上投摩根全球新興市場(chǎng)股票型證券投資基金托管協(xié)議

1、案上投摩根全球新翱興市場(chǎng)股票型證耙券投資基金托管暗協(xié)議耙基金管理人：上案投摩根基金管理扒有限公司藹 基金托辦管人：中國(guó)建設(shè)藹銀行股份有限公奧司 目 錄 鞍 一、基斑金托管協(xié)議當(dāng)事唉人. 3 奧 二、基般金托管協(xié)議的依奧據(jù)、目的和原則礙. 4 瓣 三、基板金托管人的受托斑職責(zé)和托管職責(zé)耙. 5 案 四、基氨金托管人對(duì)基金搬管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)敖督和核查. 6 啊 五、基稗金管理人對(duì)基金凹托管人的業(yè)務(wù)核埃查. 9 芭 六、基伴金財(cái)產(chǎn)的保管.案 10 暗 七、指版令的發(fā)送、確認(rèn)佰及執(zhí)行. 13 疤 八、交捌易的清算與交割巴. 15 啊 九、基俺金申購(gòu)、贖回與把分紅安排. 1八6 扒 十、基哎金資產(chǎn)凈值計(jì)算

2、啊和會(huì)計(jì)核算. 百18 奧 十一、笆基金收益分配.罷 23 搬 十二、按基金信息披露.半 24 盎 十三、?；鹳M(fèi)用和稅收艾. 26 鞍 十四、皚基金份額持有人拔名冊(cè)的保管. 岸27 藹 十五、壩基金有關(guān)文件檔胺案的保存. 2岸8 挨 十六、靶基金管理人和基氨金托管人的更換霸. 28 板 十七、拌禁止行為. 3骯2 耙 十八、隘托管協(xié)議的變更皚、終止與基金財(cái)版產(chǎn)的清算. 3敖3 班 十九、壩違約責(zé)任. 3瓣5 熬 二十、班爭(zhēng)議解決方式.艾 36 哎 二十一凹、托管協(xié)議的效扳力. 36 昂 二十二皚、其他事項(xiàng). 挨37 邦 二十三疤、托管協(xié)議的簽百訂. 37 巴 鑒于上耙投摩根基金管理凹有限公司

3、系一家澳依照中國(guó)法律合澳法成立并有效存斑續(xù)的有限責(zé)任公唉司，按照相關(guān)法扮律法規(guī)的規(guī)定具跋備擔(dān)任基金管理盎人的資格和能力暗，擬募集發(fā)行上敖投摩根全球新興熬市場(chǎng)股票型證券背投資基金；翱 鑒于中半國(guó)建設(shè)銀行股份拜有限公司系一家耙依照中國(guó)法律合襖法成立并有效存襖續(xù)的銀行，按照辦相關(guān)法律法規(guī)的擺規(guī)定具備擔(dān)任基熬金托管人的資格跋和能力；笆 鑒于上邦投摩根基金管理板有限公司擬擔(dān)任伴上投摩根全球新敗興市場(chǎng)股票型證昂券投資基金的基胺金管理人，中國(guó)癌建設(shè)銀行股份有靶限公司擬擔(dān)任上哎投摩根全球新興胺市場(chǎng)股票型證券澳投資基金的基金拌托管人；阿 為明確敖上投摩根全球新柏興市場(chǎng)股票型證阿券投資基金的基巴金管理人和基金埃托

4、管人之間的權(quán)埃利義務(wù)關(guān)系，特頒制訂本托管協(xié)議扳；奧 除非另安有約定，上投凹摩根全球新興市艾場(chǎng)股票型證券投昂資基金基金合同敖(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“熬基金合同”)中爸定義的術(shù)語(yǔ)在用捌于本托管協(xié)議時(shí)斑應(yīng)具有相同的含氨義。版 一、基敖金托管協(xié)議當(dāng)事邦人般 （一）案基金管理人礙 名稱(chēng)：爸上投摩根基金管捌理有限公司靶 注冊(cè)地白址：上海市浦東柏富城路99號(hào)震跋旦國(guó)際大樓20藹層 熬 辦公地熬址：上海市浦東癌富城路99號(hào)震扮旦國(guó)際大樓20頒層按 郵政編敗碼：20012唉0版 法定代阿表人：陳開(kāi)元伴 成立日跋期：叭2004年5月按12日壩 批準(zhǔn)設(shè)巴立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)靶立文號(hào)：中國(guó)證啊監(jiān)會(huì) 證監(jiān)基字伴20045佰6號(hào)芭 組織形

5、疤式：有限責(zé)任公疤司鞍 注冊(cè)資擺本：2.5億元絆人民幣 盎 存續(xù)期皚間：持續(xù)經(jīng)營(yíng) 板 經(jīng)營(yíng)范皚圍：從事基金管叭理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)奧立基金以及從事俺中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)八的其他業(yè)務(wù) 捌 （二）扳基金托管人 捌 名稱(chēng)：胺中國(guó)建設(shè)銀行股稗份有限公司(簡(jiǎn)辦稱(chēng)：中國(guó)建設(shè)銀暗行) 扒 住所：辦北京市西城區(qū)金隘融大街25號(hào) 疤 辦公地按址：北京市西城班區(qū)鬧市口大街1耙號(hào)院1號(hào)樓 藹 郵政編按碼：10014瓣0 矮 法定代邦表人：郭樹(shù)清 懊 成立日案期：挨2004年09挨月17日 傲 基金托絆管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)隘：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證壩監(jiān)基字199矮812號(hào) 芭 組織形稗式：股份有限公柏司 岸 注冊(cè)資哀本：貳仟叁佰叁百拾陸億捌仟玖

6、佰傲零捌萬(wàn)肆仟元人敗民幣 挨 存續(xù)期罷間：持續(xù)經(jīng)營(yíng) 唉 經(jīng)營(yíng)范骯圍：吸收公眾存靶款；發(fā)放短期、骯中期、長(zhǎng)期貸款藹；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)埃算；辦理票據(jù)承笆兌與貼現(xiàn)；發(fā)行扳金融債券；代理挨發(fā)行、代理兌付敖、承銷(xiāo)政府債券懊；買(mǎi)賣(mài)政府債券癌、金融債券；從案事同業(yè)拆借；買(mǎi)襖賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外八匯；從事銀行卡半業(yè)務(wù)；提供信用瓣證服務(wù)及擔(dān)保；盎代理收付款項(xiàng)及邦代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；跋提供保管箱服務(wù)熬；經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)愛(ài)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等岸監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的扳其他業(yè)務(wù)。阿 二、基隘金托管協(xié)議的依扒據(jù)、目的和原則八 （一）翱訂立托管協(xié)議的版依據(jù)阿 本協(xié)議罷依據(jù)中華人民襖共和國(guó)證券投資阿基金法（以下懊簡(jiǎn)稱(chēng)“基金法俺”、合格境百內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境斑外

7、證券投資管理澳試行辦法、有百關(guān)法律法規(guī)(以爸下簡(jiǎn)稱(chēng)“法律法版規(guī)”)、上投頒摩根全球新興市礙場(chǎng)股票型基金合哀同（以下簡(jiǎn)稱(chēng)拔“基金合同”）罷及其他有關(guān)規(guī)定芭制訂。扮 （二）敖訂立托管協(xié)議的翱目的佰 訂立本唉協(xié)議的目的是明傲確基金管理人與八基金托管人之間芭在基金財(cái)產(chǎn)的保辦管、投資運(yùn)作、傲凈值計(jì)算、收益版分配、信息披露癌及相互監(jiān)督等相辦關(guān)事宜中的權(quán)利俺義務(wù)及職責(zé)，確佰?；鹭?cái)產(chǎn)的安八全，保護(hù)基金份俺額持有人的合法巴權(quán)益。岸 （三）埃訂立托管協(xié)議的百原則版 基金管敖理人和基金托管靶人本著平等自愿昂、誠(chéng)實(shí)信用、充跋分保護(hù)基金份額搬持有人合法權(quán)益艾的原則，經(jīng)協(xié)商礙一致，簽訂本協(xié)吧議。吧 三、基哀金托管人的受

8、托挨職責(zé)和托管職責(zé)拌 （一）霸基金托管人應(yīng)當(dāng)阿按照有關(guān)法律法叭規(guī)履行下列受托背人職責(zé)：扳 1.保愛(ài)護(hù)持有人利益，盎按照規(guī)定對(duì)基金扒日常投資行為和案資金匯出入情況斑實(shí)施監(jiān)督，如發(fā)稗現(xiàn)投資指令或資扮金匯出入違法、瓣違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)盎向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、挨國(guó)家外匯局報(bào)告奧；氨 2.安霸全保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)佰，準(zhǔn)時(shí)將公司行佰為信息通知基金氨管理人、境外投版資顧問(wèn)及其授權(quán)敗人士（詳見(jiàn)雙方耙另行簽訂的營(yíng)運(yùn)爸備忘錄），確保胺基金及時(shí)收取所熬有應(yīng)得收入；扮 3.確班?；鸢凑沼嘘P(guān)哎法律法規(guī)、基金哀合同約定的投資板目標(biāo)和限制進(jìn)行艾管理；翱 4.按把照有關(guān)法律法規(guī)凹、基金合同的約柏定執(zhí)行基金管理爸人、境外投資顧骯問(wèn)及其授權(quán)人士

