保險(xiǎn)精算學(xué)概述zq

1、保險(xiǎn)精算學(xué)1保險(xiǎn)精算學(xué)概述精算精算學(xué)（Actuarial Science ）精算師（Actuary） 精算考試壽險(xiǎn)精算及非壽險(xiǎn) 精算特點(diǎn)2精算（起源及發(fā)展）精算起源于人壽保險(xiǎn)的保費(fèi)計(jì)算。1693年，英國大數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家哈雷編制出第一張生命表，這就標(biāo)志著精算學(xué)的誕生。1756年，道德森（Dodson）創(chuàng)立了公平保費(fèi)的計(jì)算方法。1762年，英國的愛德沃創(chuàng)辦了世界上第一家人壽保險(xiǎn)公司倫敦公平人壽保險(xiǎn)社，該公司最早建立了對壽險(xiǎn)公司更為實(shí)用的經(jīng)驗(yàn)死亡率表，并設(shè)立了專門的精算技術(shù)部門，承擔(dān)分析保險(xiǎn)公司的利潤來源、編制生命表、測定人口死亡率等，把精算技術(shù)作為保險(xiǎn)經(jīng)營決策的依據(jù)，使得保險(xiǎn)公司的效益穩(wěn)定、業(yè)績

2、領(lǐng)先。1848年 英國精算師協(xié)會(huì)（The Faculty and Institute of Actuaries）成立3精算（起源及發(fā)展）1889北美精算協(xié)會(huì)的前身Actuarial Society America在紐約成立，教育制度的采用源于1896年，1900年產(chǎn)生了第一個(gè)由考試產(chǎn)生的精算師。1909年 美國精算學(xué)會(huì)（American Institute of Actuaries）總部在芝加哥1914年 非美壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)（Casualty Actuarial Society）1949年 北美精算師協(xié)會(huì)（Society of Actuaries 簡稱SOA）總部在芝加哥SOA現(xiàn)已成為一個(gè)國際性

3、的精算教育和研究機(jī)構(gòu)及其會(huì)員的一個(gè)學(xué)術(shù)團(tuán)體，擁有正式會(huì)員和準(zhǔn)會(huì)員16,500名4精算（起源及發(fā)展）在現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)中，保險(xiǎn)精算更成為保險(xiǎn)業(yè)的核心技術(shù)保險(xiǎn)公司要承保某項(xiàng)保險(xiǎn)指標(biāo)的，首先就須對該保險(xiǎn)標(biāo)的潛在損失風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估預(yù)測，確立出科學(xué)的保險(xiǎn)費(fèi)率。收取保費(fèi)后，公司為確保保險(xiǎn)公司的經(jīng)營穩(wěn)定，履行各種保險(xiǎn)責(zé)任，必須提留各種必要的準(zhǔn)備金，并把除準(zhǔn)備金及支付必要的營運(yùn)成本后的剩余保費(fèi)收入進(jìn)行科學(xué)的組合投資，以獲取一定的投資回報(bào)。對于巨災(zāi)損失，為保證公司的穩(wěn)健經(jīng)營，又必須合理確立分保計(jì)劃，等等。諸如大部分對保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險(xiǎn)分析均離不開精算技術(shù)的應(yīng)用 5精算（含義）精算是依據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原理

4、，利用現(xiàn)代數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)及法學(xué)等的各種科學(xué)有效的方法，對多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中未來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、估價(jià)和管理的一門綜合性的應(yīng)用科學(xué)，是現(xiàn)代保險(xiǎn)、金融、投資實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，是為保險(xiǎn)業(yè)提高管理水平、制定策略和作出經(jīng)營管理決策提供科學(xué)依據(jù)和工具的一門學(xué)科。精算學(xué)（Actuarial sciences）是研究不確定性對未來可能造成的財(cái)務(wù)影響的學(xué)科。精算精確計(jì)算6精算（應(yīng)用領(lǐng)域）應(yīng)用于保險(xiǎn)業(yè)、社會(huì)保障事業(yè)及投資業(yè)等各經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域通過精算技術(shù)的應(yīng)用可有效預(yù)測、控制甚至化解各經(jīng)濟(jì)部門所面臨的諸多風(fēng)險(xiǎn)，尤其是財(cái)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。7精算師(Actuary)是一種職業(yè)化的職業(yè)精算師，通常被認(rèn)為是受過系統(tǒng)、全面的精算基礎(chǔ)教育

