商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理研究(31張)課件

1、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理研究基本框架一、經(jīng)濟資本管理概述三、國內商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理現(xiàn)狀與特點四、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理存在問題 二、國際先進銀行經(jīng)濟資本管理實踐 五、深化我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理對策商業(yè)銀行資本管理專題研究子題目分為四部分：第一部分：國內外監(jiān)管趨勢與商業(yè)銀行對策（1.新巴塞爾協(xié)議與銀行業(yè)監(jiān)管新規(guī)對商業(yè)銀行資本管理影響）第二部分：商業(yè)銀行資本充足率與資本金補充機制（2.商業(yè)銀行資本金補充機制研究 3.商業(yè)銀行資本充足率研究 4.商業(yè)銀行發(fā)行次級債券研究）第三部分：商業(yè)銀行資本管理案例分析 （6.中國建設銀行經(jīng)濟資本管理研究 7.中國工商銀行經(jīng)濟資本管理體系研究 8.我國中小型商業(yè)

2、銀行經(jīng)濟資本管理研究）第四部分：特殊類型銀行資本管理 5.我國政策性銀行資本管理研究一、經(jīng)濟資本管理概述一二三巴塞爾1988年協(xié)議覆蓋風險范圍不全監(jiān)管資本不能同時滿足銀行同時控制風險和創(chuàng)造價值的需要監(jiān)管資本僅反映了最低的資本要求，不能真實反映銀行的實際風險情況。可用資本經(jīng)濟資本監(jiān)管資本三類資本管理的復雜程度依次提升，需要建立三者協(xié)調管理的機制經(jīng)濟資本最早起源于美國信孚銀行（Bankers Trust，1999年被德意志銀行收購），其創(chuàng)立的風險調整后回報率（RAROC）模型，已成為國際領先銀行積極實踐的核心管理手段。（一）經(jīng)濟資本產(chǎn)生原因 （二）經(jīng)濟資本的內涵 銀行賬面擁有的符合監(jiān)管部門資本定義

3、的，代表銀行的全部凈價值以及債務資本-資本的財務視角銀行根據(jù)資本充足率監(jiān)管口徑計算出的必須擁有的最低資本要求資本的監(jiān)管視角經(jīng)濟資本是銀行在市場環(huán)境中用作覆蓋非預期損失的風險資本資本的風險視角資本的分類 可用資本 監(jiān)管資本 經(jīng)濟資本最低資本要求是一家金融機構已經(jīng)持有的或是必須持有的金額，目的在于防范頭寸價值減少或者商業(yè)損失等風險，從而保護存款者和一般債權人不受損失。銀行經(jīng)營面臨的風險損失可分為三類：預期損失、非預期損失和異常損失經(jīng)濟資本=信用風險資本+市場風險資本+操作風險資本+其他風險資本預期損失是預計的平均損失，由準備金所覆蓋，計入經(jīng)營成本；異常損失發(fā)生概率較低，但損失巨大；而非預期損失介于

4、預期損失和極端損失之間，由銀行經(jīng)濟資本所覆蓋。計算方法定義特征巴塞爾委員會建議，監(jiān)管部門要求資本充足率至少為8%國內中小銀行目前為10%監(jiān)管資本用于抵御各種銀行風險對各種風險量化基礎上所計算出的用于抵御各種不可預見損失所需資本經(jīng)濟資本是監(jiān)管當局要求的資本，是外部要求監(jiān)管資本不能代表銀行實際吸收非預期損失的能力監(jiān)管資本不一定反映特定銀行的風險特征。風險加權資產(chǎn)不能作為全部風險的正確測度。按照BASEL2建議，有三種方法：標準法初級IRB法高級IRB法市場要求是為承擔風險真正需要的資本，完全反映了銀行自身的風險特征內部風險模型法，主要包括：CreditRisk+（風險附加模型）Moodys/KMV