9、礙（詳見(jiàn)雙方另行敗簽訂的營(yíng)運(yùn)備忘吧錄）的指令，及辦時(shí)辦理清算、交絆割事宜；八 5.確奧保基金的份額凈邦值按照有關(guān)法律皚法規(guī)、基金合同笆規(guī)定的方法進(jìn)行凹計(jì)算；搬 耙 6.確?；鸢窗凑沼嘘P(guān)法律法版規(guī)、基金合同的襖規(guī)定進(jìn)行申購(gòu)、拜認(rèn)購(gòu)、贖回等日叭常交易；鞍 7.確扳?；鸶鶕?jù)有關(guān)拜法律法規(guī)、基金愛(ài)合同確定并實(shí)施拌收益分配方案；安 8.按唉照有關(guān)法律法規(guī)霸、基金合同的規(guī)翱定以基金托管人笆名義或其指定的襖境外托管人名義背或境外托管人指擺定的代理人名義搬登記資產(chǎn)及開(kāi)立唉賬戶(hù)； 安 9.每襖月結(jié)束后7個(gè)工搬作日內(nèi)，向中國(guó)岸證監(jiān)會(huì)和國(guó)家外襖匯局報(bào)告基金境瓣外投資情況，并啊按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行絆國(guó)際收支申報(bào)； 胺

10、10.跋中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)昂家外匯局根據(jù)審百慎監(jiān)管原則規(guī)定俺的及基金合同約巴定的其他職責(zé)。 白 （二）盎基金托管人應(yīng)當(dāng)百按照有關(guān)法律法阿規(guī)履行下列托管襖職責(zé)： 凹 1.安霸全保管基金資產(chǎn)班，開(kāi)設(shè)資金賬戶(hù)胺和證券賬戶(hù)，在叭基金管理人要求頒時(shí)為基金申辦與八開(kāi)立賬戶(hù)相關(guān)的邦業(yè)務(wù)資格和稅務(wù)頒登記； 捌 2.辦拜理基金的有關(guān)結(jié)靶匯、售匯、收匯巴、付匯和人民幣藹資金結(jié)算業(yè)務(wù)； 靶 3.保氨存基金的資金匯辦出、匯入、兌換叭、收匯、付匯、背資金往來(lái)、委托敖及成交記錄等相頒關(guān)資料，其保存半的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少襖于20年或法律斑法規(guī)規(guī)定的其他胺期限； 班 4法翱律法規(guī)、中國(guó)證靶監(jiān)會(huì)和國(guó)家外匯懊局根據(jù)審慎監(jiān)管安原則規(guī)定的及基

11、佰金合同約定的其捌他職責(zé)。 愛(ài) （三）捌基金托管人、境藹外托管人應(yīng)當(dāng)將懊其自有資產(chǎn)和基礙金財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)懊?；鹜泄苋?、俺境外托管人應(yīng)當(dāng)氨將其他客戶(hù)資產(chǎn)辦和基金財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格哎分開(kāi) 凹 （四）柏對(duì)基金的境外財(cái)絆產(chǎn)，基金托管人板可授權(quán)符合試唉行辦法第二十啊一條規(guī)定的境外叭托管人代為履行骯其承擔(dān)的職責(zé)。頒對(duì)基金的境外財(cái)半產(chǎn)，基金托管人耙可以授權(quán)境外資背產(chǎn)托管人代為履皚行其對(duì)基金的上挨述托管職責(zé)。 敗 境外托安管人在履行職責(zé)拔過(guò)程中，因本身八過(guò)錯(cuò)、疏忽等原埃因而導(dǎo)致基金財(cái)按產(chǎn)受損的，基金昂托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)埃相應(yīng)責(zé)任。班 四、基八金托管人對(duì)基金拜管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)佰督和核查扮 （一）擺基金托管人根據(jù)吧有關(guān)法律法規(guī)的

12、按規(guī)定及基金合同敖的約定，對(duì)基金挨投資范圍、投資暗對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。 敗 本基金矮擬投資的新興市暗場(chǎng)主要根據(jù)摩根靶斯坦利新興市場(chǎng)艾指數(shù)所包含的國(guó)哀家或地區(qū)進(jìn)行界俺定，主要包括：敖中國(guó)、巴西、韓案國(guó)、臺(tái)灣、印度半、南非、俄羅斯扮、墨西哥、以色拔列、馬來(lái)西亞、襖印度尼西亞、智拌利、土耳其、泰癌國(guó)、波蘭、哥倫氨比亞、匈牙利、板秘魯、埃及、捷暗克、菲律賓、摩哀洛哥等國(guó)家或地半?yún)^(qū)。如果摩根斯骯坦利新興市場(chǎng)指靶數(shù)所包含的國(guó)家半或地區(qū)增加、減伴少或變更，本基版金投資的主要證笆券市場(chǎng)將相應(yīng)調(diào)絆整。本基金主要安投資于與中國(guó)證頒監(jiān)會(huì)簽署備忘錄芭的新興國(guó)家或地扳區(qū)的證券。 埃 本基金絆投資組合中股票襖及其它權(quán)益類(lèi)證啊券

13、市值占基金資班產(chǎn)的60-9敗5，現(xiàn)金、債般券及中國(guó)證監(jiān)會(huì)班允許投資的其它罷金融工具市值占胺基金資產(chǎn)的5翱-40，并保版持不低于基金資邦產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)叭金或到期日在一愛(ài)年以?xún)?nèi)的政府債版券。股票及其他背權(quán)益類(lèi)證券包括礙中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許癌投資的普通股、盎優(yōu)先股、存托憑暗證、公募股票基般金等?，F(xiàn)金、債翱券及中國(guó)證監(jiān)會(huì)八允許投資的其它芭金融工具包括銀搬行存款、可轉(zhuǎn)讓奧存單、回購(gòu)協(xié)議礙、短期政府債券胺等貨幣市場(chǎng)工具霸；政府債券、公罷司債券、可轉(zhuǎn)換叭債券、債券基金岸、貨幣基金等及癌經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)愛(ài)可的國(guó)際金融組扮織發(fā)行的證券；板中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可哀的境外交易所上矮市交易的金融衍巴生產(chǎn)品等。 罷 本基金按不得投資于

14、相關(guān)拌法律、法規(guī)、部拌門(mén)規(guī)章及基金耙合同禁止投資背的投資工具。 耙 （二）傲基金托管人對(duì)基瓣金管理人的投資矮行為行使監(jiān)督權(quán) 擺 1.基邦金托管人根據(jù)有哀關(guān)法律法規(guī)的規(guī)絆定及基金合同的澳約定，對(duì)基金投傲資、融資比例進(jìn)版行監(jiān)督?；鹜邪凉苋税聪率霰壤焙驼{(diào)整期限進(jìn)行靶監(jiān)督： 暗 (1)班本基金持有同一奧家銀行的存款不艾得超過(guò)基金凈值澳的20%，其中阿銀行應(yīng)當(dāng)是中資爸商業(yè)銀行在境外昂設(shè)立的分行或在捌最近一個(gè)會(huì)計(jì)年背度達(dá)到中國(guó)證監(jiān)熬會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)癌級(jí)機(jī)構(gòu)平級(jí)的境襖外銀行，但存放矮于基金托管賬戶(hù)爸的存款除外； 巴 (2)埃本基金持有同一氨機(jī)構(gòu)（政府、國(guó)敗際金融組織除外暗）發(fā)行的證券市氨值不得超過(guò)基金百凈

15、值的10%； 斑 (3)俺本基金持有與中頒國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙敖邊監(jiān)管合作諒解按備忘錄國(guó)家或地傲區(qū)以外的其他國(guó)瓣家或地區(qū)證券市扳場(chǎng)掛牌交易的證案券資產(chǎn)市值不得奧超過(guò)基金資產(chǎn)凈伴值的10%，其按中持有任一國(guó)家唉或地區(qū)市場(chǎng)的證斑券資產(chǎn)市值不得暗超過(guò)基金資產(chǎn)凈巴值的3%； 按 (4)搬 本基金持有非鞍流動(dòng)性資產(chǎn)市值按不得超過(guò)基金凈八值的10%； 柏 前把項(xiàng)非流動(dòng)性資產(chǎn)把是指法律或本基斑金合同規(guī)定的流澳通受限證券以及隘中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定襖的其他資產(chǎn)； 艾 (5)巴 本基金持有境癌外基金的市值合白計(jì)不得超過(guò)本基拜金凈值的10%昂，持有貨幣市場(chǎng)百基金不受上述限按制； 叭 (6)百 本基金投資組傲合中股票及其它扒權(quán)益

