銀行考試基礎(chǔ)知識(shí)

1、艾流動(dòng)資金貸款百管理暫行辦法半、個(gè)人貸款管般理暫行辦法、靶固定資產(chǎn)貸款巴管理暫行辦法拌和項(xiàng)目融資業(yè)壩務(wù)指引熬，并稱挨“俺三個(gè)辦法一個(gè)指板引伴”埃，它初步構(gòu)建和拜完善了我國(guó)銀行霸業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸疤款業(yè)務(wù)法規(guī)框架捌。疤一、固定資產(chǎn)擺貸款管理暫行辦愛(ài)法解析案1、固定資產(chǎn)貸哀款的定義 奧辦法從貸款礙用途的角度將固擺定資產(chǎn)貸款定義罷為哎“耙貸款人向企（事拜）業(yè)法人或國(guó)家百規(guī)定可以作為借拜款人的其他組織哀機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用版于借款人固定資笆產(chǎn)投資的本外幣霸貸款。靶”搬其中的巴“敖固定資產(chǎn)投資背”翱沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)佰部門的口徑，包隘括基本建設(shè)投資埃、更新改造投資柏、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投礙資以及其他固定傲資產(chǎn)投資四大類艾。

2、壩2、辦法的隘主要內(nèi)容 扮本辦法共鞍分八章四十三條熬，包括總則、受擺理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)矮評(píng)價(jià)與審批、合傲同簽訂、發(fā)放與壩支付、貸后管理芭、法律責(zé)任、附罷則等幾個(gè)部分，伴辦法主要從板貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)背范的角度提出監(jiān)礙管要求，是對(duì)現(xiàn)艾行貸款類監(jiān)管法凹規(guī)的系統(tǒng)性完善奧。其要點(diǎn)集中在靶以下幾個(gè)方面：藹 第一，懊辦法強(qiáng)化貸款佰的全流程管理，皚推動(dòng)銀行業(yè)金融背機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)貸款管靶理模式的轉(zhuǎn)型，八提升銀行業(yè)金融奧機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的佰精細(xì)化管理水平哀。辦法要求爸貸款人內(nèi)部應(yīng)將骯貸款過(guò)程管理中扳的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行絆分解，按照有效哀制衡的原則將各岸環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到鞍具體的部門和崗案位，并建立明確俺的問(wèn)責(zé)機(jī)制。這斑些環(huán)節(jié)主要包括啊：受

3、理與調(diào)查、八風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批壩、合同簽訂、發(fā)邦放與支付、貸后骯管理等。通過(guò)進(jìn)哎一步強(qiáng)化科學(xué)的般貸款全流程管理安，真正實(shí)現(xiàn)貸款版管理模式由粗放敖型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)叭變，有助于提高按銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)襖貸款發(fā)放的質(zhì)量絆，也有利于銀行按業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)疤貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的霸有效性。 俺第二，辦法氨倡導(dǎo)貸款支付哎管理理念，強(qiáng)化俺貸款用途管理。爸辦法要求貸澳款人依法加強(qiáng)貸耙款用途管理，通傲過(guò)加強(qiáng)貸款發(fā)放拔和支付審核，增哀加貸款人受托支艾付等手段，健全胺貸款發(fā)放與支付捌的管理，減少貸熬款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。澳 靶第三，辦法爸強(qiáng)調(diào)合同或協(xié)議埃的有效管理，強(qiáng)般化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)礙的控制，有助于挨營(yíng)造良好的信用氨環(huán)境。辦法岸要求貸款人在合

4、埃同或協(xié)議中應(yīng)對(duì)礙控制貸款風(fēng)險(xiǎn)有版重要作用的內(nèi)容熬與借款人進(jìn)行約襖定，使貸款人通奧過(guò)合同來(lái)控制貸鞍款風(fēng)險(xiǎn)。 把第四，辦法爸強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管隘理，有助于提升疤信貸管理質(zhì)量。八由于不合理的績(jī)擺效考核導(dǎo)向，銀稗行業(yè)金融機(jī)構(gòu)盎“芭重貸前、輕貸后扳”絆的現(xiàn)象普遍存在敖。辦法要求霸加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)控癌制和預(yù)警機(jī)制，傲強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)以愛(ài)及對(duì)貸款賬戶的白管理。 癌第五，辦法埃明確貸款人的瓣法律責(zé)任，強(qiáng)化跋貸款責(zé)任的針對(duì)安性，有助于構(gòu)建板健康的信貸文化巴。根據(jù)中華人半民共和國(guó)銀行業(yè)扳監(jiān)督管理法審吧慎監(jiān)管的有關(guān)內(nèi)敗容，辦法規(guī)阿定對(duì)不按本辦佰法經(jīng)營(yíng)固定資八產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的行俺為采取監(jiān)管措施背，或給予罰款、按取消高管人員任暗職資

5、格等行政處癌罰措施。通過(guò)合傲理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)佰的處罰類別，督骯促銀行業(yè)金融機(jī)啊構(gòu)加強(qiáng)貸款的全盎流程管理，進(jìn)一百步提高我國(guó)銀行安業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法傲經(jīng)營(yíng)的水平。 按阿3、辦法保擺證貸款按約定用叭途使用的方式 奧癌第一，要求貸款礙人應(yīng)事先與借款敖人約定明確、合扮法的貸款用途，芭約定貸款發(fā)放條耙件、支付方式、靶接受監(jiān)督以及違八約責(zé)任等事項(xiàng)。敖 按第二，要求貸款皚人設(shè)立獨(dú)立的責(zé)捌任部門或崗位，跋負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和百支付審核，確保暗借款人的支付符俺合借款合同中約熬定用途。 版第三，辦法俺將貸款資金支付熬分為伴“骯貸款人受托支付鞍”絆和襖“矮借款人自主支付背”八兩類，經(jīng)多方調(diào)白查、論證后，規(guī)罷定單筆金額超過(guò)頒項(xiàng)目總

6、投資5爸或超過(guò)500萬(wàn)斑元的，應(yīng)采用貸吧款人受托支付方邦式。 擺第四，要求貸款凹人在借款人不按襖約定的方式、用矮途使用貸款時(shí)，胺采取更嚴(yán)格的發(fā)伴放和支付條件，壩或停止貸款發(fā)放澳和支付。 吧4、辦法把出臺(tái)是否會(huì)影響昂企業(yè)的貸款申請(qǐng)拔與使用？ 皚該辦法沒(méi)有藹抬高企業(yè)獲得貸昂款的門檻，也不翱改變授信條件，翱因此不會(huì)對(duì)企業(yè)白獲得銀行授信產(chǎn)盎生影響。在貸款芭使用方面，辦阿法只是從貸款百支付環(huán)節(jié)，強(qiáng)調(diào)捌銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)版加強(qiáng)貸款用途管昂理，這符合我國(guó)哎商業(yè)銀行法拌的規(guī)定，也是銀鞍行業(yè)監(jiān)管的一貫辦要求。同時(shí)，拜辦法提出的貸芭款支付管理理念皚，在目前某些銀伴行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的板固定資產(chǎn)貸款管叭理中已有很多嘗凹試，在

7、某些領(lǐng)域半甚至已成為全行邦業(yè)的習(xí)慣做法。澳實(shí)踐表明，對(duì)貸板款資金支付的管半理并沒(méi)有影響到芭借款人的資金使背用。 埃5、辦法實(shí)半施貸款支付管理矮是否會(huì)影響銀行捌業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借伴款人的成本？ 敖愛(ài)辦法在設(shè)疤計(jì)支付方式、確稗定支付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，翱綜合考慮了大中阿小企業(yè)的特點(diǎn)、疤承受能力等因素靶，并由部分銀行敗進(jìn)行了實(shí)際業(yè)務(wù)八測(cè)算。結(jié)果表明扒，辦法中貸懊款支付管理規(guī)定胺能夠保證企業(yè)的埃正常用款需求，擺也能夠保障貸款啊資金的及時(shí)有效吧支付，還能夠降扳低企業(yè)的利息支礙出，節(jié)約企業(yè)的懊財(cái)務(wù)成本。對(duì)銀熬行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)搬說(shuō)，可能從量上搬看會(huì)增加某些業(yè)擺務(wù)環(huán)節(jié)的操作成跋本，但實(shí)際上由熬于貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)扮的減少，貸款質(zhì)懊量

8、得到提高，銀半行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的頒整體效益也得到盎提高。耙二、項(xiàng)目融資背業(yè)務(wù)指引解析礙1、指引的阿重點(diǎn)內(nèi)容 懊指引共二十翱二條，重點(diǎn)有以鞍下六方面內(nèi)容：巴 胺一是明確項(xiàng)目耙融資定義。在吸昂收借鑒新資本協(xié)暗議對(duì)項(xiàng)目融資定背義的基礎(chǔ)上，結(jié)奧合我國(guó)銀行業(yè)金佰融機(jī)構(gòu)開(kāi)展項(xiàng)目扳融資業(yè)務(wù)的實(shí)際霸情況，明確了項(xiàng)愛(ài)目融資是符合以班下特征的貸款：背貸款用途通常是板用于建造一個(gè)或扮一組大型生產(chǎn)裝凹置、基礎(chǔ)設(shè)施、癌房地產(chǎn)項(xiàng)目或其班他項(xiàng)目，包括對(duì)疤在建或已建項(xiàng)目吧的再融資；借款頒人通常是為建設(shè)懊、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或鞍為該項(xiàng)目融資而敖專門組建的企事拔業(yè)法人，包括主案要從事該項(xiàng)目建愛(ài)設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資辦的既有企事業(yè)法阿人；還款資金來(lái)版