5、/Credit ManagerVaR.（在險價值） （三）經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本區(qū)別（四）經(jīng)濟資本管理的目標滿足監(jiān)管資本要求和銀行制定的資本充足率目標要求，保證銀行安全穩(wěn)健運行。滿足賬面資本管理需求，選擇適當?shù)馁Y本組合籌集資本，實現(xiàn)資本的保值增值，降低資本成本，確?？捎觅Y本總量與業(yè)務發(fā)展水平和充足率目標相匹配。監(jiān)管資本管理目標經(jīng)濟資本管理目標 可用資本管理目標 資本管理的目標股東價值最大化滿足內部資本管理要求，通過經(jīng)濟資本分配、監(jiān) 控 和考核，使經(jīng)濟資本成為全行有效的業(yè)務管理工具，實現(xiàn)全行資源配置的最優(yōu)化。RAROC風險調整后回報率經(jīng)濟資本稅后凈收益EVA經(jīng)濟增加值資本成本率（加權平均資本成本W(wǎng)A

6、CC）x稅后凈收益NOPAT經(jīng)濟資本+利息收入- 利息支出+/-FTP轉移利息收入 / FTP轉移利息支出=資金轉移定價后的凈利差收入+非利息收入 -非利息支出 預期損失 -成本- 稅金=稅后凈收益信用風險市場風險操作風險其他風險= 總經(jīng)濟資本資本成本 = 無風險利率 + 貝塔系數(shù) x 市場溢價其他計算方法：同業(yè)資本回報率的平均水平不同業(yè)務、不同時段的資本成本 （五） 經(jīng)濟資本管理評價指標與資本配置核心指標：風險調整后回報率（RAROC）與經(jīng)濟增加值（EVA）風險調整后回報率（RAROC）近10年來，作為資本配置主流工具得到廣泛應用的是RAROC即經(jīng)過風險調整后資本回報率，RAROC將經(jīng)濟資本

7、和銀行價值連接起來。 實踐中基于RAROC的經(jīng)濟資本配置流程基本上采取了由上到下經(jīng)濟資本配置方法:1.總行根據(jù)賬面資本和目標資本回報率，確定可用的經(jīng)濟資本總額，作為后續(xù)資本配置的約束條件。2.銀行的下屬各職能部門根據(jù)銀行的資本金水平，費用分攤的狀況，風險水平等因素計算各個備選項目的RAROC 。3 .將計算出來的RAROC與銀行的資本成本參照標準進行比照，在經(jīng)濟資本的限額下，對備選的資產(chǎn)業(yè)務做出取舍。在加總經(jīng)濟資本時不能對各業(yè)務條線的經(jīng)濟資本進行簡單的相加。RAROC一經(jīng)濟風險調整的收益/經(jīng)濟資本一(收入一成本和費用一預期損失)/經(jīng)濟資本，其中，預期損失一風險敞口(EAD )*違約概率(PD)

8、*違約損失率(LGD)，其計算基礎是銀行對客戶和債務項目的內部評級。銀行決定是否開展某一業(yè)務或者項目的標準是該業(yè)務或者項目的RAROC能否高于資本成本。給定經(jīng)濟資本約束，只有當銀行各資產(chǎn)業(yè)務的單位經(jīng)濟資本對應的收益相等，即各個業(yè)務的RAROC指標值相同時，銀行資本資源配置才能達到最優(yōu)。經(jīng)濟增加值（EVA） 另一種資本配置的方法是EVA即經(jīng)濟增加值，這種方法考慮了股東回報的經(jīng)營績效財務評估，利用EVA指標可以判斷如何把有限的經(jīng)濟資本配置到各業(yè)務條線中。 其計算公式為:EVA=NOPAT-WACCCaR，其中，NOPAT表示稅后營業(yè)凈利潤，WACC表示加權平均資本成本，CaR表示經(jīng)濟資本。EVA考