16、類(lèi)證券市值傲占基金資產(chǎn)的6澳0-95，愛(ài)現(xiàn)金、債券及中擺國(guó)證監(jiān)會(huì)允許投笆資的其它金融工隘具市值占基金資翱產(chǎn)的5-40扮，并保持不低疤于基金資產(chǎn)凈值佰5%的現(xiàn)金或到案期日在一年以?xún)?nèi)昂的政府債券。； 盎 (7)唉 本基金的金融愛(ài)衍生品全部敞口骯不得高于本基金氨資產(chǎn)凈值的10阿0； 案 (8)暗 本基金投資期巴貨支付的初始保霸證金、投資期權(quán)靶支付或收取的期癌權(quán)費(fèi)、投資柜臺(tái)哎交易衍生品支付擺的初始費(fèi)用的總骯額不得高于基金壩資產(chǎn)凈值的10胺； 壩 (9)吧相關(guān)法律法規(guī)、俺基金合同及中國(guó)捌證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)皚定。 翱 為有效斑管理投資組合和捌規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，本基佰金可適當(dāng)投資于搬遠(yuǎn)期合約、期貨背合約、期權(quán)、掉扳期等

17、衍生金融工安具。本基金如果氨投資衍生金融工愛(ài)具，需要與基金耙托管人簽訂相關(guān)擺補(bǔ)充協(xié)議。金融罷衍生品投資應(yīng)當(dāng)氨符合法律法規(guī)及板中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)瓣規(guī)定。 翱 法律法藹規(guī)或中國(guó)有關(guān)監(jiān)隘管部門(mén)取消上述靶限制，本基金不哀受上述限制。伴基金法及其他唉有關(guān)法律法規(guī)或昂監(jiān)管部門(mén)調(diào)整上礙述限制的，履行按適當(dāng)程序后，基皚金可依據(jù)屆時(shí)有阿效的法律法規(guī)適邦時(shí)合理地調(diào)整上唉述限制。 藹 因證券安市場(chǎng)波動(dòng)、上市吧公司合并分拆、皚基金規(guī)模變動(dòng)等捌基金管理人之外罷的因素致使基金把投資比例不符合傲上述（1）（絆6）項(xiàng)規(guī)定的投澳資比例的，基金胺管理人應(yīng)當(dāng)在3翱0個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)背行調(diào)整以符合投扒資比例限制要求半。 扒 基金管阿理人應(yīng)當(dāng)

18、在基金拌合同生效后6個(gè)芭月內(nèi)使基金的投哀資組合比例符合拌基金合同的有關(guān)稗約定。 凹 對(duì)于因隘基金份額拆分、敖大比例分紅等集扳中持續(xù)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)叭引起的基金凈資扮產(chǎn)規(guī)模在30個(gè)扳工作日內(nèi)增加1皚0億元以上的情邦形，而導(dǎo)致證券阿投資比例低于基霸金合同約定的，佰基金管理人同基矮金托管人協(xié)商一八致并及時(shí)書(shū)面報(bào)拜告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后翱，可將調(diào)整時(shí)限傲從30個(gè)工作日氨延長(zhǎng)到3個(gè)月。 擺 2.基笆金托管人根據(jù)有愛(ài)關(guān)法律法規(guī)的規(guī)艾定及基金合同的辦約定，對(duì)本托管癌協(xié)議第十七條第霸九款基金投資禁礙止行為進(jìn)行監(jiān)督耙?；鹜泄苋送ò竭^(guò)事后監(jiān)督方式熬對(duì)基金管理人基霸金投資禁止行為奧進(jìn)行監(jiān)督。 盎 （三）白基金托管人根據(jù)啊有關(guān)法律

19、法規(guī)的叭規(guī)定及基金合同壩的約定，對(duì)基金絆資產(chǎn)凈值計(jì)算、爸基金份額凈值計(jì)般算、應(yīng)收資金到拌賬、基金費(fèi)用開(kāi)笆支及收入確定、背基金收益分配、跋相關(guān)信息披露、胺基金宣傳推介材澳料中登載基金業(yè)敖績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)氨行監(jiān)督和核查。 耙 （四）耙基金托管人發(fā)現(xiàn)鞍基金管理人的上凹述事項(xiàng)及投資指拜令或?qū)嶋H投資運(yùn)絆作違反法律法規(guī)艾、基金合同和本藹托管協(xié)議的規(guī)定百，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面襖形式通知基金管邦理人限期糾正。跋基金管理人應(yīng)積澳極配合和協(xié)助基罷金托管人的監(jiān)督敖和核查?；鸸馨忱砣耸盏酵ㄖ蟀矐?yīng)在下一工作日懊前及時(shí)核對(duì)并以芭書(shū)面形式給基金版托管人發(fā)出回函按，就基金托管人扒的疑義進(jìn)行解釋捌或舉證，說(shuō)明違跋規(guī)原因及糾正期愛(ài)限，

20、并保證在規(guī)懊定期限內(nèi)及時(shí)改藹正。在上述規(guī)定俺期限內(nèi), 基金稗托管人有權(quán)隨時(shí)頒對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行藹復(fù)查, 督促基敖金管理人改正。扒基金管理人對(duì)基藹金托管人通知的扮違規(guī)事項(xiàng)未能在疤限期內(nèi)糾正的，辦基金托管人應(yīng)報(bào)把告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 百 （五）翱基金管理人有義扮務(wù)配合和協(xié)助基罷金托管人依照法安律法規(guī)、基金合隘同和本托管協(xié)議百對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行翱核查。對(duì)基金托拌管人發(fā)出的書(shū)面安提示，基金管理藹人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間按內(nèi)答復(fù)并改正，艾或就基金托管人叭的疑義進(jìn)行解釋哀或舉證；對(duì)基金罷托管人按照法律芭法規(guī)、基金合同襖和本托管協(xié)議的拜要求需向中國(guó)證班監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)懊督報(bào)告的事項(xiàng)，盎基金管理人應(yīng)積啊極配合提供相關(guān)擺數(shù)據(jù)資料和制度把

21、等。 皚 （六）芭若基金托管人發(fā)艾現(xiàn)基金管理人依壩據(jù)交易程序已經(jīng)板生效的指令違反般法律、行政法規(guī)襖和其他有關(guān)規(guī)定扳，或者違反基金爸合同約定的，應(yīng)艾當(dāng)立即通知基金哀管理人，由此造霸成的損失由基金矮管理人承擔(dān)。 艾 （七）骯基金托管人發(fā)現(xiàn)耙基金管理人有重把大違規(guī)行為，應(yīng)扳及時(shí)報(bào)告中國(guó)證半監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知襖基金管理人限期澳糾正，并將糾正捌結(jié)果報(bào)告中國(guó)證辦監(jiān)會(huì)?；鸸芾戆迦藷o(wú)正當(dāng)理由，佰拒絕、阻撓對(duì)方埃根據(jù)本托管協(xié)議版規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)巴，或采取拖延、拌欺詐等手段妨礙拌對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)伴督，情節(jié)嚴(yán)重或背經(jīng)基金托管人提暗出警告仍不改正跋的，基金托管人懊應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)稗會(huì)。 般 五、基斑金管理人對(duì)基金按托管人的業(yè)

22、務(wù)核白查傲 （一）哎基金管理人對(duì)基稗金托管人履行托巴管職責(zé)情況進(jìn)行班核查，核查事項(xiàng)扒包括但不限于基邦金托管人安全保爸管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)辦設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資跋金賬戶(hù)和證券賬胺戶(hù)、復(fù)核基金管把理人計(jì)算的基金班資產(chǎn)凈值和基金拜份額凈值、根據(jù)絆基金管理人指令把辦理清算交收、胺相關(guān)信息披露和霸監(jiān)督基金投資運(yùn)爸作等行為。 伴 （二）霸基金管理人發(fā)現(xiàn)伴基金托管人擅自搬挪用基金財(cái)產(chǎn)、按未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)敗行分賬管理、未邦執(zhí)行或無(wú)故延遲邦執(zhí)行基金管理人般資金劃撥指令、耙泄露基金投資信熬息等違反基金佰法、試行辦搬法、基金合同矮、本協(xié)議及其他頒有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)岸及時(shí)以書(shū)面形式懊通知基金托管人頒限期糾正?；鸢巴泄苋耸盏酵ㄖ己髴?yīng)

23、及時(shí)核對(duì)并唉以書(shū)面形式給基絆金管理人發(fā)出回哎函，說(shuō)明違規(guī)原岸因及糾正期限，胺并保證在規(guī)定期暗限內(nèi)及時(shí)改正。安在上述規(guī)定期限哀內(nèi)，基金管理人鞍有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知啊事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查,拌 督促基金托管胺人改正?；鹜邪乒苋藨?yīng)積極配合捌基金管理人的核般查行為，包括但昂不限于：提交相白關(guān)資料以供基金芭管理人核查托管襖財(cái)產(chǎn)的完整性和瓣真實(shí)性，在規(guī)定板時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金班管理人并改正。 罷 （三）百基金管理人發(fā)現(xiàn)芭基金托管人有重奧大違規(guī)行為，應(yīng)阿及時(shí)報(bào)告中國(guó)證八監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知佰基金托管人限期吧糾正，并將糾正佰結(jié)果報(bào)告中國(guó)證懊監(jiān)會(huì)?；鹜泄鼙橙藷o(wú)正當(dāng)理由，吧拒絕、阻撓對(duì)方胺根據(jù)本協(xié)議規(guī)定疤行使監(jiān)督權(quán)，或暗采取拖延、欺詐拌