9、源主要依賴該項(xiàng)吧目產(chǎn)生的銷售收佰入、補(bǔ)貼收入或懊其他收入，一般盎不具備其他還款跋來(lái)源。 挨二是明確識(shí)別皚、評(píng)估、管理項(xiàng)敗目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)把期兩類風(fēng)險(xiǎn)的要吧求。為督促貸款稗人充分識(shí)別、評(píng)疤估并采取措施有邦效防范項(xiàng)目融資鞍中的各類風(fēng)險(xiǎn)，氨指引將項(xiàng)目哀融資中的各類風(fēng)頒險(xiǎn)按照項(xiàng)目建設(shè)靶期和經(jīng)營(yíng)期兩類拔風(fēng)險(xiǎn)加以明確，版并對(duì)貸款人應(yīng)當(dāng)阿采取相應(yīng)措施有敗效降低、分散項(xiàng)背目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)半期風(fēng)險(xiǎn)提出了明澳確要求。 罷三是明確和增加絆保證貸款人相關(guān)靶權(quán)益的措施。為伴保證貸款人在項(xiàng)啊目貸款擔(dān)保、所案投保商業(yè)保險(xiǎn)等拜方面的權(quán)益，俺指引明確規(guī)定稗貸款人應(yīng)當(dāng)要求班將符合抵質(zhì)押條吧件的項(xiàng)目資產(chǎn)和拌/或項(xiàng)目預(yù)期收背益等權(quán)利為貸

10、款拌設(shè)定擔(dān)保，并根佰據(jù)需要，將項(xiàng)目暗發(fā)起人持有的項(xiàng)挨目公司股權(quán)為貸愛(ài)款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保八。同時(shí)，貸款人岸還應(yīng)當(dāng)要求成為挨項(xiàng)目所投保商業(yè)板保險(xiǎn)的第一順位巴保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人壩，或采取其他措盎施有效控制保險(xiǎn)擺賠款權(quán)益。 疤白四是進(jìn)一步加強(qiáng)哎貸款資金支付的骯管理要求。除要扳求按照固定資礙產(chǎn)貸款管理暫行隘辦法的規(guī)定進(jìn)敖行把“百貸款人受托支付佰”跋外，進(jìn)一步提出安了根據(jù)貸款人、叭獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和翱承包商出具的、拌符合約定條件的辦共同簽證單進(jìn)行胺貸款支付。 斑五是加強(qiáng)項(xiàng)目耙收入賬戶管理。骯根據(jù)項(xiàng)目融資的拜風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，要求鞍貸款人與借款人靶約定專門的項(xiàng)目埃收入賬戶，所有奧項(xiàng)目收入進(jìn)入約擺定賬戶，按照約暗定的條件和方式岸

11、對(duì)外支付，同時(shí)板應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入邦賬戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)搬測(cè)，當(dāng)賬戶資金背流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)版，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明疤原因并采取相應(yīng)唉措施，以確保項(xiàng)芭目收入及時(shí)、足半額歸還貸款。 挨霸六是強(qiáng)調(diào)銀團(tuán)版貸款原則。針對(duì)骯項(xiàng)目融資金額較俺大、期限較長(zhǎng)、芭風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)襖，為防止盲目降耙低貸款條件、惡耙性競(jìng)爭(zhēng)，有效分礙散風(fēng)險(xiǎn)，要求在胺多個(gè)貸款人為同胺一項(xiàng)目提供貸款愛(ài)的情況下，原則礙上應(yīng)當(dāng)采取銀團(tuán)埃貸款方式。 八哀2、指引與擺固定資產(chǎn)貸款跋管理暫行辦法吧的關(guān)系 斑采用項(xiàng)目融資芭方式的項(xiàng)目通常盎都屬于固定資產(chǎn)罷投資項(xiàng)目，所發(fā)埃放的貸款屬于固扳定資產(chǎn)貸款，因皚此，指引明案確固定資產(chǎn)貸白款管理暫行辦法般是其立法依據(jù)爸之一，項(xiàng)目融資啊

12、中貸款的全流程安管理、支付管理百等內(nèi)容均遵照俺固定資產(chǎn)貸款管埃理暫行辦法有靶關(guān)規(guī)定執(zhí)行。但哀項(xiàng)目融資具有不熬同于一般固定資疤產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)傲險(xiǎn)特征，如貸款埃償還主要依賴項(xiàng)搬目未來(lái)的現(xiàn)金流芭或者項(xiàng)目自身資凹產(chǎn)價(jià)值；通常融鞍資比例較高、金般額較大、期限較跋長(zhǎng)、成本較高和暗參與者較多，從拌而風(fēng)險(xiǎn)較大，往骯往需要多家銀行伴業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與叭，并通過(guò)復(fù)雜的拌融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)懊以分散和降低風(fēng)背險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)唉特征使得項(xiàng)目融絆資不同于一般的跋固定資產(chǎn)貸款，昂需要采取一些有鞍針對(duì)性的措施對(duì)背其風(fēng)險(xiǎn)加以控制捌和防范。因此，骯在制定固定資敖產(chǎn)貸款管理暫行笆辦法的基礎(chǔ)上拔，還需要專門制拌定指引。佰三、流動(dòng)資金熬貸款管理

13、暫行辦傲法解析捌1、流貸辦法白的主要內(nèi)容 氨唉流貸辦法柏共分八章四十二案條，包括總則、案受理與調(diào)查、風(fēng)八險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、版合同簽訂、發(fā)放澳和支付、貸后管百理、法律責(zé)任和按附則等，主要從敖貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)斑范的角度對(duì)銀行扳業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出扳監(jiān)管要求，是對(duì)霸現(xiàn)行流動(dòng)資金貸佰款監(jiān)管法規(guī)的系巴統(tǒng)性修訂和完善伴。流貸辦法版的核心內(nèi)容，一壩方面是要求銀行愛(ài)業(yè)金融機(jī)構(gòu)合理啊測(cè)算借款人的營(yíng)俺運(yùn)資金需求，審敖慎確定借款人的矮流動(dòng)資金貸款的白授信總額及具體礙貸款的額度，并阿據(jù)此發(fā)放流動(dòng)資扒金貸款，不得超絆過(guò)借款人的實(shí)際氨需求超額放貸。芭另一方面，強(qiáng)調(diào)俺對(duì)流動(dòng)資金的支叭付和貸后管理，白加強(qiáng)對(duì)回籠資金擺的管控，要求銀拜行業(yè)

14、金融機(jī)構(gòu)針埃對(duì)借款人所屬行敖業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，叭通過(guò)定期與不定半期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非霸現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析拔借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)澳務(wù)、信用、支付扒、擔(dān)保及融資數(shù)扮量和渠道變化等愛(ài)狀況，掌握各種翱影響借款人償債唉能力的風(fēng)險(xiǎn)因素叭等。 吧2、流貸辦板法的要義和精擺髓 埃對(duì)流動(dòng)資金貸俺款進(jìn)行需求測(cè)算埃是流貸辦法凹的核心指導(dǎo)思想靶。這主要是考慮靶流動(dòng)資金貸款支擺付頻繁，周轉(zhuǎn)速唉度快，支付管理懊控制的成本較高矮，但影響企業(yè)流矮動(dòng)資金占用的因骯素相對(duì)較為明確岸，流動(dòng)資金需求礙可進(jìn)行合理測(cè)算霸等因素，同時(shí)實(shí)扳踐中流動(dòng)資金貸翱款挪用也多是源把于貸款人發(fā)放的艾流動(dòng)資金貸款金埃額超出借款人實(shí)暗際流動(dòng)資金需求絆。所以，流貸癌辦法的規(guī)范重

15、澳點(diǎn)之一定位為銀罷行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)頒貼近借款人實(shí)際唉，合理測(cè)算借款埃人的流動(dòng)資金需芭求，進(jìn)而確定流澳動(dòng)資金貸款的額耙度和期限，防止骯超額授信。流捌貸辦法希望通拔過(guò)對(duì)流動(dòng)資金貸安款的合理測(cè)算，矮做到既有效滿足敗企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)對(duì)扒流動(dòng)資金貸款的俺需求，同時(shí)又有挨效防止因超過(guò)實(shí)啊際需求發(fā)放貸款叭而導(dǎo)致的貸款資捌金被挪用。 敗絆基于以上考慮，敗流貸辦法主癌要從以下方面對(duì)暗流動(dòng)資金貸款資背金需求測(cè)算提出柏要求：一是要求拜貸款人應(yīng)合理測(cè)搬算借款人營(yíng)運(yùn)資半金需求，審慎確捌定借款人流動(dòng)資唉金貸款的授信總皚額及具體貸款的傲額度，不得超過(guò)礙借款人的實(shí)際需絆求發(fā)放流動(dòng)資金背貸款；二是在盡八職調(diào)查環(huán)節(jié)上，百要求貸款人應(yīng)調(diào)

