬一次，本月沒有業(yè)務(wù)的，到農(nóng)經(jīng)站告知，對(duì)不按規(guī)定報(bào)賬的村，主管領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)村干部進(jìn)行批評(píng)教育，并責(zé)令按期報(bào)賬。3、現(xiàn)金管理制度：現(xiàn)金管理實(shí)行四不允，不準(zhǔn)公款私存，不允白條頂庫，不允私自借支，不允私設(shè)小金庫。各村嚴(yán)格執(zhí)行備用金制度：1000人以下的村1000元，1000人以上20 xx元。4、嚴(yán)格現(xiàn)金審批制度：村級(jí)支取現(xiàn)金時(shí)，必須經(jīng)村書記、村主任、駐村指導(dǎo)員、包片領(lǐng)導(dǎo)、農(nóng)經(jīng)站站長(zhǎng)、主管領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)長(zhǎng)簽字后，農(nóng)經(jīng)站方可支付，否那么，任何人無權(quán)動(dòng)用。對(duì)于大額資金分地款、修路款等的使用，必須按照“六步三要程序?qū)徟娇芍Ц顿Y金。二強(qiáng)化

46、事前監(jiān)控，帳前嚴(yán)格審核把關(guān)，搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理。搞好事前監(jiān)控，是抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)工作的根底。我們首先從票據(jù)管理入手，認(rèn)真落實(shí)票據(jù)管理制度：但凡村級(jí)收入，必須使用?天津市農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織專用統(tǒng)一收據(jù)?，此收據(jù)不發(fā)放到村，由鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一管理；村報(bào)賬員在收取現(xiàn)金時(shí)，對(duì)數(shù)額較小的收入，由村報(bào)賬員走暫時(shí)手續(xù)，持現(xiàn)金到農(nóng)經(jīng)站開票換取統(tǒng)一收據(jù)后，再將收據(jù)退還交款農(nóng)戶或個(gè)人；二是對(duì)大額的承包款和賣樹款，農(nóng)經(jīng)站到現(xiàn)場(chǎng)辦公，全程參與，現(xiàn)場(chǎng)收款，保證村集體資金及時(shí)入庫。三是堅(jiān)持帳前嚴(yán)格把關(guān)。近幾年來，我站堅(jiān)持不管是生產(chǎn)性開支或非生產(chǎn)性開支，都必須使用正式稅票；對(duì)一些不標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)，農(nóng)經(jīng)站及時(shí)退回，換取標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)后，才可入賬

47、；對(duì)村代銷點(diǎn)購置的辦公用品以及食品等，無法取得稅票的要到稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)辦稅票，否那么農(nóng)經(jīng)站不予入賬。通過我們帳前嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)那些不合理開支和不標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)，控制在帳前，解決在帳前。三堅(jiān)持事后財(cái)務(wù)公開：實(shí)行財(cái)務(wù)公開，是還干部清白，還群眾明白，便于群眾監(jiān)督的有效途徑。在財(cái)務(wù)公開上，我們實(shí)行按票據(jù)公開制度，即按原始發(fā)票一張一張的公開。對(duì)購物較多，金額又開在一起的，按后面清單逐項(xiàng)公開，把村級(jí)支出全部公布于眾，讓群眾看明白。在財(cái)務(wù)公開方面，主要做到兩點(diǎn)：一是村級(jí)報(bào)賬后，將微機(jī)輸出的逐筆逐項(xiàng)財(cái)務(wù)收支明細(xì)發(fā)放到村報(bào)賬員手中，利用播送公開本月的收入、支出。二是月初，農(nóng)經(jīng)站利用一天時(shí)間，將全鎮(zhèn)各村上月的收入支出明細(xì)由

48、村主要干部或報(bào)賬員簽字后張貼到村公開欄，照相后貼在當(dāng)月的記賬憑證中。同時(shí)存入微機(jī)，便于群眾查閱，確保公開質(zhì)量。四存在問題1、村“兩委對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)管理重視程度不夠。由于村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)較少，可支配收入有限，村級(jí)財(cái)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)管理工作未能引起高度重視，以致在工作中出現(xiàn)書寫不標(biāo)準(zhǔn)、入賬不及時(shí)的現(xiàn)象。2、村級(jí)財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)不高。村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作一般由村支委、村委兼任，不具備從事財(cái)務(wù)工作的專業(yè)知識(shí)和工作能力，難以起到監(jiān)督管理財(cái)務(wù)的作用。五整改措施1、加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)能力，保證會(huì)計(jì)資料及時(shí)、完整、真實(shí)。我鎮(zhèn)定于每季度形成一次村級(jí)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)培訓(xùn)會(huì)，進(jìn)一步提高村級(jí)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。2、各