9、慮了企業(yè)占用資本的機會成本，只有當賬利潤高于資本成本時才能為股東創(chuàng)造價值。如果某一項目的EVA為正，表示該項目為股東創(chuàng)造了財富，應該開展;如果某一項目的EVA為負，應該削減或停止該項目。EVA是獨特的薪酬激勵制度的關鍵變量，可以使管理者的利益和股東的利益一致。 小結 RAROC和EVA都是針對銀行資本配置，測量銀行經(jīng)營績效的主要工具，前者是相對指標，后者是絕對指標。從銀行資產(chǎn)業(yè)務結構管理和風險管理角度來看，兩種工具在邏輯內涵上是一致的，因此兩個指標在進行投資決策時的結論總是一致的。二、國際先進銀行經(jīng)濟資本管理實踐 （一）國際先進銀行資本管理發(fā)展概述 總的來說，20世紀70年代以前，由于西方國家

10、存款保險制度的出現(xiàn)和中央銀行最后貸款人角色的確立，資本在銀行風險管理業(yè)務中的角色較弱，銀行主要關心業(yè)務發(fā)展和收益，資本管理與風險管理未能統(tǒng)一。到了20世紀80年代，國際銀行業(yè)發(fā)生了一系列危機事件，西方銀行界逐步認識到資本對于信用風險防范的重要作用，并通過巴塞爾資本協(xié)議確立了統(tǒng)一的資本監(jiān)管原則，強調資本的緩沖器作用。但這一時期的資本對于風險的緩沖作用主要局限于信用風險，沒有考慮到銀行面臨的其它風險，如市場風險、操作風險。 20世紀90年代以后，隨著復雜衍生金融工具及交易的迅速增長，銀行業(yè)經(jīng)營范圍的不斷擴大，個性風險問題的出現(xiàn)，原有的資本管理原則已經(jīng)不能滿足先進銀行的風險管理需要，西方銀行業(yè)越來越

11、多地從自身業(yè)務角度而非從被監(jiān)管者角度看待資本內部管理問題。 西方銀行業(yè)認識到，資本不僅具備風險的緩沖作用，也是銀行配置資源從而獲利的工具。因此，這種意義上的資本是有成本的，是一種經(jīng)濟資本。與此同時，風險計量技術與模型的發(fā)展，也大大提高了銀行計算損失的精確度，從而實現(xiàn)了資本管理中心從監(jiān)管資本到經(jīng)濟資本的重大飛躍。 目前，西方先進銀行的經(jīng)濟資本管理體系包括全面風險管理系統(tǒng)、內部風險評級系統(tǒng)和利潤考核分析系統(tǒng)等。這些系統(tǒng)圍繞著經(jīng)濟資本這個核心，在銀行總體范圍內建立一個橫向聯(lián)系各管理部門，縱向貫穿各業(yè)務層面，統(tǒng)一協(xié)調銀行內部各利益主體的關系，正確引導銀行經(jīng)營決策的綜合資本管理體系。（二）國際先進銀行經(jīng)

12、濟資本管理應用案例巴克萊銀行 1. 概述 作為英國四大私營銀行之一，也是世界上最大的銀行之一，巴克萊銀行近十幾年以來，資產(chǎn)和業(yè)務規(guī)模不斷擴大，經(jīng)營領域從傳統(tǒng)的零售銀行領域逐步擴展到信用卡、財富管理、國際零售和投資銀行業(yè)務領域。2006年，巴克萊銀行以15915億美元的資產(chǎn)總額成為全球資產(chǎn)第一的銀行。 巴克萊銀行之所以能夠順利快速擴張，其良好的風險管理能力提供了重要保障?？巳R銀行集團信用風險總監(jiān)安德魯布魯斯認為，巴克萊銀行風險管理成功的最主要原因就是最近十幾年來通過建立風險偏好體系，加強限額管理，強化了經(jīng)濟資本在集團內部的運用。 巴克萊銀行自從1995年以來始終保持著經(jīng)濟資本管理體系。1995年