16、拔查借款人營(yíng)運(yùn)資哎金總需求和現(xiàn)有藹融資性負(fù)債情況半，以及應(yīng)收賬款板、應(yīng)付賬款、存傲貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀骯況等要素；三是按在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)芭與審批環(huán)節(jié)上，案要求貸款人應(yīng)根襖據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)啊模、業(yè)務(wù)特征及叭應(yīng)收賬款、存貨隘、應(yīng)付賬款、資愛(ài)金循環(huán)周期等要案素測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資哎金需求，綜合考捌慮借款人現(xiàn)金流伴、負(fù)債、還款能皚力、擔(dān)保等因素把，合理確定貸款拌結(jié)構(gòu)，包括金額絆、期限、利率、按擔(dān)保和還款方式叭等；四是在貸后霸管理上，要求貸哎款人應(yīng)評(píng)估貸款氨品種、額度、期板限與借款人經(jīng)營(yíng)啊狀況、還款能力爸的匹配程度，作般為與借款人后續(xù)頒合作的依據(jù)，必拌要時(shí)及時(shí)調(diào)整與巴借款人合作的策邦略和內(nèi)容。 矮疤為了進(jìn)一步明確爸流動(dòng)資

17、金貸款需骯求的測(cè)算方法，鞍流貸辦法附俺有流動(dòng)資金貸胺款需求量的測(cè)算絆參考，明確流藹動(dòng)資金貸款需求案量主要是基于借挨款人日常生產(chǎn)經(jīng)按營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金拜與現(xiàn)有流動(dòng)資金八的差額確定。在拔實(shí)際估算過(guò)程中唉，總的思路是首阿先考慮借款人用藹于日常經(jīng)營(yíng)的營(yíng)唉運(yùn)資金需求量，扮再扣除其現(xiàn)有融扮資和能夠投入到叭日常經(jīng)營(yíng)的自有瓣資金，缺口即為巴新增流動(dòng)資金貸拌款需求量。在估昂算營(yíng)運(yùn)資金需求伴量過(guò)程中，還要藹結(jié)合借款人實(shí)際巴情況和未來(lái)發(fā)展稗狀況，合理預(yù)測(cè)霸各項(xiàng)資金占用；拌同時(shí)考慮小企業(yè)耙融資、季節(jié)性生八產(chǎn)、訂單融資等翱情況?？傊?，充懊分體現(xiàn)了銀行業(yè)頒金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)傲客戶實(shí)際提升金熬融服務(wù)水平和控搬制金融風(fēng)險(xiǎn)的要扳求。

18、熬3、在對(duì)流動(dòng)柏資金貸款進(jìn)行合傲理測(cè)算的基礎(chǔ)上鞍，流貸辦法斑對(duì)流動(dòng)資金貸款耙支付和貸后管理跋的要求 翱在對(duì)借款人流動(dòng)暗資金貸款需求進(jìn)佰行合理測(cè)算的基半礎(chǔ)上，流貸辦唉法對(duì)流動(dòng)資金按貸款支付作出了隘有針對(duì)性的規(guī)定柏，同時(shí)嚴(yán)格對(duì)貸皚款資金使用的監(jiān)熬控，加強(qiáng)貸后管頒理。主要要求體白現(xiàn)在： 半第一，流貸辦叭法明確貸款的凹具體支付方式和扮標(biāo)準(zhǔn)主要由當(dāng)事板人約定。流貸癌辦法規(guī)定由借凹貸雙方在合同中礙約定貸款資金的翱支付方式和貸款白人受托支付的金扮額標(biāo)準(zhǔn)，要求貸白款人應(yīng)根據(jù)借款骯人的行業(yè)特征、柏經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理版水平、信用狀況癌等因素和貸款業(yè)岸務(wù)品種，合理約拌定貸款資金支付熬方式及貸款人受版托支付的金額標(biāo)靶準(zhǔn)。

19、特別地，對(duì)矮與借款人新建立爸信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且般借款人信用狀況跋一般、支付對(duì)象霸明確且單筆支付凹金額較大，以及頒貸款人認(rèn)定的貿(mào)熬易融資等其他情稗形，流貸辦法般要求原則上應(yīng)頒采用貸款人受托斑支付方式。 壩第二，流貸八辦法進(jìn)一步嚴(yán)白格支付管理的相懊關(guān)要求。一是采愛(ài)用貸款人受托支爸付的，貸款人應(yīng)背根據(jù)約定的貸款爸用途,審核借款隘人提供的支付申愛(ài)請(qǐng)所列支付對(duì)象叭、支付金額等信柏息是否與相應(yīng)的稗商務(wù)合同等證明俺材料相符。審核叭同意后，貸款人安應(yīng)將貸款資金通襖過(guò)借款人賬戶支礙付給借款人交易絆對(duì)象；二是采用皚借款人自主支付唉的，貸款人應(yīng)按巴借款合同約定要板求借款人定期匯扳總報(bào)告貸款資金班支付情況，并通盎過(guò)賬戶分

20、析、憑搬證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)搬查等方式核查貸叭款支付是否符合按約定用途；三是隘貸款支付過(guò)程中頒，借款人信用狀稗況下降、貸款資哎金使用出現(xiàn)異常唉的，貸款人應(yīng)與凹借款人協(xié)商補(bǔ)充傲貸款發(fā)放和支付般條件，或根據(jù)合佰同約定變更貸款柏支付方式、停止扮貸款資金的發(fā)放伴和支付。 斑第三，流貸辦靶法加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)埃資金貸款的貸后芭管理要求，要求案貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)熬注借款人經(jīng)營(yíng)、擺管理、財(cái)務(wù)及資敖金流向等重大預(yù)礙警信號(hào)，及時(shí)采百取提前收貸、追般加擔(dān)保等有效措唉施防范化解貸款叭風(fēng)險(xiǎn)；要求貸款白人應(yīng)評(píng)估貸款品扳種、額度、期限背與借款人經(jīng)營(yíng)狀班況、還款能力的白匹配程度，作為叭與借款人后續(xù)合邦作的依據(jù)，必要跋時(shí)及時(shí)調(diào)整與借半款人合作

21、的策略氨和內(nèi)容。 扳特別需要注意的班是，流貸辦法八要求貸款人通背過(guò)合理設(shè)定貸款靶業(yè)務(wù)品種和期限按、設(shè)立專門資金瓣回籠賬戶、協(xié)商絆簽訂賬戶管理協(xié)巴議等方式，加強(qiáng)暗對(duì)回籠資金的管霸控：一是要求貸瓣款人應(yīng)根據(jù)借款隘人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)搬模和周期特點(diǎn)，伴合理設(shè)定流動(dòng)資盎金貸款的業(yè)務(wù)品矮種和期限，以滿敖足借款人生產(chǎn)經(jīng)愛(ài)營(yíng)的資金需求，艾實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金搬回籠的有效控制搬；二是要求貸款哎人應(yīng)在借款合同啊中約定由借款人凹承諾，貸款人有哀權(quán)根據(jù)借款人資岸金回籠情況提前扳收回貸款；三是般規(guī)定貸款人應(yīng)通鞍過(guò)借款合同的約澳定，要求借款人拔指定專門資金回?cái)[籠賬戶并及時(shí)提斑供該賬戶資金進(jìn)般出情況。貸款人翱可根據(jù)借款人信耙用狀況、

22、融資情吧況等，與借款人皚協(xié)商簽訂賬戶管八理協(xié)議，明確約案定對(duì)指定賬戶回八籠資金進(jìn)出的管罷理。貸款人應(yīng)關(guān)矮注大額及異常資吧金流入流出情況埃，加強(qiáng)對(duì)資金回伴籠賬戶的監(jiān)控。暗 版4、流貸辦法壩對(duì)流動(dòng)資金貸鞍款用途的限制 瓣板鑒于目前實(shí)踐版中存在流動(dòng)資金稗貸款被挪用于固按定資產(chǎn)投資等其百他用途的情況，隘為強(qiáng)化貸款用途礙管理，流貸辦按法明確規(guī)定，凹貸款人應(yīng)與借款扳人約定明確、合癌法的用途，流動(dòng)壩資金貸款不得用壩于固定資產(chǎn)、股翱權(quán)等投資，不得跋用于國(guó)家禁止生鞍產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域靶和用途。同時(shí)，邦流動(dòng)資金貸款不按得違規(guī)挪用，貸芭款人應(yīng)按照合同敖約定認(rèn)真檢查、捌監(jiān)督流動(dòng)資金貸阿款的使用情況。扮 凹5、流貸辦法按如

23、何防范超額耙授信風(fēng)險(xiǎn) 伴為防止超額授信啊，消除貸款資金拜挪用隱患，流疤貸辦法在防范按超額授信風(fēng)險(xiǎn)方氨面，要求貸款人凹應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行罷狀況、行業(yè)發(fā)展擺規(guī)律和借款人的凹有效信貸需求等稗，合理確定內(nèi)部絆績(jī)效考核指標(biāo)，癌不得制訂不合理頒的貸款規(guī)模指標(biāo)扳，不得惡性競(jìng)爭(zhēng)挨和突擊放貸。同昂時(shí)，明確了貸款敖人以降低信貸條絆件或超過(guò)借款人伴實(shí)際資金需求發(fā)搬放貸款的法律責(zé)板任，銀監(jiān)會(huì)可以斑按照中華人民罷共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)艾督管理法的相靶關(guān)條款對(duì)其進(jìn)行班處罰。矮四、個(gè)人貸款藹管理暫行辦法耙解析安1、個(gè)貸辦法擺的主要內(nèi)容 靶挨個(gè)貸辦法霸共分八章四十七罷條，包括總則、耙受理與調(diào)查、風(fēng)暗險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、凹協(xié)議與發(fā)放、支艾付管理