24、等手段妨礙對(duì)方捌進(jìn)行有效監(jiān)督，半情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基爸金管理人提出警背告仍不改正的，矮基金管理人應(yīng)報(bào)盎告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 伴 六、基佰金財(cái)產(chǎn)的保管安 （一）愛(ài)基金財(cái)產(chǎn)保管的胺原則 襖 1基凹金財(cái)產(chǎn)應(yīng)保管于芭基金托管人或基啊金托管人委托或芭同意存放的機(jī)構(gòu)皚處。 愛(ài) 2.基鞍金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于安基金管理人、基擺金托管人的固有挨財(cái)產(chǎn)。 辦 3.基斑金托管人應(yīng)安全叭保管基金財(cái)產(chǎn)。 耙 4.基頒金托管人按照規(guī)澳定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)暗的資金賬戶(hù)和證板券賬戶(hù)。 班 5.基柏金托管人對(duì)所托阿管的不同基金財(cái)芭產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)俺，確?；鹭?cái)產(chǎn)襖的完整與獨(dú)立。 八 6除案依據(jù)有關(guān)法律法啊規(guī)規(guī)定和本協(xié)議襖約定外，基金托跋管人及其境外托礙管

25、人不得利用基扳金財(cái)產(chǎn)為自己或八第三方謀取利益斑，違反此義務(wù)所班得利益歸于基金暗財(cái)產(chǎn)，由此造成稗的直接損失由基襖金托管人承擔(dān)，哀該等責(zé)任包括但翱不限于恢復(fù)基金罷財(cái)產(chǎn)的原狀、承氨擔(dān)因此所引起的隘直接損失的賠償扒責(zé)任。 胺 7基襖金托管人自身，頒并盡商業(yè)上的一吧切努力確保境外耙托管人不得自行笆運(yùn)用、處分、分熬配托管證券。 捌 8對(duì)礙于因?yàn)榛鸸芾戆橙诉M(jìn)行本協(xié)議項(xiàng)啊下基金投資交易埃產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)柏，應(yīng)由基金管理耙人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)擺事人確定到賬日唉期并通知基金托艾管人。對(duì)于基金八托管人作為資產(chǎn)百持有人持有的基稗金應(yīng)收資產(chǎn)，基癌金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)扳與有關(guān)當(dāng)事人確哎定到賬日期并通般知基金管理人。安到賬日沒(méi)有到達(dá)板

26、托管賬戶(hù)的，基罷金托管人應(yīng)及時(shí)案通知并配合基金澳管理人采取措施壩進(jìn)行催收，由此邦給基金造成損失拜的，基金管理人霸應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決哎。 啊 9.基敗金托管人根據(jù)基埃金管理人的指令皚，按照基金合同岸和本協(xié)議的約定敖保管基金財(cái)產(chǎn)，罷并按指令進(jìn)行結(jié)頒算，如有特殊情岸況雙方可另行協(xié)盎商解決。 絆 10.邦基金托管人在因捌依法解散、被依敗法撤銷(xiāo)或者被依拜法宣告清盤(pán)或破把產(chǎn)等原因進(jìn)行終凹止清算時(shí)，不得罷將托管證券及其罷收益歸入其清算稗財(cái)產(chǎn)?；鸸芾戆救撕突鹜泄苋税}理解現(xiàn)金于存入班現(xiàn)金賬戶(hù)時(shí)構(gòu)成跋基金托管人、境懊外資產(chǎn)托管人的芭等額債務(wù)，除非半法律法規(guī)及撤銷(xiāo)疤或清盤(pán)程序明文熬許可該等現(xiàn)金不胺歸于清算財(cái)產(chǎn)外愛(ài)，

27、該等現(xiàn)金歸入俺清算財(cái)產(chǎn)并不構(gòu)凹成基金托管人違礙反托管協(xié)議的規(guī)岸定。 疤 （二）啊基金募集期間及翱募集資金的驗(yàn)資 擺 1.基邦金募集期間募集暗的資金應(yīng)存于基百金管理人在基金阿托管人的營(yíng)業(yè)機(jī)哀構(gòu)開(kāi)立的“基金擺募集專(zhuān)戶(hù)”。該斑賬戶(hù)由基金管理捌人開(kāi)立并管理。 巴 2.基凹金募集期滿(mǎn)或基佰金停止募集時(shí)，礙募集的基金份額哀總額、基金募集扳金額、基金份額胺持有人人數(shù)符合稗基金法、岸運(yùn)作辦法、熬試行辦法等有白關(guān)規(guī)定后，基金笆管理人應(yīng)將屬于俺基金財(cái)產(chǎn)的全部矮資金劃入基金托爸管人開(kāi)立的基金懊銀行賬戶(hù)并由基靶金托管人在收到拔資金當(dāng)日出具確案認(rèn)文件，同時(shí)在拜規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘芭請(qǐng)具有從事證券佰相關(guān)業(yè)務(wù)資格的挨會(huì)計(jì)師事務(wù)所

28、進(jìn)白行驗(yàn)資，出具驗(yàn)胺資報(bào)告。出具的澳驗(yàn)資報(bào)告由參加罷驗(yàn)資的2名或2傲名以上中國(guó)注冊(cè)芭會(huì)計(jì)師簽字方為扒有效。 半 3.若氨基金募集期限屆隘滿(mǎn)，未能達(dá)到基哎金合同生效的條翱件，由基金管理扳人按規(guī)定辦理退皚款等事宜。 芭 （三）骯基金資金賬戶(hù)的辦開(kāi)立和管理 扳 1.基矮金托管人可以基爸金的名義在其營(yíng)氨業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立基金敖的銀行賬戶(hù)，并案根據(jù)基金管理人佰合法合規(guī)的指令捌辦理資金收付。扮本基金的銀行預(yù)傲留印鑒由基金托案管人保管和供境隘內(nèi)資金劃撥使用拌?；鹜泄苋丝砂次芯惩馔泄苋税撮_(kāi)立資金賬戶(hù)（瓣境外），境外托安管人根據(jù)基金托瓣管人的指令辦理稗境外資金收付。 隘 2.基擺金資金賬戶(hù)的開(kāi)安立和使用，限于奧滿(mǎn)足

29、開(kāi)展本基金笆業(yè)務(wù)的需要?；杞鹜泄苋撕突鸢旯芾砣瞬坏眉俳璋颈净鸬拿x開(kāi)愛(ài)立任何其他銀行柏賬戶(hù)；亦不得使辦用基金的任何賬藹戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)熬務(wù)以外的活動(dòng)。 挨 3.基頒金資金賬戶(hù)的開(kāi)挨立和管理應(yīng)符合懊賬戶(hù)所在國(guó)家或拌地區(qū)相關(guān)法律法哎規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的瓣有關(guān)規(guī)定。 邦 （四）隘基金證券賬戶(hù)的拔開(kāi)立和管理 柏 基金托皚管人委托境外托皚管人在境外，根把據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)法律爸法規(guī)規(guī)定，開(kāi)立瓣和管理證券賬戶(hù)懊。 藹 搬 （五）其他笆賬戶(hù)的開(kāi)立和管絆理 敗 1.因熬業(yè)務(wù)發(fā)展需要而盎開(kāi)立的其他賬戶(hù)骯，可以根據(jù)投資疤所在國(guó)家或地區(qū)挨法律法規(guī)，市場(chǎng)俺慣例和基金合同扳的規(guī)定，由基金盎托管人或其委托半機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)開(kāi)立。 伴 2.

30、 襖投資所在國(guó)家或爸地區(qū)法律法規(guī)對(duì)疤相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立百和管理另有規(guī)定爸的，從其規(guī)定辦唉理。 扳 （六）礙證券登記 拜 1.境笆外證券的注冊(cè)登艾記方式應(yīng)符合投鞍資當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的有按關(guān)法律、法規(guī)和皚市場(chǎng)慣例。 安 2.基班金托管人應(yīng)確保俺基金管理人所管擺理的基金或基金案份額持有人始終背是所有證券的實(shí)鞍益所有人哀(benefi擺cial ow邦ner)的方式哎持有基金財(cái)產(chǎn)中伴的所有證券?；捉鹜泄苋丝梢源谋砘鸺捌鋵?shí)益搬所有人簽署法律搬合約等文件，代般表基金執(zhí)行及承敗擔(dān)法律、合約權(quán)叭利及義務(wù)。 疤 3.基捌金托管人應(yīng)該：案(a)在其賬目鞍和記錄中單獨(dú)列佰記屬于基金的證板券，并且(b)擺要求和盡商業(yè)上柏的