13、，最初實施以信用風險為中心的經(jīng)濟資本管理體系，較為簡單。1998年，公布各個業(yè)務集群的經(jīng)濟資本回報率，并將風險調整利潤用作下屬機構的表現(xiàn)衡量標準。2000年，修訂全部獎勵計劃，以反映經(jīng)濟利潤，并開始考慮將經(jīng)濟資本逐漸用于定價。2002年，是具有標志性的一年，巴克萊開始進行一個有針對性的項目，以改善它的經(jīng)濟資本衡量系統(tǒng)。巴克萊按照外部評級AA級的標準，建立了一個包括所有重大風險類型，并充分考慮風險多樣化的經(jīng)濟資本計量系統(tǒng)，在整個集團內應用。2007年，經(jīng)濟資本被用于評估資本充足率，對經(jīng)濟資本方法進行評估、對照檢查，判斷經(jīng)濟資本是否正確地反映了集團資本風險，是否正確地找準了風險轉移機制等。同時，伴

14、隨著巴塞爾新資本協(xié)議的實施，經(jīng)濟資本被用于支持巴塞爾新資本協(xié)議的支柱的實施。 2.巴克萊銀行風險管理措施 對于信用風險，巴克萊主要是使用內部風險評級系統(tǒng)，對交易對手進行評級。內部風險評級系統(tǒng)由巴克萊銀行自主開發(fā)，同時引進一些外部開發(fā)的模型和評級工具，不過這些工具在引入前都要經(jīng)過相關的驗證。 對于市場風險，巴克萊銀行將市場風險分為三大類，分別是交易風險、企業(yè)國庫券市場風險、零售市場風險，并采用日在險價值、壓力測試等方法和技術，分別計算經(jīng)濟資本。 對于操作風險，巴克萊利用關鍵的風險假設情況、內部和外部風險事件，定義業(yè)務領域面臨的最重要風險，并加入資本模型，基于操作風險的統(tǒng)計模型計算資本要求。 對于

15、經(jīng)濟資本的配置，巴克萊銀行采用歷史數(shù)據(jù)來進行估算。 3.巴克萊銀行經(jīng)濟資本管理特點 一是成立專業(yè)的管理團隊，負責風險分析、經(jīng)濟資本模型開發(fā)等專業(yè)事項。巴克萊在內部成立了資本需求與風險分析小組，負責經(jīng)濟資本管理和新巴協(xié)議的實施，并在2007年將該小組發(fā)展壯大為下設三個小組的重要組織，下設的三個小組分別為:風險分析小組、資本保險小組和資本工程小組。 二是在集團內部搭建完整的經(jīng)濟資本管理框架，將對經(jīng)濟資本控制嵌入高級管理層，明確職責，分工合作。董事會負責制定和批準風險偏好，確立集團總體風險戰(zhàn)略;業(yè)務條線負責人負責識別和管理其業(yè)務條線的風險;風險條線負責人負責管理領域內的風險管理和控制;資本需求與風險

16、分析小組負責開發(fā)經(jīng)濟資本模型和收集風險數(shù)據(jù)，進而計算出集團風險;風險類型委員會負責對資本需求與風險分析小組提交的風險計量結果進行審核;國庫券委員會負責資本供應;財務部門負責經(jīng)濟資本和經(jīng)濟利潤數(shù)字的整理與報告。 三是經(jīng)濟資本計量范圍覆蓋所有重大風險。巴克萊經(jīng)濟資本計量范圍除傳統(tǒng)三大風險外，還包括運作風險、商業(yè)風險、私人股權風險和財產(chǎn)風險等被認為能夠通過資本有效緩沖的風險。三、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理現(xiàn)狀與特點 （一）我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理現(xiàn)狀 盡管我國現(xiàn)階段并沒有實行新資本協(xié)議，但以資本約束為核心的風險管理理念已為很多商業(yè)銀行所接受。中國銀監(jiān)會明確鼓勵商業(yè)銀行逐步確立以經(jīng)濟資本為風險管理的核心