24、、貸后管扳理、法律責(zé)任和絆附則等，主要從敗貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)頒范的角度提出監(jiān)伴管要求，是對(duì)現(xiàn)癌行個(gè)人貸款類監(jiān)罷管法規(guī)的系統(tǒng)性伴完善，以促進(jìn)商搬業(yè)銀行提高個(gè)人跋金融服務(wù)質(zhì)量，敗同時(shí)，審慎控制扳相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)。班其要點(diǎn)集中在以隘下幾個(gè)方面：一辦是強(qiáng)化貸款的全稗流程管理，推動(dòng)扮商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸靶款管理模式的轉(zhuǎn)凹型，提升商業(yè)銀跋行個(gè)貸資產(chǎn)管理啊的精細(xì)化水平；拔二是倡導(dǎo)貸款支扮付管理理念，強(qiáng)笆化貸款用途管理癌,提升商業(yè)銀行班風(fēng)險(xiǎn)防范與控制矮能力，同時(shí)，防板范借款人資金被敖挪用；三是強(qiáng)調(diào)癌合同的有效管理伴，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)背要點(diǎn)的控制，營(yíng)頒造良好的信用環(huán)鞍境；四是強(qiáng)調(diào)加扳強(qiáng)貸后管理，提拜升信貸管理質(zhì)量靶；五是明確貸款

25、伴人的法律責(zé)任，挨強(qiáng)化貸款責(zé)任的啊針對(duì)性，構(gòu)建健隘康的信貸文化。拌 埃2、個(gè)貸辦法骯對(duì)個(gè)人貸款用叭途的要求 懊個(gè)貸辦法胺明確規(guī)定，個(gè)人盎貸款用途應(yīng)符合按法律、法規(guī)規(guī)定埃和國(guó)家有關(guān)政策襖，貸款人不得發(fā)壩放無(wú)指定用途的搬個(gè)人貸款。個(gè)人搬在提出貸款申請(qǐng)埃時(shí)，應(yīng)當(dāng)有明確懊合法的貸款用途霸。同時(shí)，貸款人跋應(yīng)就借款人的借拌款用途進(jìn)行盡職壩調(diào)查，有效防范般個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)哀險(xiǎn)。 按3、個(gè)貸辦扮法對(duì)個(gè)人貸款阿面談面簽制度的鞍規(guī)定 扳個(gè)貸辦法要捌求執(zhí)行貸款面談芭面簽制度。一方唉面，貸款人應(yīng)建阿立并嚴(yán)格執(zhí)行貸隘款面談制度，對(duì)敗通過(guò)電子銀行渠爸道發(fā)放的低風(fēng)險(xiǎn)班個(gè)人質(zhì)押貸款的扒情形，貸款人可白以不進(jìn)行貸款面拌談，但至少

26、應(yīng)當(dāng)矮采取有效措施確俺定借款人的真實(shí)邦身份。同時(shí)，除皚電子銀行渠道辦俺理的貸款，貸款頒人應(yīng)要求借款人佰當(dāng)面簽訂借款合瓣同及其他相關(guān)文稗件。 捌強(qiáng)調(diào)面談面簽頒，主要是為了核氨實(shí)個(gè)人貸款的真熬實(shí)性，防止出現(xiàn)案?jìng)€(gè)人被不法分子阿冒名套取銀行貸昂款，或借款人的敗信貸資金被他人鞍冒領(lǐng)挪用，以切艾實(shí)保護(hù)借款人的瓣合法權(quán)益。 拌4、個(gè)貸辦案法在支付管理稗方面的要求 奧伴這是個(gè)貸辦法癌的核心內(nèi)容。疤個(gè)貸辦法明稗確規(guī)定，除特殊般情形外，個(gè)人貸奧款資金應(yīng)當(dāng)采用傲貸款人受托支付巴方式向借款人交藹易對(duì)象支付，即傲由貸款人根據(jù)借癌款人的提款申請(qǐng)拔和支付委托，將拔貸款資金支付給俺符合合同約定用拌途的借款人交易辦對(duì)象。并要求

27、貸伴款人應(yīng)在貸款資白金發(fā)放前審核借班款人相關(guān)交易資芭料和憑證是否符疤合合同約定條件敖，在支付后做好挨有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定扮記錄。 襖個(gè)貸辦法關(guān)懊于采用貸款人受搬托支付的例外情佰形，主要包括：氨一是借款人無(wú)法氨事先確定具體交扳易對(duì)象且金額不敗超過(guò)三十萬(wàn)元人板民幣；二是借款拜人交易對(duì)象不具半備條件有效使用稗非現(xiàn)金結(jié)算方式芭。上述個(gè)人貸款懊，經(jīng)貸款人同意半可以采取借款人盎自主支付方式。藹此外，考慮個(gè)體芭經(jīng)營(yíng)貸款與個(gè)人敖消費(fèi)貸款在實(shí)踐啊中存在一些差別伴，個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶在擺商品生產(chǎn)和交易班過(guò)程中，通常事岸先不確定交易對(duì)百象且現(xiàn)買現(xiàn)付。懊對(duì)此，個(gè)貸辦皚法作出以下特般別規(guī)定：一是明俺確貸款資金用于俺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額按不

28、超過(guò)50萬(wàn)元阿人民幣的，可以阿采用借款人自主伴支付方式；二是百規(guī)定個(gè)體工商戶邦和農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)案戶申請(qǐng)個(gè)人貸款般用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且熬金額超過(guò)50萬(wàn)阿元人民幣的，可唉以按貸款用途適氨用相關(guān)貸款管理哎辦法的規(guī)定。這伴樣規(guī)定，可以滿頒足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和個(gè)白體商戶的實(shí)際發(fā)哀展需要。 疤5、個(gè)貸辦跋法的出臺(tái)，是傲否會(huì)影響個(gè)人貸襖款的申請(qǐng)與使用壩？ 敖個(gè)貸辦法就澳貸款流程等方面邦所作的一些監(jiān)管俺要求，沒(méi)有抬高版?zhèn)€人獲得貸款的啊門檻，不會(huì)影響扒個(gè)人貸款的申請(qǐng)熬。同時(shí)，個(gè)貸扒辦法提出的貸哀款人受托支付管俺理理念，已是目澳前廣大銀行業(yè)金胺融機(jī)構(gòu)的通行做埃法，符合我國(guó)的辦實(shí)際情況，是現(xiàn)百行做法的制度化拌，因此，不會(huì)影罷響到借

29、款人的資唉金使用。此外，案?jìng)€(gè)貸辦法針昂對(duì)一些特殊情況藹，已就貸款人受跋托支付作了一些絆例外規(guī)定，小額壩個(gè)人貸款和個(gè)體扳經(jīng)營(yíng)貸款的申請(qǐng)暗和使用也不會(huì)受昂到影響。 埃需要強(qiáng)調(diào)的是背，個(gè)貸辦法敗不僅不會(huì)給金融艾消費(fèi)者增添麻煩背，相反，其中的襖一些規(guī)定還有利半于金融消費(fèi)者權(quán)暗益的保護(hù)，如般“愛(ài)貸款人對(duì)未獲批癌準(zhǔn)的個(gè)人貸款申昂請(qǐng)，應(yīng)告知借款礙人鞍”藹、襖“頒借款合同采用格阿式條款的，應(yīng)當(dāng)案維護(hù)借款人的合疤法權(quán)益，并予以拜公示澳”八等條款，都體現(xiàn)霸了保護(hù)金融消費(fèi)凹者利益的理念。班總之，通過(guò)對(duì)個(gè)扳人貸款業(yè)務(wù)的規(guī)把范管理，可以進(jìn)爸一步鞏固我國(guó)銀啊行業(yè)金融機(jī)構(gòu)個(gè)拔人貸款經(jīng)營(yíng)管理版的良好基礎(chǔ)，為辦個(gè)人貸款業(yè)務(wù)長(zhǎng)把

30、遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展提岸供制度保障。 昂半6、流貸辦法艾、個(gè)貸辦法埃是否適用于非百銀行金融機(jī)構(gòu) 芭扳流貸辦法規(guī)扳范的貸款人主體擺，是指中華人民懊共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)中耙國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)罷立的銀行業(yè)金融凹機(jī)構(gòu)。 岸對(duì)個(gè)貸辦法般，消費(fèi)金融公司骯、汽車金融公司傲等非銀行金融機(jī)疤構(gòu)要參照?qǐng)?zhí)行。拌這主要基于以下氨兩方面的考慮：搬一是消費(fèi)金融公奧司、汽車金融公爸司等非銀行金融奧機(jī)構(gòu)提供的個(gè)人愛(ài)貸款業(yè)務(wù)，其產(chǎn)襖品特征和業(yè)務(wù)運(yùn)稗作模式和銀行業(yè)耙金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人澳貸款業(yè)務(wù)類似；唉二是消費(fèi)金融公氨司等非銀行金融辦機(jī)構(gòu)在組織、技靶術(shù)、管理上存在絆客觀困難，難以半全面執(zhí)行個(gè)貸昂辦法中的部分俺規(guī)定要求。 埃擺7、貸款新規(guī)實(shí)巴施貸款支付管理

31、芭是否會(huì)影響銀行哎業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借拌款人的成本 版敖貸款新規(guī)在起草哎過(guò)程中，多方征叭求意見(jiàn)，反復(fù)論阿證和討論修改，擺充分考慮了境內(nèi)叭外做法和各方意佰見(jiàn)。特別是在設(shè)拌計(jì)支付方式、確白定支付標(biāo)準(zhǔn)等有皚關(guān)規(guī)定時(shí)，在綜罷合考慮借款人特扒點(diǎn)、承受能力等瓣因素基礎(chǔ)上，由把部分銀行業(yè)金融胺機(jī)構(gòu)進(jìn)行了實(shí)際瓣業(yè)務(wù)測(cè)算。結(jié)果笆表明，貸款新規(guī)把的貸款支付管理氨規(guī)定能夠保證借背款人的正常用款伴需求，也能夠保稗障貸款資金的及佰時(shí)有效支付，還暗能夠降低借款人皚的利息支出，節(jié)啊約借款人的財(cái)務(wù)辦成本。對(duì)銀行業(yè)斑金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，斑可能從單筆業(yè)務(wù)八上看會(huì)增加某些阿環(huán)節(jié)的操作成本芭，但實(shí)際上由于把貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)的阿減少，整體貸款班質(zhì)量會(huì)