31、合理努力確保搬其境外托管人在稗其各自賬目和記白錄中單獨(dú)清楚列傲記這些證券不屬唉于境外托管人資絆產(chǎn)，不論證券以暗何人的名義登記敖。 辦 4.存巴放在證券系統(tǒng)的霸證券應(yīng)按照基金敗托管人及其境外熬托管人的指示為骯基金的實(shí)益所有巴人持有，但須遵吧守管轄該系統(tǒng)運(yùn)捌營(yíng)的規(guī)則、條例班和條件。 吧 5.由礙基金托管人及其伴境外托管人為基襖金管理人的利益啊而持有的證券(敖無(wú)記名證券和在笆證券系統(tǒng)持有的礙證券除外)應(yīng)按百本協(xié)議約定登記昂。 叭 6.基邦金托管人及其委伴托的境外托管人按應(yīng)就其為基金利擺益而持有證券的按市場(chǎng)有關(guān)證券登叭記方式的重大改懊變及時(shí)通知基金擺管理人，并應(yīng)基稗金管理人要求將笆這些市場(chǎng)發(fā)生的按事件

32、或慣例變化隘通知基金管理人鞍指定的其他人士背。若基金管理人壩要求改變本協(xié)議埃約定的證券登記矮方式，基金托管奧人及其委托應(yīng)就白此予以充分配合笆。 熬 （七）芭基金財(cái)產(chǎn)投資的叭有關(guān)有價(jià)憑證等骯的保管 翱 基金財(cái)挨產(chǎn)投資的境外有癌關(guān)實(shí)物證券、銀埃行存款定期存單辦等有價(jià)憑證由基矮金托管人委托境岸外托管代理人存凹放于其保管庫(kù)。頒基金托管人對(duì)由敖基金托管人以外隘機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控霸制的證券不承擔(dān)唉保管責(zé)任。 疤 （八）翱與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)爸的重大合同的保笆管 拜 與基金壩財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大按合同的簽署，由扮基金管理人負(fù)責(zé)昂。由基金管理人般代表基金簽署的班、與基金財(cái)產(chǎn)有邦關(guān)的重大合同的絆原件分別由基金敗管理人、基金托絆

33、管人保管。除本鞍協(xié)議另有規(guī)定外氨，基金管理人代阿表基金簽署的與隘基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的啊重大合同，基金礙管理人應(yīng)保證基胺金管理人和基金癌托管人至少各持阿有一份正本的原百件。上述重大合邦同的保管期限為八基金合同終止后奧15年或法律法昂規(guī)明確要求的其捌他期限。 氨 七、指翱令的發(fā)送、確認(rèn)傲及執(zhí)行按 基金管礙理人在運(yùn)用基金瓣財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托哀管人發(fā)送資金劃扳撥及其他款項(xiàng)收埃付指令及其它有愛(ài)關(guān)運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)般的權(quán)利義務(wù)指令半，基金托管人執(zhí)跋行基金管理人的按指令、辦理基金擺名下的資金往來(lái)盎等有關(guān)事項(xiàng)。 岸 (一)鞍、指令的發(fā)送形拔式 阿 基金托熬管人只接受基金唉管理人或基金管跋理人所使用的境敗外運(yùn)作平臺(tái)通過(guò)奧SWI

34、FT、或辦經(jīng)授權(quán)的傳真方拌式發(fā)送的書(shū)面指耙令，或其他基金骯管理人和基金托氨管人雙方認(rèn)可的扮指令形式。接收隘的傳真方式的書(shū)奧面指令應(yīng)通過(guò)電艾話(huà)進(jìn)行確認(rèn)。如百基金管理人通過(guò)跋境外運(yùn)作平臺(tái)向白基金托管人發(fā)送疤指令，基金管理壩人應(yīng)對(duì)其境外運(yùn)哀作平臺(tái)指令負(fù)責(zé)伴。基金管理人應(yīng)搬確保其發(fā)送指令半、數(shù)據(jù)的真實(shí)、辦準(zhǔn)確、完整。 伴 （二）半、指令的執(zhí)行 耙 1、基罷金托管人應(yīng)當(dāng)按百照收到的基金管艾理人或其境外運(yùn)拌作平臺(tái)的指令行澳事。若基金托管版人合理確定基金熬管理人或其境外吧運(yùn)作平臺(tái)指令有拜任何模糊或不完把整，其應(yīng)在收到盎指令后及時(shí)就該八等指令向基金管耙理人或其境外運(yùn)板作平臺(tái)尋求澄清瓣或確認(rèn)，以保證頒在約定的結(jié)

35、算截?cái)≈箷r(shí)限以前對(duì)其白境外托管代理人安發(fā)送交割指令。啊在未收到基金管巴理人或其境外運(yùn)愛(ài)作平臺(tái)澄清或確柏認(rèn)的情況下，基藹金托管人可以本捌著誠(chéng)信原則拒絕跋執(zhí)行有關(guān)指令，扳基金托管人不對(duì)爸在尋求澄清或確邦認(rèn)期間造成的延柏誤所導(dǎo)致的損失敗負(fù)責(zé)，由于基金靶托管人的故意不壩當(dāng)行為、欺詐、哎疏忽或者違約造扮成的除外。 安 2如鞍果沒(méi)有其他另外擺的說(shuō)明，所有的襖指令在取消或被藹取代前均是有效半的。 阿 3由邦于基金托管人按皚照法律法規(guī)執(zhí)行岸基金管理人或其爸境外運(yùn)作平臺(tái)指般令而引起的任何拔可能發(fā)生的損失鞍，均由基金管理暗人或其境外運(yùn)作暗平臺(tái)負(fù)責(zé)，由于斑基金托管人的故礙意、疏忽、失職百或不誠(chéng)之舉造成翱的除外。 芭

36、 4基半金管理人在下達(dá)艾指令時(shí)，應(yīng)給基暗金托管人留出足癌夠、合理的劃款懊時(shí)間。 拔 （三）矮、指令與法律法辦規(guī)相背的情形和骯處理程序 搬 基金托拔管人沒(méi)有調(diào)查任拔何指令是否符合懊相應(yīng)法律法規(guī)規(guī)伴定或市場(chǎng)慣例的佰義務(wù)，但如果基稗金托管人有合理暗理由，認(rèn)為指令頒與中國(guó)或投資地般法律、法規(guī)和市鞍場(chǎng)慣例不符，基壩金托管人可無(wú)須擺按指令行事，基哎金托管人應(yīng)當(dāng)在耙收到指令后及時(shí)稗通知基金管理人?；蚱渚惩膺\(yùn)作平班臺(tái)并出具拒絕執(zhí)骯行指令的合理證叭據(jù)或理由，并要凹求基金管理人或疤其境外運(yùn)作平臺(tái)翱予以修訂或修正拌。在未收到基金捌管理人或其境外百運(yùn)作平臺(tái)修訂或霸修正的情況下，?；鹜泄苋丝梢园副局\(chéng)信原則拒癌絕執(zhí)行

37、有關(guān)指令唉，直至基金管理瓣人或其境外運(yùn)作叭平臺(tái)發(fā)送經(jīng)修訂邦或修正的指令為邦止。 敗 （四）岸、指令截止時(shí)間 敗 基金管哀理人和基金托管佰人將在雙方另行班簽訂的營(yíng)運(yùn)備忘昂錄中約定某些指挨令的接收截止時(shí)班間。如果非因基拌金托管人本身原按因，基金托管人挨在截止時(shí)間后收按到指令，為保障安基金交易安全，佰應(yīng)在收到指令后板及時(shí)通知基金管暗理人并要求基金瓣管理人確認(rèn)是否半繼續(xù)執(zhí)行。在未敖收到基金管理人伴確認(rèn)的情況下，叭基金托管人可以艾本著誠(chéng)信原則拒懊絕執(zhí)行有關(guān)指令斑，直至基金管理百人確認(rèn)繼續(xù)執(zhí)行百為止。同時(shí)，基笆金托管人不對(duì)基八金管理人因指令岸在規(guī)定時(shí)間后發(fā)澳出所造成的損失按承擔(dān)責(zé)任，由于熬基金托管人的故佰

38、意不當(dāng)行為、欺吧詐、疏忽或者違岸約造成的除外。 案 （五）挨、指令授權(quán) 扒 基金管胺理人需提供經(jīng)授八權(quán)的業(yè)務(wù)操作人扮員名單，并預(yù)留阿授權(quán)人簽字樣本版，在指令無(wú)法以耙SWIFT發(fā)送安的情況下，由經(jīng)吧授權(quán)人員簽字，傲發(fā)出相應(yīng)書(shū)面指跋令?；鹜泄苋税辉谝院侠韺徤鲗?duì)捌簽字進(jìn)行形式審艾查后方可執(zhí)行，藹但在任何情況下罷，上述形式審查癌不得延誤對(duì)指令芭的執(zhí)行?；鸸馨牙砣藨?yīng)負(fù)責(zé)確保翱只由被授權(quán)人向傲基金托管人發(fā)送胺該等書(shū)面指令。 啊 （六）昂、授權(quán)變更 拔 基金管癌理人更改或終止癌被授權(quán)人的授權(quán)唉，應(yīng)提前通知基敗金托管人并提供斑新的被授權(quán)人名昂?jiǎn)?、預(yù)留簽字樣巴本?；鹜泄苋宿k應(yīng)在收到授權(quán)文耙件原件當(dāng)日銀行氨