17、。目前，部分國內銀行(如工、農(nóng)、中、建以及部分股份制商業(yè)銀行如招行)已將經(jīng)濟資本作為一個重要管理工具，開始進行研究、探索和逐步引入經(jīng)濟資本管理方法。 1.中國建設銀行 中國建設銀行是國內最早推行經(jīng)濟資本管理的國有商業(yè)銀行，該行于2002年初步建立起經(jīng)濟資本分配辦法，但主要是對各分行經(jīng)濟資本的事后計量，不具備資源配置和預算管理功能。 2004年建行出臺經(jīng)濟資本預算管理暫行辦法，以確定的年度經(jīng)濟資本增長率目標和經(jīng)濟資本回報率目標為年度預算的邏輯起點，據(jù)此確定和分配增量經(jīng)濟資本額度，再安排年度業(yè)務計劃和其他財務收支計劃。在確定全行經(jīng)濟資本總額和當年經(jīng)濟資本增量的基礎上，測算全年可擴張的風險資產(chǎn)數(shù)量。

18、然后根據(jù)資產(chǎn)性質和資產(chǎn)損失特征的不同，采用不同的分配系數(shù)，在不同區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品和企業(yè)間分配經(jīng)濟資本，引導各級行調整業(yè)務和產(chǎn)品結構。同時規(guī)定各級行占用經(jīng)濟資本的期望回報率必須達到13%，試圖據(jù)此硬化約束，推動各級行權衡效益和風險，改善資源配置和經(jīng)營績效。 總之，中國建設銀行的經(jīng)濟資本計量范圍涵蓋信用風險、市場風險、操作風險和資本性占用四個方面，其經(jīng)濟資本計量和配置結果以經(jīng)濟增加值為主要依據(jù)，并以經(jīng)濟增加值作為績效評價體系和激勵約束機制重要組成部分。 2.中國工商銀行 工行于2006年在全行范圍內實施經(jīng)濟資本配置方案，初步形成了經(jīng)濟資本管理框架。該行借鑒銀監(jiān)會資本充足率管理辦法和巴塞爾新資本協(xié)議

19、的標準法，結合現(xiàn)階段信息基礎和管理現(xiàn)狀，通過內部系數(shù)法計量信用風險經(jīng)濟資本，通過銀監(jiān)會標準法計量市場風險經(jīng)濟資本，通過巴塞爾新資本協(xié)議基本指標法計量操作風險經(jīng)濟資本。由于計量口徑的差異，信用風險經(jīng)濟資本需要通過監(jiān)管資本轉換系數(shù)與監(jiān)管資本數(shù)據(jù)保持平衡。 工行的經(jīng)濟資本配置計劃是資本充足率控制計劃在系統(tǒng)內部的分解，根據(jù)一定的分配原則將經(jīng)濟資本計劃向各級分行、業(yè)務部門配置，同時根據(jù)經(jīng)濟資本的實際分配額，通過經(jīng)濟資本總量結構、分配系數(shù)和回報系數(shù)進行轉換，提供業(yè)務發(fā)展、風險控制和財務收支等計劃的參考值。 3.中國農(nóng)業(yè)銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行于2005年制定并下發(fā)中國農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理暫行辦法，力圖以此加大業(yè)

20、務調整力度。農(nóng)行設計了“內部系數(shù)法”計量經(jīng)濟資本。該辦法以農(nóng)行現(xiàn)有信息系統(tǒng)的會計和統(tǒng)計項目為基礎進行了業(yè)務(資產(chǎn))分類，參照巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會商業(yè)銀行資本充足率管理辦法中規(guī)定的風險權重，結合農(nóng)行的政策導向和實際的資產(chǎn)風險狀況，對每類業(yè)務(資產(chǎn))確定不同的“經(jīng)濟資本系數(shù)”，即資本需求比率，據(jù)此在各類業(yè)務(資產(chǎn))中分割經(jīng)濟資本。 4.中國銀行 中國銀行2004年引入了經(jīng)濟資本的概念，2005年發(fā)布中國銀行經(jīng)濟資本配置管理辦法(2005年版)，經(jīng)濟資本計量對象只涵蓋信用風險，將經(jīng)濟資本管理同信貸計劃管理流程相銜接;經(jīng)濟資本指標考核由指導性過渡到指令性，并成為績效考核評價的重要組成部分。 中行以