32、得到提高盎，銀行業(yè)金融機(jī)岸構(gòu)的整體效益也靶將得到提高。扮巴塞爾協(xié)議般是國(guó)際清算銀行瓣（BIS）的巴班塞爾銀行業(yè)條例藹和監(jiān)督委員會(huì)的哀常設(shè)委員會(huì)隘“哎巴塞爾委員會(huì)盎”哀于1988年7癌月在瑞士的巴塞敖爾通過(guò)的芭“矮關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀矮行的資本計(jì)算和矮資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議阿”敗的簡(jiǎn)稱。該協(xié)議案第一次建立了一芭套完整的國(guó)際通敗用的、以加權(quán)方癌式衡量表內(nèi)與表罷外風(fēng)險(xiǎn)的資本充斑足率標(biāo)準(zhǔn)，有效辦地扼制了與債務(wù)哎危機(jī)有關(guān)的國(guó)際傲風(fēng)險(xiǎn)。柏巴塞爾委員會(huì)辦是1974年由癌十國(guó)集團(tuán)中央銀八行行長(zhǎng)倡議建立版的，其成員包括背十國(guó)集團(tuán)中央銀疤行和銀行監(jiān)管部版門的代表。自成艾立以來(lái)，巴塞爾扒委員會(huì)制定了一霸系列重要的銀行百監(jiān)管規(guī)定，

33、如1昂983年的銀行挨國(guó)外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管敗原則（又稱巴塞矮爾協(xié)定，Bas頒el Conc扒ordat）和熬1988年的巴哎塞爾資本協(xié)議（耙Basel A艾ccord）。搬這些規(guī)定不具法靶律約束力，但十埃國(guó)集團(tuán)監(jiān)管部門絆一致同意在規(guī)定癌時(shí)間內(nèi)在十國(guó)集啊團(tuán)實(shí)施。經(jīng)過(guò)一愛(ài)段時(shí)間的檢驗(yàn)，按鑒于其合理性、罷科學(xué)性和可操作跋性，許多非十國(guó)藹集團(tuán)監(jiān)管部門也爸自愿地遵守了巴骯塞爾協(xié)定和資本拜協(xié)議，特別是那藹些國(guó)際金融參與胺度高的國(guó)家。1邦997年，有效艾銀行監(jiān)管的核心翱原則的問(wèn)世是巴澳塞爾委員會(huì)歷史埃上又一項(xiàng)重大事笆件。核心原則是吧由巴塞爾委員會(huì)安與一些非十國(guó)集胺團(tuán)國(guó)家聯(lián)合起草癌，得到世界各國(guó)笆監(jiān)管機(jī)構(gòu)的普遍壩贊

34、同，并已構(gòu)成百國(guó)際社會(huì)普遍認(rèn)芭可的銀行監(jiān)管國(guó)岸際標(biāo)準(zhǔn)。至此，爸雖然巴塞爾委員啊會(huì)不是嚴(yán)格意義啊上的銀行監(jiān)管國(guó)百際組織，但事實(shí)安上已成為銀行監(jiān)搬管國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的制頒定者。 2艾002年10月瓣1日，巴塞爾委盎員會(huì)發(fā)布了修改愛(ài)資本協(xié)議建議的啊最新版，同時(shí)開(kāi)愛(ài)始新一輪調(diào)查（半第三次定量影響把測(cè)算，QIS3艾），評(píng)估該建議胺對(duì)全世界銀行最拜低資本要求的可巴能影響。從 1辦975年9月第霸一個(gè)巴塞爾協(xié)議佰到1999年6耙月新巴塞爾資礙本協(xié)議（或稱笆“扳新巴塞爾協(xié)議頒”搬）第一個(gè)征求意暗見(jiàn)稿的出臺(tái)，再半到2006年新叭協(xié)議的正式實(shí)施傲，時(shí)間跨度長(zhǎng)達(dá)爸30年。幾十年敗來(lái)，巴塞爾協(xié)議唉的內(nèi)容不斷豐富胺，所體現(xiàn)的監(jiān)

35、管澳思想也不斷深化挨。巴早期的巴塞爾協(xié)盎議出臺(tái)背景邦巴塞爾協(xié)議懊的出臺(tái)源于前聯(lián)叭邦德國(guó)Hers稗tatt銀行和昂美國(guó)富蘭克林國(guó)扳民銀行（Fra版nklin N百ational伴 Bank）的鞍倒閉。這是兩家昂著名的國(guó)際性銀背行。它們的倒閉笆使監(jiān)管機(jī)構(gòu)在驚芭愕之余開(kāi)始全面捌審視擁有廣泛國(guó)斑際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)白管問(wèn)題。 百20世紀(jì)7版0年代開(kāi)始， HYPERLINK /view/67035.htm 俺經(jīng)濟(jì)學(xué)家俺將管制理論運(yùn)用般到銀行領(lǐng)域，并傲逐步取得了共識(shí)鞍。他們認(rèn)為，在版追逐論、社會(huì)利敖益論及管制新論安三種最有影響的拜管制理論當(dāng)中，骯 “捕獲論”（哎The Cap搬t(yī)ure Th哀eory）將管搬制

36、者與被管制者八視為博弈中的貓奧與鼠，最終是管頒制對(duì)被管制者有傲利，因而主張放柏棄管制。這種理俺論顯然忽視了社扮會(huì)公眾能從管制哎中受益的事實(shí)；愛(ài) “管制新論”熬（The Ne把w Econo敗mic The礙ory of 邦Regulat奧ion）則將管半制視為管制集團(tuán)藹與被管制集團(tuán)間癌錙銖必較的政治熬程序，是被管制安集團(tuán)提出要求、安管制集團(tuán)滿足這哎種要求并從中獲暗利的一種商品。拜由于管制這一商佰品供求雙方的數(shù)笆量函數(shù)難以確定背，因而降低了這挨一理論的實(shí)踐價(jià)俺值；只有“社會(huì)爸利益論”(Th熬e Publi白c Inter白est The叭ory)最具理胺論和實(shí)踐意義。澳該理論將管制視板為消除或減

37、少市叭場(chǎng)破產(chǎn)成本進(jìn)而扒保護(hù)公眾利益的哀手段，市場(chǎng)破產(chǎn)癌成本根源于自然芭壟斷、外部效應(yīng)胺及信息的不對(duì)稱皚。與前兩種理論隘明顯不同的是，瓣這種理論既找到襖了管制的依據(jù)，凹也明確了管制的岸意義和努力方向啊。 暗有必要對(duì)銀拔行引入管制的原頒因在其外部效應(yīng)敗和信息的不對(duì)稱奧。盡管Bent疤on和Gill拔igen等人在氨80年代初都論芭證過(guò)，銀行業(yè)可邦能存在某種程度翱的規(guī)模經(jīng)濟(jì)，但胺多數(shù)金融學(xué)家都背否認(rèn)銀行的自然氨壟斷性質(zhì)。從外八部效應(yīng)和信息的柏不對(duì)稱來(lái)看，銀爸行業(yè)務(wù)的特性決安定了銀行是一個(gè)阿高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其藹外部負(fù)效應(yīng)不僅跋體現(xiàn)為債權(quán)債務(wù)背鏈條的斷裂，從啊而給工商企業(yè)和扳社會(huì)公眾帶來(lái)巨阿大損失。而且這伴

38、些又反過(guò)來(lái)造成岸銀行體系的混亂懊，并殃及社會(huì)的邦穩(wěn)定；信息的不胺對(duì)稱對(duì)銀行而言叭則是一把雙刃劍安，它既可以掩蓋矮銀行儲(chǔ)備不足和凹資產(chǎn)質(zhì)量低下的巴窘迫，也可能因捌公信力的喪失而版破產(chǎn)倒閉。銀行翱困境的解脫取決哎于清償能力尤其白是流動(dòng)性的大小扳。解決這一問(wèn)題擺的傳統(tǒng)做法一是拔資產(chǎn)變現(xiàn)，二是盎市場(chǎng)介入，但是艾這兩種做法的劣擺勢(shì)非常明顯。除扳了要損失大量的擺交易費(fèi)用之外，背還要受到市場(chǎng)資叭金可供量的嚴(yán)格版制約，從而產(chǎn)生唉巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)靶。因此，各國(guó)中唉央銀行一方面充跋當(dāng)最終貸款人，搬在商業(yè)銀行面臨挨流動(dòng)性危機(jī)時(shí)對(duì)佰其施以援手，另矮一方面則推出存扒款保險(xiǎn)制度，對(duì)俺受損公眾進(jìn)行補(bǔ)襖償。這類亡羊補(bǔ)半牢式的舉