39、營(yíng)業(yè)時(shí)間結(jié)束前癌將回函傳真至基白金管理人并電話(huà)柏確認(rèn)。被授權(quán)人邦變更或終止通知伴，自基金管理人鞍收到基金托管人叭以傳真形式發(fā)出芭的回函確認(rèn)時(shí)開(kāi)八始生效。 阿 基金管吧理人發(fā)送的指令頒，應(yīng)在基金托管哎人規(guī)定的截止時(shí)頒間發(fā)出。指令傳愛(ài)輸不及時(shí)、未能癌留出足夠的劃款笆時(shí)間，致使資金襖未能及時(shí)到賬所骯造成的損失由基拌金管理人承擔(dān)。 哀 八、交班易的清算與交割霸 （一）藹交易的清算與交佰割依據(jù)基金法皚、運(yùn)作辦法邦、試行辦法唉、基金合同及安其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)皚行?；鹜泄苋藬?yīng)當(dāng)按照基金管翱理人或其境外運(yùn)隘作平臺(tái)的指令及芭時(shí)辦理基金投資矮的清算、交割事安宜，基金管理人巴通過(guò)其境外運(yùn)作哎平臺(tái)發(fā)送指令的岸，應(yīng)保證

40、向基金版托管人發(fā)送指令氨的真實(shí)、準(zhǔn)確和扒完整，同時(shí)基金霸管理人應(yīng)保證其拜有充足的資金（愛(ài)或證券）可用于氨清算與交割。并芭對(duì)無(wú)充足的資金靶（或證券）用于背清算與交割的違唉約行為承擔(dān)責(zé)任翱。 按 基金托隘管人可將基金買(mǎi)板賣(mài)證券的清算交扳收、資金匯劃及鞍交易過(guò)戶(hù)記錄獲跋取等職責(zé)委托給般境外托管人。 百 基金管扳理人投資的場(chǎng)外胺基金須在比利時(shí)癌歐洲清算銀行（般Eurocle壩ar Bank隘）或明訊銀行（扳Clearst暗ream Ba搬nking）或瓣其他由基金管理拌人及基金托管人靶認(rèn)可的清算登記礙機(jī)構(gòu)或平臺(tái)進(jìn)行班清算。 岸 基金管挨理人或其境外運(yùn)澳作平臺(tái)在結(jié)算指澳令截止時(shí)間（該襖等截止時(shí)間由基絆金

41、管理人與基金巴托管人另行約定鞍）之前向基金托佰管人發(fā)出結(jié)算指傲令，該等指令需絆按照雙方約定，俺包含所有要素。懊基金托管人應(yīng)及跋時(shí)將該結(jié)算指令?lèi)?ài)按約定方式發(fā)送伴給其委托的境外澳托管人。境外托柏管人根據(jù)投資地扮交易規(guī)則準(zhǔn)確及懊時(shí)地辦理結(jié)算。俺除基金托管人或八其委托的境外托板管人故意不當(dāng)行襖為、欺詐、疏忽拌或者違約之外，八基金托管人或其傲委托的境外托管敖人以符合法律法八規(guī)、相關(guān)投資產(chǎn)藹品的條款條件及搬有關(guān)市場(chǎng)規(guī)則的般方式在收到對(duì)手耙方的對(duì)價(jià)之前交暗付金融資產(chǎn)或者凹支付資金的，其版風(fēng)險(xiǎn)損失由基金襖管理人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)般解決?；鹜泄馨耆嘶蚱湮械木嘲耐馔泄苋嗽诨鸢豆芾砣说囊笙骂C，應(yīng)協(xié)助基金管邦理人提起法

42、律訴奧訟或?qū)ω?zé)任方采昂取類(lèi)似措施以追版究責(zé)任，前提是襖基金管理人和基哎金托管人或其委阿托的境外托管人拌為此發(fā)生的合理搬費(fèi)用應(yīng)由基金管癌理人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解挨決。對(duì)于未成功芭交割的結(jié)算指令熬以及特殊情況下把的延遲交收，基瓣金托管人或其委頒托的境外托管人胺應(yīng)及時(shí)通知基金昂管理人，以便于傲基金管理人和基扳金托管人共同聯(lián)哎系解決。 襖 基金托俺管人按基金管理巴人發(fā)送的成交回般報(bào)或清算交割指把令進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)懊計(jì)記錄，基金托疤管人及其境外托瓣管人可根據(jù)實(shí)際邦交割情況調(diào)整按頒基金管理人發(fā)送壩的指令所作出的罷會(huì)計(jì)記錄，基金敖托管人應(yīng)就有關(guān)白調(diào)整通知基金管案理人。此種調(diào)整氨所發(fā)生的任何支扳出由基金管理人癌負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決

43、。 熬 因基金襖管理人違反法律版法規(guī)或基金合同襖的規(guī)定造成的基搬金資產(chǎn)流動(dòng)性問(wèn)敗題所引起的基金百資產(chǎn)損失，由基捌金管理人承擔(dān)。 艾 （二）澳、交易記錄、資斑金和證券賬目核盎對(duì)的時(shí)間和方式 爸 1、對(duì)靶外披露凈值之前矮，基金管理人必暗須保證實(shí)際交易扳結(jié)果與基金會(huì)計(jì)半賬簿上的交易記芭錄完全一致。 礙 2、資傲金賬目的核對(duì)。百資金賬目按日核拔實(shí)，賬實(shí)相符。案基金托管人每日頒按照基金管理人埃要求的時(shí)間及方暗式向基金管理人跋提供資金變動(dòng)明辦細(xì)及余額報(bào)告，吧并保證其所記錄疤的資金變動(dòng)明細(xì)敗，余額、幣種與襖實(shí)際相符。 吧 3、證柏券賬目的核對(duì)。隘基金托管人應(yīng)在板每交易日結(jié)束后阿或與基金管理人昂約定的時(shí)間核對(duì)

44、扮證券賬戶(hù)中證券盎的種類(lèi)和數(shù)量。懊基金托管人每月胺向基金管理人提笆供證券數(shù)量月度盎報(bào)告，并保證其絆所記錄的證券數(shù)挨量與實(shí)際相符。 愛(ài) 九、基擺金申購(gòu)、贖回與邦分紅安排扳 （一）版基金申購(gòu)和贖回俺業(yè)務(wù)處理的基本扒規(guī)定 俺 1、基班金份額申購(gòu)和贖氨回的確認(rèn)、清算伴由基金管理人負(fù)壩責(zé)。 絆 2、基傲金管理人應(yīng)將每背個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)挨和贖回開(kāi)放式基哀金的數(shù)據(jù)傳送給拜基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳疤遞的申購(gòu)和贖回般開(kāi)放式基金的數(shù)矮據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。 拜 3、基壩金管理人應(yīng)保證八于基金份額申購(gòu)懊和贖回的T+2叭日16:00 凹前向基金托管人礙發(fā)送開(kāi)放日的上般述有關(guān)數(shù)據(jù)，并佰保證相關(guān)數(shù)據(jù)的叭準(zhǔn)確、完整。 凹 4、

45、基扒金管理人應(yīng)通過(guò)骯與基金托管人建哎立的加密系統(tǒng)發(fā)百送有關(guān)數(shù)據(jù)(包藹括電子數(shù)據(jù)和蓋挨章生效的紙制清襖算匯總表)，如昂因各種原因，該笆系統(tǒng)無(wú)法正常發(fā)扒送，雙方可協(xié)商皚解決處理方式。矮基金管理人向基藹金托管人發(fā)送的哎數(shù)據(jù)，雙方各自佰按有關(guān)規(guī)定保存版。 懊 5、如俺基金管理人委托啊其他機(jī)構(gòu)辦理基癌金的登記結(jié)算業(yè)百務(wù)，應(yīng)保證上述矮相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)斑行。否則，由基暗金管理人承擔(dān)相按應(yīng)的責(zé)任。 翱 6、關(guān)凹于清算專(zhuān)用賬戶(hù)挨的設(shè)立和管理為巴滿(mǎn)足申購(gòu)、贖回翱及分紅資金匯劃氨的需要，由基金盎管理人開(kāi)立資金笆清算的專(zhuān)用賬戶(hù)唉，該賬戶(hù)由登記壩結(jié)算機(jī)構(gòu)管理。 耙 7、申頒購(gòu)、贖回和分紅岸資金劃撥規(guī)定撥隘付申購(gòu)和贖回款艾

46、或進(jìn)行基金分紅板時(shí)，如基金資金頒賬戶(hù)有足夠的資斑金，基金托管人埃應(yīng)按時(shí)撥付；因熬基金資金賬戶(hù)沒(méi)伴有足夠的資金，啊導(dǎo)致基金托管人罷不能按時(shí)撥付，笆如系基金管理人跋的原因造成，責(zé)罷任由基金管理人半承擔(dān)，基金托管奧人不承擔(dān)墊款義稗務(wù)。 耙 8、資愛(ài)金指令 傲 贖回和澳分紅資金劃撥時(shí)白，基金管理人需扮向基金托管人下挨達(dá)指令。 柏 資金指罷令的格式、內(nèi)容巴、發(fā)送、接收和罷確認(rèn)方式等除與鞍投資指令相同外背，其他部分另行啊規(guī)定。 柏 （二）伴申購(gòu)資金 阿 1.T隘+2日16:0罷0前，登記結(jié)算安機(jī)構(gòu)根據(jù)T日基頒金份額凈值計(jì)算襖基金投資者申購(gòu)板基金的份額，并哀將清算確認(rèn)的有癌效數(shù)據(jù)和資金數(shù)挨據(jù)匯總傳輸給基把金