21、預期收益率作為資產(chǎn)組合管理的核心指標，該指標分為度量和優(yōu)化兩個階段，在度量階段，根據(jù)資產(chǎn)組合在地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、客戶分布狀況，度量一年之內各維度資產(chǎn)組合產(chǎn)生的凈利息收入與占用監(jiān)管資本之比;在優(yōu)化階段，以風險暴露的增長額和監(jiān)管資本的增長額作為約束條件，對下一階段經(jīng)風險調整的預期收益率進行優(yōu)化，在全行整體優(yōu)化的基礎上設定地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品和客戶的風險限額，以此約束各級機構、各類業(yè)務按照全行最優(yōu)結果擴展業(yè)務。該指標最大的特點在于根據(jù)全行監(jiān)管資本虛擬分割結果，把它作為各級機構業(yè)務發(fā)展的硬約束，制約了各級機構的盲目授信行為;同時在業(yè)務的當期收益中扣減了風險成本，風險暴露的滯后性在當期業(yè)績度量中得到一定程度

22、的反映，有利于建立自我約束，穩(wěn)健發(fā)展的風險管理機制。 5.其他商業(yè)銀行 在我國股份制商業(yè)銀行中，招商銀行、浙商銀行等也開始意識到轉變傳統(tǒng)的經(jīng)營管理手段必要性并試圖建立經(jīng)濟資本管理體系。 2006年招商銀行出臺全行經(jīng)濟資本管理方案，提出經(jīng)濟資本管理的基本原則為:總量控制、全面管理、戰(zhàn)略主導、回報約束、區(qū)域調節(jié)、結構優(yōu)化。根據(jù)年度經(jīng)濟資本總額，確定風險資產(chǎn)增長規(guī)模和業(yè)務計劃安排。按照市場價格和股東期望確定經(jīng)濟資本回報率，要求占用經(jīng)濟資本必須達到最低回報要求。在經(jīng)濟資本計量中考慮信用風險和市場風險，信用風險經(jīng)濟資本計量采用系數(shù)法，以該行戰(zhàn)略調整為重點，對重點業(yè)務、重點產(chǎn)品、重點客戶在經(jīng)濟資本分配和風

23、險資產(chǎn)系數(shù)上適當優(yōu)惠，并根據(jù)區(qū)域進行調節(jié);市場風險根據(jù)VaR的3倍計算。結合業(yè)務發(fā)展計劃和可供分配經(jīng)濟資本總額進行配置。根據(jù)經(jīng)濟資本成本計算EVA，并以之為基礎，開展績效考核和收入分配。 浙商銀行于2006年開始在全行全面實施經(jīng)濟資本管理，建立以經(jīng)濟增加值和經(jīng)濟資本回報率為核心內容的績效考核體系，徹底摒棄了存貸款任務考核等做法，在同行中率先邁出堅實的一步，并為今后提高資產(chǎn)風險定價能力打下了堅實基礎。浙商銀行主要針對信用風險的經(jīng)濟資本計量進行了細致的規(guī)范，在設計和實施經(jīng)濟資本管理時，更多地實行了多因素綜合計量的思路。一是風險計量范圍涵蓋全行表內外所有業(yè)務;二是設立多維經(jīng)濟資本風險系數(shù)標準;三是按

24、系數(shù)法逐筆計量各項業(yè)務占用的經(jīng)濟資本。 部分城市商業(yè)銀行開始研究經(jīng)濟資本的計量方法和管理體系。例如石家莊市商業(yè)銀行結合自身的現(xiàn)狀和實際，制訂了經(jīng)濟資本計量分配辦法。根據(jù)銀行最低資本充足率為8%的監(jiān)管規(guī)定，設定全行在經(jīng)營過程中需分配的經(jīng)濟資本總量，計算公式為:全行經(jīng)濟資本總量=信用風險分配經(jīng)濟資本+市場風險分配經(jīng)濟資本+操作風險分配經(jīng)濟資本。信用風險的計量主要采用標準法和初級的內部評級法相結合的方法。市場風險計量采用銀監(jiān)會商業(yè)銀行資本充足率管理辦法( 2004年第2號令)中規(guī)定的標準法。操作風險的計量和經(jīng)濟資本分配采用基本指標法。（二）我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的特點四、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理存