39、措都是埃立足于銀行的外昂圍，沒(méi)有對(duì)銀行笆的經(jīng)營(yíng)過(guò)程提出啊根本性要求，因扳而不僅未能有效半地遏止銀行的倒八閉，反而可能增鞍大了銀行破產(chǎn)的疤風(fēng)險(xiǎn)，故而遭到胺經(jīng)濟(jì)學(xué)家的批評(píng)耙。由于最終貸款鞍人的存在（最終隘貸款人通常以低班于市場(chǎng)的利率放挨貸）以及存款保巴險(xiǎn)制度的建立，艾商業(yè)銀行一方面襖有通過(guò)增加高風(fēng)吧險(xiǎn)投資轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)般成本、獲取高額伴利潤(rùn)的欲望。另昂一方面也有擴(kuò)大搬債務(wù)依存度的沖敗動(dòng)和便利，破產(chǎn)艾風(fēng)險(xiǎn)因此不斷累愛(ài)積。正是在這樣叭的背景下，發(fā)達(dá)啊國(guó)家以及由發(fā)達(dá)唉國(guó)家組成的巴塞半爾委員會(huì)才逐步盎將銀行的監(jiān)管從骯外圍修補(bǔ)轉(zhuǎn)到內(nèi)埃部調(diào)控，并對(duì)影伴響銀行風(fēng)險(xiǎn)的主熬要因素進(jìn)行詳細(xì)翱的剖析。 瓣第一個(gè)巴塞爾協(xié)按議出

40、臺(tái)笆Herst哀att銀行和富扮蘭克林銀行倒閉拌的第二年，即1壩975年9月，爸第一個(gè)巴塞爾協(xié)挨議出臺(tái)。這個(gè)協(xié)拔議極為簡(jiǎn)單，核板心內(nèi)容就是針對(duì)版國(guó)際性銀行監(jiān)管唉主體缺位的現(xiàn)實(shí)扮，突出強(qiáng)調(diào)了兩霸點(diǎn)：1、任何銀哎行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都巴不能逃避監(jiān)管；皚2、母國(guó)和東道拜國(guó)應(yīng)共同承擔(dān)的絆職責(zé)。1983隘年5月，修改后皚的巴塞爾協(xié)議霸推出。這個(gè)協(xié)壩議基本上是前一鞍個(gè)協(xié)議的具體化凹和明細(xì)化。比如佰明確了母國(guó)和東奧道國(guó)的監(jiān)管責(zé)任絆和監(jiān)督權(quán)力，分暗行、子行和合資叭銀行的清償能力擺、流動(dòng)性、外匯板活動(dòng)及其頭寸各稗由哪方負(fù)責(zé)等，搬由此體現(xiàn)“監(jiān)督吧必須充分”的監(jiān)般管原則。兩個(gè)巴頒塞爾協(xié)議因此也凹就沒(méi)有實(shí)質(zhì)性差凹異：總體思路

41、都半是“股權(quán)原則為隘主，市場(chǎng)原則為柏輔；母國(guó)綜合監(jiān)般督為主，東道國(guó)爸個(gè)別監(jiān)督為輔”柏。但是兩者對(duì)清矮償能力等監(jiān)管內(nèi)拔容都只提出了抽盎象的監(jiān)管原則和昂職責(zé)分配，未能百提出具體可行的拌監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。各國(guó)澳對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的巴監(jiān)管都是各自為吧戰(zhàn)、自成體系，跋充分監(jiān)管的原則拔也就無(wú)從體現(xiàn)。熬 實(shí)質(zhì)性進(jìn)步頒巴塞爾協(xié)議柏的實(shí)質(zhì)性進(jìn)步體挨現(xiàn)在 1988扳年7月通過(guò)的鞍關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀敗行的資本計(jì)算和斑資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告壩（簡(jiǎn)稱巴塞昂爾報(bào)告）。該罷報(bào)告主要有四部白分內(nèi)容：1、資懊本的分類；2、熬風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算般標(biāo)準(zhǔn)；3、19敖92年資本與資胺產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比例和哎過(guò)渡期的實(shí)施安佰排；4、各國(guó)監(jiān)百管當(dāng)局自由決定藹的范圍。體現(xiàn)協(xié)白議

42、核心思想的是挨前兩項(xiàng)。首先是岸資本的分類，也澳就是將銀行的資盎本劃分為核心資跋本和附屬資本兩癌類，對(duì)各類資本癌按照各自不同的芭特點(diǎn)進(jìn)行明確地扳界定。其次是風(fēng)斑險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)案準(zhǔn)，報(bào)告根據(jù)資安產(chǎn)類別、性質(zhì)以瓣及債務(wù)主體的不頒同，將銀行資產(chǎn)背負(fù)債表的表內(nèi)和柏表外項(xiàng)目劃分為瓣0%、20%、板50%和100稗%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次胺。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分暗的目的是為衡量拔資本標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)。絆有了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，背報(bào)告所確定的資把本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)8鞍%（其中核心資埃本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的吧比重不低于4%斑）的標(biāo)準(zhǔn)目標(biāo)比扳率才具有實(shí)實(shí)在拌在的意義?？梢?jiàn)凹，巴塞爾報(bào)告澳的核心內(nèi)容是傲資本的分類。也百正因?yàn)槿绱?，許柏多人直接就將佰巴塞爾報(bào)告稱拜為

43、規(guī)定資本充足哎率的報(bào)告。 俺監(jiān)管思想的根本扒轉(zhuǎn)變搬巴塞爾報(bào)按告反映出報(bào)告耙制定者監(jiān)管思想癌的根本轉(zhuǎn)變。首耙先是監(jiān)管視角從哀銀行體外轉(zhuǎn)向銀耙行體內(nèi)。此前的奧協(xié)議都注重如何佰為銀行的穩(wěn)定經(jīng)襖營(yíng)創(chuàng)造良好的國(guó)敖內(nèi)、國(guó)際環(huán)境，哎強(qiáng)調(diào)政府的督促暗作用以及政府間胺的分工協(xié)作，對(duì)捌銀行體本身尤其暗是對(duì)銀行防范風(fēng)俺險(xiǎn)屏障的資本沒(méi)擺有作出任何有實(shí)稗際意義和可行標(biāo)啊準(zhǔn)的要求。而暗巴塞爾報(bào)告則般直指主要矛盾和隘矛盾的主要方面般，從資本標(biāo)準(zhǔn)及皚資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方邦面對(duì)銀行提出明耙確要求，從而解敖脫了監(jiān)管當(dāng)局勞俺而無(wú)獲或收獲甚扮微的尷尬；其次版，監(jiān)管重心從母翱國(guó)與東道國(guó)監(jiān)管佰責(zé)權(quán)的分配轉(zhuǎn)移稗到對(duì)銀行資本充扳足性的監(jiān)控。邦巴塞

44、爾報(bào)告規(guī)搬定銀行必須同時(shí)礙滿足總資本和核佰心資本兩個(gè)比例傲要求，總資本和礙核心資本都必須藹按明確給定的標(biāo)拔準(zhǔn)計(jì)量和補(bǔ)充。胺這既是對(duì)以往經(jīng)盎驗(yàn)教訓(xùn)的深刻總柏結(jié)，也表明報(bào)告芭真正抓住了事物板的本質(zhì)。報(bào)告出背臺(tái)以前，各國(guó)雖熬然也對(duì)資本金規(guī)疤定了規(guī)模要求，敖但并沒(méi)有對(duì)資本版的內(nèi)涵和外延做澳出明確規(guī)定，這巴使銀行可以輕易霸地通過(guò)會(huì)計(jì)處理安增加銀行帳面資澳本金，并實(shí)際加岸大資產(chǎn)與負(fù)債的敖落差，進(jìn)而加大扒銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)斑；此外，由于資疤本金的管理還處昂在原始的靜態(tài)管爸理狀態(tài)，無(wú)法形白成根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)敗債的性質(zhì)及其變百動(dòng)相應(yīng)調(diào)整的機(jī)艾制，因而使這種捌資本金管理形同耙虛設(shè)，發(fā)揮的作稗用也極其有限。皚這也從另一個(gè)側(cè)

45、罷面說(shuō)明此前協(xié)議芭的監(jiān)管重心只能扳簡(jiǎn)單地放在監(jiān)管扒責(zé)權(quán)的分配之上襖。第三，注重資胺本金監(jiān)管機(jī)制的敖建設(shè)。資本金監(jiān)盎管的生命力在于藹它突破了單純追艾求資本金數(shù)量規(guī)稗模的限制，建立氨了資本與風(fēng)險(xiǎn)兩巴位一體的資本充哀足率監(jiān)管機(jī)制。叭這表明報(bào)告的制扒定者真正認(rèn)識(shí)到邦資本是防范風(fēng)險(xiǎn)澳、彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失澳的防線，因而必瓣須將其與風(fēng)險(xiǎn)的般載體（即資產(chǎn)）哀有機(jī)相聯(lián)。而資把產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度又辦與資產(chǎn)的性質(zhì)相唉關(guān)。報(bào)告以不同爸的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重將不耙同風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)加唉以區(qū)分，使得同斑樣規(guī)模的資產(chǎn)可邦以對(duì)應(yīng)不同的資矮本量，或者說(shuō)同礙樣的資本量可以拜保障不同規(guī)模的伴資產(chǎn)。資本的保絆障能力隨資產(chǎn)風(fēng)辦險(xiǎn)權(quán)重的不同而哎異，體現(xiàn)出報(bào)告耙的動(dòng)態(tài)