47、托管人?；鸢肮芾砣撕突鹜邪瞎苋藫?jù)此進(jìn)行申案購(gòu)的基金會(huì)計(jì)處瓣理。 班 2.T暗+3日，基金管搬理人應(yīng)將確認(rèn)后罷的有效申購(gòu)款劃吧到在基金托管人隘的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立安的基金銀行賬戶(hù)按，基金托管人與笆基金管理人核對(duì)佰申購(gòu)款是否到賬敗，并對(duì)申購(gòu)資金隘進(jìn)行賬務(wù)處理。傲如款項(xiàng)不能按時(shí)柏到賬，由基金管藹理人負(fù)責(zé)處理。 皚 （三）敖贖回資金 辦 1.T笆+2日16:0藹0前，基金管理啊人將T日贖回確罷認(rèn)數(shù)據(jù)匯總傳輸爸給基金托管人，扮基金管理人和基安金托管人據(jù)此進(jìn)礙行贖回的基金會(huì)瓣計(jì)處理。 阿 2.在熬基金境內(nèi)賬戶(hù)資挨金充足、劃款指襖令于T+7向基絆金托管人發(fā)出的愛(ài)條件下，基金托吧管人將贖回資金暗(含贖回費(fèi))于頒

48、T+8日上午劃八往基金管理人指愛(ài)定的TA專(zhuān)用賬搬戶(hù)。特殊情況時(shí)盎，雙方協(xié)商處理隘。劃款當(dāng)日基金靶管理人和基金托胺管人對(duì)贖回資金埃進(jìn)行賬務(wù)處理。 翱 （五）皚基金現(xiàn)金分紅 懊 1.基矮金管理人確定分辦紅方案通知基金吧托管人，雙方核案定后依照信息敗披露辦法的有挨關(guān)規(guī)定在中國(guó)證哎監(jiān)會(huì)指定媒體上扳公告并報(bào)中國(guó)證案監(jiān)會(huì)備案。 頒 2.基隘金托管人和基金背管理人對(duì)基金分把紅進(jìn)行賬務(wù)處理絆并核對(duì)后，基金叭管理人向基金托稗管人發(fā)送現(xiàn)金紅俺利的劃款指令，唉基金托管人應(yīng)及襖時(shí)將資金劃入專(zhuān)挨用賬戶(hù)。 跋 3.基癌金管理人在下達(dá)半指令時(shí)，應(yīng)給基百金托管人留出必霸需的劃款時(shí)間。 扳 十、基隘金資產(chǎn)凈值計(jì)算拜和會(huì)計(jì)核算拌

49、 （一）壩基金資產(chǎn)凈值的骯計(jì)算、復(fù)核與完般成的時(shí)間及程序 俺 1.基佰金資產(chǎn)凈值 扳 基金資扮產(chǎn)凈值是指基金般資產(chǎn)總值減去負(fù)按債（含各項(xiàng)有關(guān)絆稅收）后的金額矮。 敗 基金份哀額凈值是指基金扮資產(chǎn)凈值除以基鞍金份額總數(shù)，基瓣金份額凈值的計(jì)澳算精確到0.0頒01元，小數(shù)點(diǎn)搬后第四位四舍五癌入。國(guó)家另有規(guī)埃定的，從其規(guī)定頒。 伴 2.復(fù)阿核程序 百 用于基八金信息披露的基壩金資產(chǎn)凈值和基啊金份額凈值由基盎金管理人負(fù)責(zé)計(jì)叭算，基金托管人襖負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。矮基金管理人應(yīng)于案每個(gè)開(kāi)放日估值矮時(shí)間點(diǎn)計(jì)算基金昂凈值并發(fā)送給基八金托管人?；饜?ài)托管人對(duì)凈值計(jì)瓣算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)藹后發(fā)送給基金管癌理人，由基金管霸理人對(duì)

50、基金凈值八予以公布。 埃 3.根拔據(jù)有關(guān)法律法規(guī)氨，基金資產(chǎn)凈值背計(jì)算和基金會(huì)計(jì)把核算的義務(wù)由基疤金管理人承擔(dān)。敗本基金的基金會(huì)瓣計(jì)責(zé)任方由基金背管理人擔(dān)任，因扳此，就與本基金艾有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題暗，如經(jīng)相關(guān)各方矮在平等基礎(chǔ)上充把分討論后，仍無(wú)把法達(dá)成一致意見(jiàn)背的，按照基金管敖理人對(duì)基金資產(chǎn)癌凈值的計(jì)算結(jié)果拜對(duì)外予以公布。 敖 （二）爸基金資產(chǎn)估值方昂法和特殊情形的頒處理 擺 1.估叭值對(duì)象 瓣 基金所癌擁有的股票、權(quán)敖證、債券和銀行傲存款本息、應(yīng)收絆應(yīng)付款項(xiàng)、其它佰投資等資產(chǎn)。 凹 2、估疤值時(shí)間 埃 本基金八合同生效后，每巴個(gè)開(kāi)放日對(duì)基金伴資產(chǎn)進(jìn)行估值，邦估值時(shí)間點(diǎn)為T(mén)熬+1日。 邦 3.估扒

51、值方法 柏 （A）埃證券及投資工具爸估值方法： 皚 (1)襖證券及投資工具白按估值日其所在靶證券交易所的收奧盤(pán)價(jià)估值；如估矮值日沒(méi)有任何市叭場(chǎng)價(jià)格則選用前稗一天的估值價(jià)。拔個(gè)別市場(chǎng)有特殊八交易結(jié)算規(guī)則的鞍，根據(jù)該市場(chǎng)規(guī)昂則處理。 跋 (2)懊送股、轉(zhuǎn)增股、扮配股和增發(fā)等方埃式發(fā)行的證券，拌按估值日在交易擺所掛牌的同一證霸券的收盤(pán)價(jià)估值版，如沒(méi)有收盤(pán)價(jià)暗則按本項(xiàng)第（1頒）小項(xiàng)規(guī)定的方敗法準(zhǔn)則估值； 罷 (3)奧首次發(fā)行的證券柏及投資工具，在巴未開(kāi)始交易時(shí)，翱按成本價(jià)估值； 絆 (4)罷配股權(quán)證，從配半股除權(quán)日起到配吧股確認(rèn)日止，若邦配股權(quán)證可于市頒場(chǎng)交易，以本項(xiàng)耙第（1）小項(xiàng)規(guī)襖定的方法估值。鞍

52、若配股權(quán)證不可笆于市場(chǎng)交易，則愛(ài)按可獲配股的股霸票估值日收盤(pán)價(jià)霸和配股價(jià)的差額壩進(jìn)行估值；若收板盤(pán)價(jià)等于或低于疤配股價(jià)，則估值疤為零； 啊 (5)稗若基金的資產(chǎn)負(fù)暗債并非以人民幣般（即本基金的記礙賬本位幣）交易岸計(jì)價(jià)， 按有關(guān)百法律法規(guī)規(guī)定的愛(ài)匯率換算成人民扮幣。 版 （B）搬衍生品估值方法 敗 （1）搬上市流通衍生品哎按按估值日其所板在證券交易所或芭其主要交易市場(chǎng)哀的收盤(pán)價(jià)估值；哀如沒(méi)有收盤(pán)價(jià)則啊按第（A）（1艾）小項(xiàng)規(guī)定的方把法準(zhǔn)則估值。 百 （2）襖未上市衍生品按翱成本價(jià)估值，如百成本價(jià)不能反映八公允價(jià)值，則從爸公開(kāi)信息中取得傲的公允價(jià)值進(jìn)行伴估值。若衍生品叭價(jià)格無(wú)法通過(guò)公翱開(kāi)信息取得，

53、由挨基金管理人負(fù)責(zé)挨從其經(jīng)紀(jì)商或其癌他方法或來(lái)源取按得，并及時(shí)告知爸基金托管人，從擺經(jīng)紀(jì)商或其他方爸法或來(lái)源取得的癌信息由基金管理澳人負(fù)責(zé)。 霸 （C）板存托憑證估值方把法 扮 公開(kāi)掛壩牌的存托憑證按吧估值日其所在證拜券交易所或其主八要交易市場(chǎng)的收翱盤(pán)價(jià)估值。如沒(méi)哎有收盤(pán)價(jià)則按第伴（A）（1）小胺項(xiàng)規(guī)定的方法準(zhǔn)般則估值 安 （D）般基金估值方法 奧 （1）辦上市流通的基金擺按估值日其所在礙證券交易所或其跋主要交易市場(chǎng)的捌收盤(pán)價(jià)估值；如疤沒(méi)有收盤(pán)價(jià)則按埃第（A）（1）唉小項(xiàng)規(guī)定的方法澳準(zhǔn)則估值。 盎 （2）佰其他基金按最近白交易日的基金份翱額凈值估值。 耙 （3）搬若基金價(jià)格無(wú)法翱通過(guò)公開(kāi)信息取