49、村報(bào)賬員，實(shí)行月報(bào)帳制，到達(dá)日清月結(jié)、準(zhǔn)確無誤，及時(shí)與農(nóng)經(jīng)站現(xiàn)金會(huì)計(jì)核對(duì)資金余額。但凡有收入、支出業(yè)務(wù)的村部，必須將收入、支出的票據(jù)，按財(cái)務(wù)制度的要求，按月即時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，以增加財(cái)務(wù)公開的質(zhì)量和透明度。農(nóng)經(jīng)站主管會(huì)計(jì)和各駐村指導(dǎo)員及時(shí)催促各村按時(shí)報(bào)賬，對(duì)不按時(shí)報(bào)賬的，農(nóng)經(jīng)站拒絕再次支付現(xiàn)金。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告10在本學(xué)期中，我擔(dān)任了10會(huì)計(jì)電算化專業(yè)一班、二班?財(cái)務(wù)管理?課程的教學(xué)，現(xiàn)對(duì)本學(xué)期期中教學(xué)工作做一回憶與總結(jié)：1.課程完成情況：?財(cái)務(wù)管理?每周12學(xué)時(shí)，該課程的理論教學(xué)和實(shí)訓(xùn)教學(xué)采用11授課。根本按照開學(xué)初制訂的教學(xué)進(jìn)度授課，只是根據(jù)學(xué)生的接受能力，適當(dāng)?shù)卣{(diào)整了授課內(nèi)容，降低了難度。

50、?財(cái)務(wù)管理?教學(xué)內(nèi)容共9章。2.備課情況：在備課過程中，注意既備教材，又備學(xué)生。由于我們使用的教材有一定的局限性，備課時(shí)綜合幾種不同版本教材的精華局部，認(rèn)真做好教案。從學(xué)生的角度出發(fā)，我們的學(xué)生中有一局部根底較好，有一定的學(xué)習(xí)根底；而一些根底較差的學(xué)生，根本知識(shí)很不熟練。針對(duì)這兩種不同情況，考慮到同時(shí)兼顧這兩類學(xué)生，在理論講解、例題和作業(yè)選取上適當(dāng)和兼顧：使根底好的學(xué)生可以得到不斷提高，學(xué)會(huì)新的知識(shí)；而根底薄弱的學(xué)生更易于接受所學(xué)內(nèi)容，更快地進(jìn)步。3.授課過程：采用多種授課方式和途徑。實(shí)施講授法、演示法、實(shí)訓(xùn)法等教學(xué)模式。本著該門課學(xué)習(xí)的目的，盡最大可能讓學(xué)生多動(dòng)手。重在培養(yǎng)學(xué)生的常見賬務(wù)的處

51、理能力，因此理論講解夠用就行，重在加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)。在講課過程中，也發(fā)現(xiàn)了一些問題，從學(xué)生身上反響的信息就是這門課的理論知識(shí)點(diǎn)很多，完全掌握有一定的困難。在以后的講課過程中需要不斷復(fù)習(xí)已經(jīng)學(xué)過的內(nèi)容。同時(shí)要求學(xué)生要做到課前預(yù)習(xí)和課后復(fù)習(xí)。4.輔導(dǎo)及作業(yè)批改：對(duì)學(xué)生的輔導(dǎo)分為課上輔導(dǎo)好和業(yè)余輔導(dǎo)兩局部。在課堂上講解理論知識(shí)時(shí)，每次課根本都留出5至10分鐘的時(shí)間解答學(xué)生的問題；復(fù)習(xí)時(shí)間給學(xué)生制定出具體的練習(xí)內(nèi)容，并及時(shí)解答疑難問題。除此之外，定期抽出課余時(shí)間，集中進(jìn)行專門輔導(dǎo)，針對(duì)課上、作業(yè)中的普遍問題，進(jìn)行講解和訓(xùn)練。作業(yè)方面，布置各班級(jí)書面作業(yè)4次，每次作業(yè)都給予批改或講解。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告11為