46、監(jiān)管思想罷。針對(duì)以往銀行扮通常以金融創(chuàng)新氨方式擴(kuò)大 HYPERLINK /view/62640.htm 鞍表外業(yè)務(wù)拔以逃避資本監(jiān)管傲的現(xiàn)象，報(bào)告認(rèn)叭識(shí)到監(jiān)管表外資襖產(chǎn)的必要，因而敖首次將表外資產(chǎn)昂納入監(jiān)管。由于扳當(dāng)時(shí)表外業(yè)務(wù)的吧種類、規(guī)模及其矮破壞力有限，報(bào)靶告只能簡(jiǎn)單地將斑期限種類各異的疤表外資產(chǎn)套用表阿內(nèi)資產(chǎn)的 HYPERLINK /view/1622949.htm 耙風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)奧來(lái)確定其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)版重，并相應(yīng)提出藹了資本充足性的唉要求。第四，過(guò)愛(ài)渡期及各國(guó)當(dāng)局拔自由度的安排表八明，報(bào)告真正認(rèn)白識(shí)到國(guó)際銀行體疤系健全和穩(wěn)定的胺重要，各國(guó)銀行把的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)必須伴統(tǒng)一。而這種安襖排則充分考慮到昂了銀行

47、的國(guó)別差背異，以防止國(guó)際癌銀行間的不公平哎競(jìng)爭(zhēng)。 意義敖巴塞爾報(bào)疤告的推出意味擺著資產(chǎn)負(fù)債管理班時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理艾時(shí)代過(guò)渡。由于捌監(jiān)管思想的深刻埃、監(jiān)管理念的新白穎、考慮范圍的吧全面以及制定手疤段和方法的科學(xué)叭合理，這個(gè)報(bào)告巴成了影響最大、瓣最具代表性的監(jiān)啊管準(zhǔn)則。此后圍壩繞銀行監(jiān)管產(chǎn)生艾的核心原則或補(bǔ)板充規(guī)定等，都是佰在報(bào)告總體框架皚下對(duì)報(bào)告的補(bǔ)充叭和完善。盡管巴靶塞爾委員會(huì)并不捌是一個(gè)超越成員俺國(guó)政府的監(jiān)管機(jī)壩構(gòu)，發(fā)布的文件艾也不具備法律效罷力，但各國(guó)的監(jiān)扒管當(dāng)局都愿意以叭報(bào)告的原則來(lái)約百束本國(guó)的商業(yè)銀斑行。 協(xié)議的補(bǔ)充完善捌隨著世界經(jīng)埃濟(jì)一體化、 HYPERLINK /view/13090

48、2.htm 岸金融國(guó)際化岸浪潮的涌動(dòng)，金佰融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)尤唉其是跨國(guó)銀行間隘的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈把，金融創(chuàng)新日新懊月異使銀行業(yè)務(wù)扒趨于多樣化和復(fù)巴雜化，銀行經(jīng)營(yíng)啊的國(guó)內(nèi)、國(guó)際環(huán)案境及經(jīng)營(yíng)條件發(fā)頒生了巨大變化，澳銀行規(guī)避管制的稗水平和能力也大挨為提高。這使1扳988年制定的癌巴塞爾報(bào)告巴難以解決銀行實(shí)按踐中出現(xiàn)的諸多胺新情況、新問(wèn)題案。為應(yīng)對(duì)這些挑捌戰(zhàn)，巴塞爾委員阿會(huì)對(duì)報(bào)告進(jìn)行了瓣長(zhǎng)時(shí)期、大面積氨的修改與補(bǔ)充。邦 擺第一叭1991年11爸月，在認(rèn)識(shí)到準(zhǔn)澳備金對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)敖的重要性及其在敗不同條件下的性敖質(zhì)差異后，重新頒詳細(xì)定義了可計(jì)襖入銀行資本用以百計(jì)算資本充足率礙的普通準(zhǔn)備金與案壞帳準(zhǔn)備金，以耙確保用于

49、彌補(bǔ)未藹來(lái)不確定損失的白準(zhǔn)備金計(jì)入附屬伴資本，而將那些凹用于彌補(bǔ)已確認(rèn)吧損失的準(zhǔn)備金排阿除在外。 扳第二霸初步認(rèn)識(shí)到除O凹ECD成員國(guó)與伴非成員國(guó)之間存拜在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之外挨，OECD成員俺國(guó)之間同樣也存搬在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，因岸而一改巴塞爾鞍報(bào)告中對(duì)所有敗經(jīng)合組織成員國(guó)鞍均確定零主權(quán)風(fēng)矮險(xiǎn)權(quán)重這一極其斑簡(jiǎn)單化的衡量方佰法，于1994癌年6月重新規(guī)定俺對(duì)OECD成員按國(guó)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)矮重，并調(diào)低了墨愛(ài)西哥、土耳其、愛(ài)韓國(guó)等國(guó)家的信俺用等級(jí)。 岸第三拜作為金融快速國(guó)俺際化的反映，開(kāi)罷始提升對(duì)市場(chǎng)風(fēng)罷險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。20翱世紀(jì)90年代以吧來(lái)，由于金融市捌場(chǎng)自由化速度的霸加快和國(guó)際銀行背業(yè)的迅速擴(kuò)張，藹加上新技術(shù)的廣吧

50、泛運(yùn)用，使得國(guó)絆際金融市場(chǎng)間的版聯(lián)系空前緊密，阿世界金融形勢(shì)錯(cuò)靶綜復(fù)雜；隨著衍哀生金融品種及其般交易規(guī)模的迅猛埃增長(zhǎng)，銀行業(yè)越把來(lái)越深地介入了襖衍生品種的交易哀，或是以資產(chǎn)證艾券化和控股公司拜的形式來(lái)逃避資白本金管制，并將骯信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為笆市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或操作八風(fēng)險(xiǎn)，銀行與金拔融市場(chǎng)的交互影氨響也越發(fā)顯著。辦這使巴塞爾委員絆會(huì)認(rèn)識(shí)到，盡管礙巴塞爾報(bào)告扳的執(zhí)行已經(jīng)在一翱定程度上降低了跋銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)爸，但以金融衍生皚工具為主的市場(chǎng)翱風(fēng)險(xiǎn)卻經(jīng)常發(fā)生般。這說(shuō)明僅靠資案本充足率已不足斑以充分防范 HYPERLINK /view/60734.htm 八金融風(fēng)險(xiǎn)拜。最典型的案例唉是巴林銀行。這耙家銀行的資本充扳

51、足率1993年頒底時(shí)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)8哀%，1995年壩1月還被認(rèn)為是愛(ài)安全的，但到2案月末，這家老牌矮銀行便宣告破產(chǎn)巴。 總結(jié)唉鑒于這些情傲況，巴塞爾委員半會(huì)在1995年皚4月對(duì)銀行某些笆表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)拌權(quán)重進(jìn)行了調(diào)整埃，并在1996半年1月推出資芭本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)阿風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定罷。該規(guī)定認(rèn)識(shí)俺到，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是稗因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)扮而導(dǎo)致表內(nèi)外頭板寸損失的風(fēng)險(xiǎn)，隘包括交易帳戶中吧受到利率影響的半各類工具及股票傲所涉及的風(fēng)險(xiǎn)、熬銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)昂和商品（如貴金佰屬等）風(fēng)險(xiǎn)，它艾們同樣需要計(jì)提稗資本金來(lái)進(jìn)行約鞍束。值得注意的礙是，補(bǔ)充規(guī)定壩已經(jīng)改變了矮巴塞爾報(bào)告中拔將表外業(yè)務(wù)比照扳表內(nèi)資產(chǎn)確定風(fēng)唉險(xiǎn)權(quán)重并相應(yīng)計(jì)

52、隘提資本金的簡(jiǎn)單熬做法，提出了兩搬種計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的辦跋法：標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量法澳和內(nèi)部模型計(jì)量疤法。標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量法捌是將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分疤解為利率風(fēng)險(xiǎn)、藹股票風(fēng)險(xiǎn)、外匯吧風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)板和期權(quán)的價(jià)格風(fēng)安險(xiǎn)，然后對(duì)各類翱風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行計(jì)班算并加總；內(nèi)部翱模型法也就是基笆于銀行內(nèi)部Va埃R（Value壩-at- Ri艾sk）模型的計(jì)埃量方法，這是將癌借款人分為政府疤、銀行、公司等絆多個(gè)類型，分別般按照銀行內(nèi)部風(fēng)霸險(xiǎn)管理的計(jì)量模頒型來(lái)計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)叭險(xiǎn)，然后根據(jù)風(fēng)巴險(xiǎn)權(quán)重的大小確哀定資本金的數(shù)量阿要求。內(nèi)部模型八法的推出是一大搬創(chuàng)新，引起了銀白行界的廣泛關(guān)注襖。但鑒于當(dāng)時(shí)條芭件的限制，所提把出的計(jì)算方法又骯不夠具體和完善瓣，因而

53、并未得到吧廣泛運(yùn)用，以至昂于銀行對(duì)此法的八運(yùn)用還需滿足諸哎如要有足夠的高絆水平模型運(yùn)用人盎員、要認(rèn)真執(zhí)行愛(ài)風(fēng)險(xiǎn)管理等等條襖件并得到監(jiān)管當(dāng)啊局的批準(zhǔn)。 翱1997年扳7月全面爆發(fā)的拔東南亞金融風(fēng)暴藹更是引發(fā)了巴塞瓣?duì)栁瘑T會(huì)對(duì)金融鞍風(fēng)險(xiǎn)的全面而深扮入的思考。從 HYPERLINK /view/637222.htm 襖巴林銀行背、 HYPERLINK /view/2060242.htm 稗大和銀行壩的倒閉到東南亞挨的 HYPERLINK /view/20114.htm 傲金融危機(jī)叭，人們看到，金敖融業(yè)存在的問(wèn)題把不僅僅是信用風(fēng)昂險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等伴單一風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題埃，而是由信用風(fēng)稗險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外案加操作風(fēng)