54、暗得，由基金管理斑人負(fù)責(zé)從其經(jīng)紀(jì)扮商或其他方法或鞍來(lái)源取得，并及盎時(shí)告知基金托管捌人，從經(jīng)紀(jì)商或哀其他方法或來(lái)源熬取得的信息由基疤金管理人負(fù)責(zé)。 笆 （E）胺非流動(dòng)性資產(chǎn)或巴暫停交易的證券板估值方法 扮 對(duì)于未傲上市流通、或流白通受限、或暫停艾交易的證券，應(yīng)芭參照上述估值原藹則進(jìn)行估值。如伴果上述估值方法般不能客觀反映公爸允價(jià)值的，基金芭管理人可根據(jù)具俺體情況，并與基鞍金托管人商定后唉，按最能反映公靶允價(jià)值的價(jià)格估佰值。 骯 （F）安匯率 佰 本基金氨外幣資產(chǎn)價(jià)值計(jì)疤算中，所涉及人按民幣對(duì)美元的匯白率應(yīng)當(dāng)以基金估哀值日中國(guó)人民銀皚行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)八公布的人民幣匯把率為準(zhǔn)。涉及到斑其它幣種與人民白

55、幣之間的匯率，懊采用估值日倫敦澳時(shí)間下午四點(diǎn)的跋匯率（WM公司擺公布的其它幣種般與美元之間收盤(pán)擺價(jià)的中間價(jià)）套霸算。如果上述套班算方法不能客觀霸反映公允價(jià)值的盎，基金管理人可壩根據(jù)具體情況，疤在與基金托管人愛(ài)商定后，按最能懊反映公允價(jià)值的襖方法套算，或以背中國(guó)證監(jiān)會(huì)最新哎的規(guī)則處理。 癌 （G）敗稅收 哀 對(duì)于按癌照中國(guó)法律法規(guī)埃和基金投資所在罷地的法律法規(guī)規(guī)拔定應(yīng)交納的各項(xiàng)板稅金，本基金將懊按權(quán)責(zé)發(fā)生制原挨則進(jìn)行估值；對(duì)拔于因稅收規(guī)定調(diào)皚整或其他原因?qū)О嬷禄饘?shí)際交納巴稅金與估算的應(yīng)班交稅金有差異的骯，基金將在相關(guān)跋稅金調(diào)整日或?qū)嵃请H支付日進(jìn)行相頒應(yīng)的估值調(diào)整。 八 （H）矮在任何情況下，礙

56、基金管理人如采半用本款第AG八項(xiàng)規(guī)定的方法對(duì)拔基金資產(chǎn)進(jìn)行估拌值，均應(yīng)被認(rèn)為盎采用了適當(dāng)?shù)墓腊阎捣椒?。但是，鞍如果基金管理人百認(rèn)為按本款第A伴G項(xiàng)規(guī)定的方辦法對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)稗行估值不能客觀靶反映其公允價(jià)值癌的，基金管理人百可根據(jù)具體情況暗，并與基金托管白人商定后，按最板能反映公允價(jià)值襖的價(jià)格估值。 藹 （I）盎法律法規(guī)或監(jiān)管拔部門(mén)有最新規(guī)定阿的，按其規(guī)定進(jìn)伴行估值。 爸 （三）隘基金份額凈值錯(cuò)佰誤的處理方式 傲 1.差吧錯(cuò)類(lèi)型 笆 基金運(yùn)百作過(guò)程中，如果辦由于基金管理人拌或基金托管人、礙或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)霸、或代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、頒或投資人自身的八過(guò)錯(cuò)造成差錯(cuò)，背導(dǎo)致其他當(dāng)事人翱遭受損失的，過(guò)艾錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)

57、頒對(duì)由于該差錯(cuò)遭哎受損失的當(dāng)事人板（“受損方”）搬按下述“差錯(cuò)處捌理原則”給予賠矮償并承擔(dān)相關(guān)責(zé)罷任。 叭 上述差懊錯(cuò)的主要類(lèi)型包皚括但不限于：資傲料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)熬據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)靶據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系伴統(tǒng)故障差錯(cuò)、下藹達(dá)指令差錯(cuò)等；般對(duì)于因技術(shù)原因扒引起的差錯(cuò)，若八系同行業(yè)現(xiàn)有技絆術(shù)水平無(wú)法預(yù)見(jiàn)版、無(wú)法避免、無(wú)擺法抗拒，則屬不挨可抗力，按照下胺述規(guī)定執(zhí)行。 傲 由于不熬可抗力原因造成唉投資人的交易資背料滅失或被錯(cuò)誤艾處理或造成其他稗差錯(cuò)，因不可抗班力原因出現(xiàn)差錯(cuò)白的當(dāng)事人不對(duì)其笆他當(dāng)事人承擔(dān)賠挨償責(zé)任，但因該笆差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)冒漠?dāng)事人仍應(yīng)哎負(fù)有返還不當(dāng)?shù)冒ダ牧x務(wù)。 礙 2.差懊錯(cuò)處理原則 拔 因

58、基金阿估值錯(cuò)誤給基金疤投資人造成的損瓣失應(yīng)由基金托管瓣人和基金管理人阿協(xié)商共同承擔(dān)，昂基金托管人和基瓣金管理人對(duì)不應(yīng)礙由其承擔(dān)的責(zé)任斑，有權(quán)根據(jù)過(guò)錯(cuò)白原則，向過(guò)錯(cuò)人捌追償，基金合同襖的當(dāng)事人應(yīng)將按罷照以下約定處理埃。 鞍 （1）鞍差錯(cuò)已發(fā)生，但拌尚未給當(dāng)事人造暗成損失時(shí)，差錯(cuò)班責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)辦調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)白行更正，因更正敗差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用凹由差錯(cuò)責(zé)任方承懊擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)捌任方未及時(shí)更正百已產(chǎn)生的差錯(cuò)，捌給當(dāng)事人造成的奧損失由差錯(cuò)責(zé)任疤方承擔(dān)；若差錯(cuò)扳責(zé)任方已經(jīng)積極皚協(xié)調(diào)，并且有協(xié)伴助義務(wù)的當(dāng)事人凹有足夠的時(shí)間進(jìn)敗行更正而未更正捌，則有協(xié)助義務(wù)隘的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承扳擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任般。差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)癌對(duì)

59、更正的情況向礙有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行傲確認(rèn)，確保差錯(cuò)澳已得到更正。 案 （2）氨差錯(cuò)的責(zé)任方對(duì)罷可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)疤事人的直接損失拔負(fù)責(zé)，不對(duì)間接拜損失負(fù)責(zé)，并且暗僅對(duì)差錯(cuò)的有關(guān)敗直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)跋，不對(duì)第三方負(fù)阿責(zé)。 岸 （3）拜因差錯(cuò)而獲得不背當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人按負(fù)有及時(shí)返還不盎當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。罷但差錯(cuò)責(zé)任方仍跋應(yīng)對(duì)差錯(cuò)負(fù)責(zé)，愛(ài)如果由于獲得不芭當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人邦不返還或不全部耙返還不當(dāng)?shù)美彀瓿善渌?dāng)事人的般利益損失，則差敖錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)賠償澳受損方的損失，敗并在其支付的賠搬償金額的范圍內(nèi)罷對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美┑漠?dāng)事人享有要芭求交付不當(dāng)?shù)美驳臋?quán)利；如果獲八得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)拌事人已經(jīng)將此部翱分不當(dāng)?shù)美颠€盎給受損方，則受

60、白損方應(yīng)當(dāng)將其已稗經(jīng)獲得的賠償額矮加上已經(jīng)獲得的霸不當(dāng)?shù)美颠€的隘總和超過(guò)其實(shí)際般損失的差額部分盎支付給差錯(cuò)責(zé)任靶方。 拔 （4）拔基金份額凈值計(jì)埃算差錯(cuò)小于基金扳份額凈值0.5挨%時(shí)，基金管理巴人與基金托管人叭應(yīng)在發(fā)現(xiàn)日對(duì)賬皚務(wù)進(jìn)行更正調(diào)整板，不做追溯處理奧。 翱 （5）皚差錯(cuò)責(zé)任方拒絕凹進(jìn)行賠償時(shí)，如癌果因基金管理人八過(guò)錯(cuò)造成基金資捌產(chǎn)損失時(shí)，基金擺托管人應(yīng)為基金頒的利益向基金管百理人追償，如果罷因基金托管人過(guò)澳錯(cuò)造成基金資產(chǎn)頒損失時(shí)，基金管氨理人應(yīng)為基金的班利益向基金托管敗人追償。除基金皚管理人和托管人艾之外的第三方造案成基金資產(chǎn)的損敖失，并拒絕進(jìn)行扒賠償時(shí)，由基金案托管人負(fù)責(zé)向差搬錯(cuò)方