5、，經(jīng)過綜合、實(shí)戰(zhàn)的精算職業(yè)培訓(xùn)，集專業(yè)技術(shù)和管理技能于一身的專門型、復(fù)合型高級(jí)金融人才。精算師是指運(yùn)用精算方法和技術(shù)解決經(jīng)濟(jì)問題的專業(yè)人士，是評(píng)估經(jīng)濟(jì)活動(dòng)未來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專家，他們同“未來不確定性”打交道，為金融決策提供依據(jù)。精算師的作用：“在給金融投資等問題提供專業(yè)的、恰如其分的解答方面，尤其是解釋不確定的未來事件方面，發(fā)揮精算行業(yè)的作用并提高它的聲譽(yù)?！?摘自英國精算行業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)告8精算師“金領(lǐng)中的金領(lǐng)” ，“炙手可熱的金領(lǐng)”精算師被公認(rèn)為是一個(gè)鉆石職業(yè) 職業(yè)地位：“保險(xiǎn)業(yè)的核心精英”，我國目前最緊缺的尖端人才之一 趨勢：最為搶手的金領(lǐng)貴族緊缺人才9精算師（就業(yè)領(lǐng)域）各類保險(xiǎn)公司（壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)、

6、再保險(xiǎn)公司等）咨詢公司社保局、保監(jiān)會(huì)教育機(jī)構(gòu)等其它機(jī)構(gòu)10精算師（主要職責(zé)）精算師的工作實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控，從而保證保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營。 精算作為保險(xiǎn)業(yè)的核心技術(shù)，正逐漸滲透到保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的各個(gè)方面，滲透到風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)上。精算管理的過程就是風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，其最終目的就是防范風(fēng)險(xiǎn)。11精算師（主要職責(zé)）1、產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)，監(jiān)督條款制定、價(jià)格設(shè)計(jì)，和市場預(yù)測。比如一個(gè)壽險(xiǎn)產(chǎn)品，精算師必須通過以往的人口壽命統(tǒng)計(jì)、現(xiàn)行銀行利率和費(fèi)用率等資料進(jìn)行計(jì)算，設(shè)計(jì)出投保人的各種限制條款，最終的新保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)出來后，還必須獲得精算師的簽字。 2、投資顧問精算師通過對公司資產(chǎn)的

7、分析作出合理的理財(cái)投資建議，監(jiān)督資金的流向的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。對公司或大客戶的投資提供分析幫助。這一部門的精算師很多都具有金融、經(jīng)濟(jì)等方面的背景，是復(fù)合型的精算師人才。 12精算師（主要職責(zé)）3、保險(xiǎn)產(chǎn)品管理精算師在產(chǎn)品售出后參與產(chǎn)品管理，分析保險(xiǎn)計(jì)劃的實(shí)施狀況，以及未來可能需要的資金量，對支付給顧客的投資收入，幫助評(píng)估實(shí)施情況。4、財(cái)務(wù)管理精算師需要估算儲(chǔ)備金的數(shù)量，計(jì)劃今后的開支；審核財(cái)務(wù)報(bào)告，把握投資方向，確保投資的安全和收益。這和國際會(huì)計(jì)有相通之處。但精算師需要更熟悉保險(xiǎn)市場，同時(shí)有對計(jì)劃的評(píng)估能力。 13精算管理和控制系統(tǒng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)分析風(fēng)險(xiǎn)分析定價(jià)負(fù)債評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)負(fù)債管理償付能力評(píng)

8、價(jià)利潤分析環(huán)境因素（法律、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、人口、稅收等）精算師的職業(yè)化14精算師（資格考試）一般精算師資格考試分為準(zhǔn)精算師考試和精算師考試兩部分，只有通過這兩個(gè)層次的學(xué)習(xí)和考試，才會(huì)獲得精算師資格證書。準(zhǔn)精算師考試內(nèi)容為作為精算人員所必須掌握的精算理論和技能以及基礎(chǔ)的精算實(shí)務(wù)知識(shí)精算師考試內(nèi)容以高級(jí)精算專業(yè)課程和精算實(shí)務(wù)為主，內(nèi)容涉及保險(xiǎn)公司運(yùn)營，公司財(cái)務(wù)、投資、公司償付能力管理等諸多內(nèi)容。要獲得精算師資格，通常需要通過權(quán)威精算學(xué)會(huì)的精算師資格考試認(rèn)證。15精算協(xié)會(huì)基本職能職業(yè)發(fā)展與自律教育與考試交流（年會(huì)、刊物、網(wǎng)站、學(xué)術(shù)研討）公共服務(wù)（參與決策、受理投訴、宣傳）16精算協(xié)會(huì)國際上著名的精算學(xué)會(huì)