52、了進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)行為，強(qiáng)化學(xué)校財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)步經(jīng)費(fèi)資金使用效益，深進(jìn)貫徹落實(shí)好?預(yù)算法?、?會(huì)計(jì)法?、?政府采購法?、?國有資產(chǎn)管理方法?、?中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度?和陜西省財(cái)政廳、教育廳?關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理的意見?精神，增進(jìn)教育事業(yè)延續(xù)健康開展，根據(jù)眉縣教育體育局?關(guān)于展開全縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知?文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對(duì)我校財(cái)務(wù)管理工作自查情況總結(jié)以下：一、自查時(shí)間：5月11日DD5月19日二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：組長(zhǎng)：*組員：* * * * * *三、自查內(nèi)容(一)制度建設(shè)情況財(cái)務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費(fèi)管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費(fèi)管理制度、資產(chǎn)管理制

53、度、財(cái)產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財(cái)會(huì)職員崗位職責(zé)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理制度等管理制度健全。(二)財(cái)務(wù)管理情況1、收進(jìn)管理情況能嚴(yán)格遵守國家收費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，所有收費(fèi)工程和標(biāo)準(zhǔn)都經(jīng)物價(jià)局部批準(zhǔn)，無擅自設(shè)立收費(fèi)工程、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等行為。所有預(yù)算外收進(jìn)全額納進(jìn)財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線管理。2、支出管理情況能嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，無虛列虛報(bào)或以白條作為報(bào)銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納進(jìn)政府采購的工程能實(shí)行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會(huì)議記錄記載;學(xué)校財(cái)務(wù)管理的審批職員、報(bào)帳職員、經(jīng)辦職員、財(cái)產(chǎn)保管職員的職責(zé)明確，相互別離、相互制約、相

54、互監(jiān)視;忘我設(shè)“小金庫、*私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支動(dòng)身票均有經(jīng)辦人簽名及用處，對(duì)購置的財(cái)產(chǎn)有進(jìn)庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補(bǔ)貼發(fā)放符合規(guī)定，績(jī)效工資實(shí)施后各學(xué)校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。3、資產(chǎn)管理情況學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理，并報(bào)主管束育行政局部、財(cái)政局部審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺(tái)賬和財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用臺(tái)賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實(shí)符合;對(duì)新購、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)進(jìn)固定資產(chǎn)核算。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告12在上半年的工作中，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行了公司建立的與資金管理相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度，齊備的手續(xù)流程和標(biāo)

55、準(zhǔn)的內(nèi)容，使財(cái)務(wù)部的工作取得了較好的成果。根據(jù)公司要求，財(cái)務(wù)部對(duì)資金的平安管理和使用情況進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報(bào)告如下：一、庫存現(xiàn)金的管理在庫存現(xiàn)金管理方面，各公司積極響應(yīng)國家推行的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的手續(xù)流程，以下是執(zhí)行情況。一限額管理為了加強(qiáng)現(xiàn)金管理，減少閑置的現(xiàn)金，公司積極響應(yīng)國家推行的“零現(xiàn)金管理制度，實(shí)行限額管理。目前，京西燃?xì)鈱?shí)行“零庫存管理，日常報(bào)銷根據(jù)手續(xù)齊全的付款單據(jù)，采用POS機(jī)進(jìn)行支付業(yè)務(wù)，將資金打到銀行卡上；財(cái)務(wù)人員對(duì)業(yè)務(wù)逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進(jìn)行核對(duì)。同時(shí)，京西發(fā)電將賬戶的日?，F(xiàn)金限額在一萬元左右個(gè)別大額現(xiàn)金支出情況除外，如有大額

56、資金業(yè)務(wù)需求，那么通過開現(xiàn)金支票的方式提取現(xiàn)金，完成支付業(yè)務(wù)。二現(xiàn)金用款申請(qǐng)及盤點(diǎn)在現(xiàn)金用款的申請(qǐng)方面，公司擁有完備的手續(xù)流程。在日常工作中，部門人員嚴(yán)格按照流程審查，并及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。 每月月初，申請(qǐng)者根據(jù)現(xiàn)金用款量由出納填寫現(xiàn)金用款申請(qǐng)單，經(jīng)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師簽字同意前方可提取，且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外，部門在每天工作結(jié)束后進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，并與手工記錄本核對(duì)。在月末與日記賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。 對(duì)于現(xiàn)金，本部門實(shí)行收支兩條線規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒有坐支情況發(fā)生。三現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)對(duì)于收到的現(xiàn)金，結(jié)算中心在手工記錄本上按照“收款單位，“交辦