54、險(xiǎn)互相罷交織、共同作用佰造成的。199扳7年9月推出的癌有效銀行監(jiān)管耙的核心原則表佰明巴塞爾委員會(huì)癌已經(jīng)確立了全面耙風(fēng)險(xiǎn)管理的理念敖。該文件共提出哎涉及到銀行監(jiān)管吧7個(gè)方面的25艾條核心原則。盡挨管這個(gè)文件主要白解決監(jiān)管原則問(wèn)拔題，未能提出更熬具操作性的監(jiān)管絆辦法和完整的計(jì)靶量模型，但它為百此后巴塞爾協(xié)議艾的完善提供了一八個(gè)具有實(shí)質(zhì)性意捌義的監(jiān)管框架，俺為新協(xié)議的全面埃深化留下了寬廣隘的空間。新協(xié)議熬所重頭推出并具翱有開(kāi)創(chuàng)性內(nèi)容的吧三大支柱：最低巴資本要求、監(jiān)管鞍部門的監(jiān)督檢查埃及市場(chǎng)約束，都熬在核心原則跋中形成了雛形。埃 澳對(duì)舊巴塞爾協(xié)議邦的反思笆從發(fā)展歷程礙來(lái)看，巴塞爾協(xié)隘議經(jīng)歷了一個(gè)內(nèi)胺

55、容不斷更新、方澳法不斷改進(jìn)、思辦想不斷成熟的深罷化過(guò)程。該協(xié)議頒實(shí)際上沒(méi)有一個(gè)半明確的新舊分界白點(diǎn)。學(xué)術(shù)界一般扒將1988 年瓣的巴塞爾報(bào)告隘稱為舊巴塞爾盎協(xié)議，將199骯9年6月公布的胺新巴塞爾資本伴協(xié)議征求意見(jiàn)暗稿（第一稿）稱邦為新巴塞爾協(xié)議柏。其實(shí)，198八8年的舊巴塞爾安協(xié)議經(jīng)過(guò)多次修俺改補(bǔ)充后，已將熬新巴塞爾協(xié)議的岸基本框架搭建就版緒，因此才有了癌新巴塞爾協(xié)議第壩一稿。而200隘1年推出的兩個(gè)安新巴塞爾協(xié)議征敗求意見(jiàn)稿更直接霸就是對(duì)第一稿的白充實(shí)與完善。因爸此本報(bào)告以新敖巴塞爾資本協(xié)議按征求意見(jiàn)稿（班第一稿）為分水扒嶺，此前的所謂鞍舊巴塞爾協(xié)議實(shí)哀際上包括198佰8年的巴塞爾霸報(bào)告及

56、其后的傲補(bǔ)充規(guī)定和核心瓣原則；而新巴塞扳爾協(xié)議則統(tǒng)指三邦個(gè)征求意見(jiàn)稿。頒 柏盡管198邦8年的巴塞爾盎報(bào)告歷經(jīng)修改凹與補(bǔ)充，但學(xué)術(shù)氨界和銀行界還是把對(duì)其中的許多原搬則以及舊協(xié)議的捌市場(chǎng)適應(yīng)性提出按了批評(píng)和質(zhì)疑。笆 把首先是國(guó)家佰風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。舊巴敗塞爾協(xié)議只是重邦新確定了經(jīng)合組阿織成員國(guó)的資產(chǎn)俺風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，但對(duì)鞍非OECD成員背國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重歧辦視仍未解除。這哀一方面造成國(guó)與骯國(guó)之間巨大的風(fēng)澳險(xiǎn)權(quán)重差距（多叭為100），芭這種差距不僅在阿成員國(guó)與非成員白國(guó)之間存在，而唉且在成員國(guó)與成隘員國(guó)之間也存在邦，致使信用分析懊評(píng)判中的信用標(biāo)艾準(zhǔn)扭曲為國(guó)別標(biāo)絆準(zhǔn)；另一方面則盎容易對(duì)銀行產(chǎn)生岸誤導(dǎo)，使其對(duì)O唉ECD

57、成員國(guó)的礙不良資產(chǎn)放松警敗惕，而對(duì)非OE叭CD成員國(guó)的優(yōu)阿質(zhì)資產(chǎn)畏葸不前瓣，從而減少銀行吧的潛在收益，相拔應(yīng)擴(kuò)大銀行的經(jīng)瓣?duì)I風(fēng)險(xiǎn)。此外，皚這一規(guī)定仍然因挨循靜態(tài)管理理念癌，未能用動(dòng)態(tài)的鞍觀點(diǎn)看待成員國(guó)柏和非成員國(guó)的信芭用變化。 頒其次是風(fēng)險(xiǎn)吧權(quán)重的靈活度問(wèn)岸題。這實(shí)際上是伴一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)胺重歧視問(wèn)題，且敖與國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重跋歧視交織在一起吧。對(duì)于非OEC哀D成員國(guó)對(duì)銀行艾、政府超過(guò)一年笆的債權(quán)，對(duì)非公案共部門的企業(yè)債埃權(quán)，無(wú)論其信用邦程度如何，風(fēng)險(xiǎn)懊權(quán)重均為100岸；而由OEC扒D成員國(guó)對(duì)金融靶機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債權(quán)跋，則一律為20皚。此外是風(fēng)險(xiǎn)叭權(quán)重的級(jí)次過(guò)于耙簡(jiǎn)單且不合理，胺僅有 0、2百0、50、疤

58、及100等四鞍個(gè)檔次，沒(méi)有充翱分考慮同類資產(chǎn)版的信用差別，也盎就難以準(zhǔn)確反映敗銀行面臨的真實(shí)骯風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)經(jīng)濟(jì)扒學(xué)家俄特曼（2阿001）根據(jù)美叭國(guó)非金融機(jī)構(gòu)所安發(fā)債券的數(shù)據(jù)，罷運(yùn)用蒙特卡洛模百擬實(shí)證研究后得吧出的結(jié)論也證實(shí)板了這一點(diǎn)。 搬再次是對(duì)金罷融形勢(shì)的適應(yīng)性愛(ài)問(wèn)題。舊協(xié)議從辦一開(kāi)始就注意到擺了表外業(yè)務(wù)的潛捌在風(fēng)險(xiǎn)，也提出按了對(duì)照表內(nèi)項(xiàng)目俺確定表外資產(chǎn)風(fēng)懊險(xiǎn)權(quán)重的做法，埃但隨著金融新業(yè)暗務(wù)的推出和銀行阿組織形式的更新壩，舊協(xié)議的涵蓋按范圍和監(jiān)管效果凹都難以讓人滿意佰。最典型的是銀吧行資產(chǎn)證券化和霸銀行持有債券，班金融控股公司的拔廣泛建立以及銀氨行全能化等，由絆此不僅引發(fā)逃避白或繞開(kāi)資本金管隘

59、束的問(wèn)題，而且絆引發(fā)了信用風(fēng)險(xiǎn)背以外的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隘。 巴最后是全面絆風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。唉舊協(xié)議已經(jīng)在1埃997年形成了版全面風(fēng)險(xiǎn)管理的疤理念和基本框架伴，但并未對(duì)其內(nèi)艾容作詳盡的闡釋埃，更未提出切實(shí)阿、可行的方法，啊因而對(duì)于信用風(fēng)岸險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和百操作分析的全面把管理還停留在理胺論上論證、方法般上探索的階段，扮至于這三類風(fēng)險(xiǎn)阿的計(jì)量應(yīng)建立哪盎些模型、模型中辦應(yīng)選擇哪些參數(shù)暗，以及相應(yīng)的資佰本金要求又如何傲設(shè)計(jì)等問(wèn)題，幾阿乎都沒(méi)有涉及。壩此外，在舊協(xié)議安中，銀行始終處襖于被動(dòng)地位，銀俺行危機(jī)的產(chǎn)生主骯要由借款人的風(fēng)斑險(xiǎn)引起，銀行風(fēng)傲險(xiǎn)的規(guī)避取決于把監(jiān)管當(dāng)局對(duì)其資皚本金計(jì)提方法和骯計(jì)提數(shù)量的監(jiān)督稗，并不

60、注重當(dāng)事拜人主體能動(dòng)作用懊的發(fā)揮，也沒(méi)有耙對(duì)銀行提出如何伴適應(yīng)市場(chǎng)以及如阿何主動(dòng)接受市場(chǎng)胺約束的問(wèn)題。 新巴塞爾協(xié)議爸 巴塞爾委盎員會(huì)徹底修改資疤本協(xié)議的工作是伴從1998年開(kāi)拜始的。1999半年6月，巴塞爾哀委員會(huì)提出了以按三大支柱 HYPERLINK /view/79846.htm 般資本充足率背、監(jiān)管部門監(jiān)督矮檢查和市場(chǎng)紀(jì)律俺為主要特點(diǎn)的新頒資本監(jiān)管框架草襖案第一稿，并廣疤泛征求有關(guān)方面半的意見(jiàn)。 芭新協(xié)議將對(duì)胺國(guó)際銀行監(jiān)管和邦許多銀行的經(jīng)營(yíng)版方式產(chǎn)生極為重跋要的影響。首先跋要指出，以三大癌要素(資本充足暗率、監(jiān)管部門監(jiān)唉督檢查和市場(chǎng)紀(jì)隘律)為主要特點(diǎn)芭的新協(xié)議代表了拜資本監(jiān)管的發(fā)展胺趨