25、在問題 五、深化我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理對策對策 1對策 2對策 3在銀行內部強化經(jīng)濟資本管理理念，樹立經(jīng)濟資本管理文化積極構建高素質的現(xiàn)代銀行運營管理團隊 建立科學的經(jīng)濟資本考核體系對策 4進行銀行組織架構和業(yè)務流程再造推動戰(zhàn)略轉型實現(xiàn)市值增長提升股東價值對策 5完善基礎數(shù)據(jù)建設，加快內部評級模型開發(fā)深化我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理對策進行銀行組織架構和業(yè)務流程再造經(jīng)濟資本管理體系正如一套先進的管理軟件，商業(yè)銀行的組織架構和業(yè)務流程必須與之適應，才能發(fā)揮作用。構建高素質的現(xiàn)代運營管理團隊加大資本和風險管理方面專業(yè)人才的培養(yǎng)和選拔力度，采用多種方式吸引風險資本管理方面的人才，提高資本管理、風險管理

26、崗位人員的素質完善基礎數(shù)據(jù)建設，加快內部評級模型開發(fā)內部評級體系和風險計量模型的應用很大程度上依賴于數(shù)據(jù)積累與信息處理系統(tǒng)的完善。建立科學的考核體系考核體系需要包括:一類以經(jīng)濟增加值、風險調整后資本收益率為核心的貢獻能力考核指標;一類以分支行市場占有率、營業(yè)收入總量、稅后利潤為核心的競爭能力考核指標。強化經(jīng)濟資本管理理念，樹立經(jīng)濟資本管理文化經(jīng)濟資本管理目的不單是規(guī)避風險，而是依靠先進風險度量和配置技術，承擔能夠管理好、并能夠對其給予充分補償?shù)娘L險，從而提高股本價值。Thank You !1、想要體面生活，又覺得打拼辛苦；想要健康身體，又無法堅持運動。人最失敗的，莫過于對自己不負責任，連答應自

27、己的事都辦不到，又何必抱怨這個世界都和你作對？人生的道理很簡單，你想要什么，就去付出足夠的努力。2、時間是最公平的，活一天就擁有24小時，差別只是珍惜。你若不相信努力和時光，時光一定第一個辜負你。有夢想就立刻行動，因為現(xiàn)在過的每一天，都是余生中最年輕的一天。3、無論正在經(jīng)歷什么，都請不要輕言放棄，因為從來沒有一種堅持會被辜負。誰的人生不是荊棘前行，生活從來不會一蹴而就，也不會永遠安穩(wěn)，只要努力，就能做獨一無二平凡可貴的自己。4、努力本就是年輕人應有的狀態(tài)，是件充實且美好的事，可一旦有了表演的成分，就會顯得廉價，努力，不該是為了朋友圈多獲得幾個贊，不該是每次長篇贅述后的自我感動，它是一件平凡而自

28、然而然的事，最佳的努力不過是：但行好事，莫問前程。愿努力，成就更好的你！5、付出努力卻沒能實現(xiàn)的夢想，愛了很久卻沒能在一起的人，活得用力卻平淡寂寞的青春，遺憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔軟的心智、讓我們懂得累積時間的力量；那些孤獨沉寂的時光，讓我們學會守候內心的平和與堅定。那些脆弱的不完美，都會在努力和堅持下，改變模樣。6、人生中總會有一段艱難的路，需要自己獨自走完，沒人幫助，沒人陪伴，不必畏懼，昂頭走過去就是了，經(jīng)歷所有的挫折與磨難，你會發(fā)現(xiàn)，自己遠比想象中要強大得多。多走彎路，才會找到捷徑，經(jīng)歷也是人生，修煉一顆強大的內心，做更好的自己！7、“一定要成功”這種內在的推動力是我們生命中最神奇最有趣的東西。一個人要做成大事，絕不能缺少這種力量，因為這種力量能夠驅動人不停地提高自己的能力。一個人只有先在心里肯定自己，相信自己，才