57、人，“金額以及“款項(xiàng)來源情況進(jìn)行逐筆登記，并做好備查，同時(shí)核對(duì)交款人填寫的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶名稱，賬號(hào)，金額等信息，于當(dāng)天存入銀行。四資金支付制度在資金支付過程中，部門對(duì)付款單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格 對(duì)于符合要求的單據(jù)及時(shí)報(bào)銷，每報(bào)出一筆現(xiàn)金都要逐筆進(jìn)行登記，留作以后備查；對(duì)于不符合要求的單據(jù)，部門嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦事。二、票據(jù)管理本部門嚴(yán)格按照公司對(duì)票據(jù)管理的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)相關(guān)票據(jù)進(jìn)行審核管理，確保每筆賬目有源可循。一 支票管理對(duì)于支票的管理，部門按照確切的領(lǐng)購、簽發(fā)、領(lǐng)用流程執(zhí)行管理和審核。在進(jìn)行支票領(lǐng)購時(shí)，首先由領(lǐng)購人攜帶支票購置本和本人身份證去銀行購置，并將購置回的支票放入保險(xiǎn)柜保管。支票的簽發(fā)那么

58、須憑借經(jīng)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證，上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關(guān)人員根據(jù)被嚴(yán)格審核過的付款單據(jù)，對(duì)于符合要求的單據(jù)及時(shí)開支票，每開出一張支票都逐筆進(jìn)行登記；同時(shí)要求領(lǐng)用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號(hào)碼、用途、領(lǐng)用日期，留作以后備查。在支票領(lǐng)用后，因填寫錯(cuò)誤或因故未用造成支票作廢的，及時(shí)的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢章，在“支票領(lǐng)用登記簿的該號(hào)碼支票后注明“作廢字樣予以注銷。由于部門內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。二 發(fā)票管理在發(fā)票管理方面，公司設(shè)置專人負(fù)責(zé)發(fā)票的購置、開具、保管等業(yè)務(wù)。同時(shí)，使其按照時(shí)間的先后順序，對(duì)發(fā)票的

59、領(lǐng)購及開具分別編制了臺(tái)賬，詳細(xì)記載發(fā)票的購置時(shí)間、購進(jìn)張數(shù)、庫存張數(shù)、開具時(shí)間、開具單位、開具金額等內(nèi)容。北京京西燃?xì)鉄犭娪?0 xx年12月對(duì)外開具發(fā)票，從公司正式運(yùn)營至現(xiàn)在，共購進(jìn)10次發(fā)票，開具增值稅專用發(fā)票618張，累計(jì)金額到達(dá)66.7億元。三、銀行賬戶及存款管理一銀行賬戶管理在自查中，我們核對(duì)了各公司的銀行賬戶，其央行賬戶管理系統(tǒng)?已開立銀行結(jié)算賬戶清單?中列示的銀行賬戶與賬簿內(nèi)銀行明細(xì)科目均一一對(duì)應(yīng)。其中，京西發(fā)電共計(jì)有3個(gè)賬戶。其中工行開戶2個(gè)，根本存款賬戶賬號(hào)：0200022209003401615，專用存款賬戶收入戶賬號(hào)：0200022229200011572，交行開立賬戶1

60、個(gè)，一般存款賬戶賬號(hào)：110061450018010018919。另外，公司在工行龍泉支行開立賬戶，賬號(hào)：0200002022200098585，由于常年沒有業(yè)務(wù)，已于20 xx年2月2日撤銷。由于京西發(fā)電開立賬戶比較早，未找到集團(tuán)相關(guān)批復(fù)文件。 京西熱電共計(jì)有7個(gè)賬戶,其中工行開戶1個(gè)，根本存款賬戶賬號(hào)：0200022209200022489，交行開立賬戶2個(gè)，一般存款賬戶1賬號(hào)：110061450018010021248，一般存款賬戶2賬號(hào)：110061450018010028813，農(nóng)商銀行開立賬戶1個(gè)，一般存款賬戶賬號(hào)：0101000103000013717，郵儲(chǔ)銀行開立賬戶1個(gè)，一般