9、有： 1）北美精算學(xué)會(huì)（SOA ，Society of Actuaries ） 2）英國精算學(xué)會(huì)（FIA， the Faculty and Institute of Actuaries ） 3）日本精算學(xué)會(huì)(IAJ ，Institute of Actuaries of Japan） 4）澳大利亞精算學(xué)會(huì)（IAAus ，Institute of Actuaries of Australia ）不同的精算師學(xué)會(huì)具有不同的資格認(rèn)證和考試課程和制度。在國際上最具代表性和權(quán)威性，規(guī)模最大、擁有最多會(huì)員精算師的組織是SOA，它實(shí)際上是北美壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)。17精算協(xié)會(huì)國際上其它精算學(xué)會(huì)：國際精算協(xié)會(huì)（IAA，

10、International Actuarial Associations ）加拿大精算學(xué)會(huì) （CIA，Canadian Institute of Actuaries ）美國精算學(xué)會(huì)（AAA，American Academy of Actuaries ）北美非壽險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)（CAS，Casualty Actuarial Society ）美國養(yǎng)老金精算師協(xié)會(huì)（ASPA）18國際精算協(xié)會(huì)IAA1998年6月，IAA通過國際精算教育指南和國際認(rèn)可精算師資格考試的培訓(xùn)大綱，這可以看作是精算職業(yè)向全球化邁進(jìn)的第一步從2005年開始，IAA要求其成員協(xié)會(huì)各自的正式會(huì)員資格符合教育大綱的標(biāo)準(zhǔn)要求，從而方可以授

11、予該協(xié)會(huì)“完全成員”的身份。2005年，北美精算學(xué)會(huì)又對其教育體系進(jìn)行了改革，目的是與國際精算師協(xié)會(huì)推薦的教育體系靠近 。19中國精算協(xié)會(huì)CAA英文名稱為：China Association of Actuaries 現(xiàn)為國際精算協(xié)會(huì)（IAA）正式會(huì)員。中國精算師協(xié)會(huì)是精算師的全國性組織，依照有關(guān)規(guī)定對精算師進(jìn)行自律管理。會(huì)址設(shè)在中國北京市。協(xié)會(huì)經(jīng)國務(wù)院同意、民政部批準(zhǔn)于2007年11月30日成立，為全國性的非營利性社會(huì)團(tuán)體法人，其業(yè)務(wù)主管單位是中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。中國精算師協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是由全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)，理事會(huì)為其執(zhí)行機(jī)構(gòu)20我國的精算教育SOA自1987年起與我國南開大學(xué)

12、合作設(shè)立了精算教育培訓(xùn)項(xiàng)目，并于1992年在南開設(shè)立考試中心。中國精算教育始于1988年南開大學(xué)招收第一屆中美聯(lián)合培養(yǎng)的精算研究生1999年中國精算師資格考試正式開始截至目前，協(xié)會(huì)個(gè)人正會(huì)員為653人，個(gè)人準(zhǔn)會(huì)員為393人，單位會(huì)員99家。在我國存在四大保險(xiǎn)精算師考試體系：中國保險(xiǎn)精算師、日本保險(xiǎn)精算師、英國保險(xiǎn)精算師、北美保險(xiǎn)精算師。其中，北美精算師是最具權(quán)威的精算師認(rèn)證體系。 21北美精算考試相關(guān)網(wǎng)站：兩個(gè)層次：準(zhǔn)精算師(ASA)資格和正式精算師(FSA)資格ASA部分初級(jí)教育課程考試（Preliminary Education Examinations）VEE課程（Validated b

13、y Educational Experience）FAP (Fundamentals of Actuarial Practice ）準(zhǔn)精算師專業(yè)課程培訓(xùn)（ APC，Associateship Professionalism Course）22北美精算考試-初級(jí)教育考試Exam P：概率及相關(guān)知識(shí)考試，考試時(shí)間3小時(shí)； Exam FM：金融數(shù)理基礎(chǔ)，主要是利息理論，考試 時(shí)間2個(gè)半小時(shí)； Exam MLC：風(fēng)險(xiǎn)模型，主要涉及人壽保險(xiǎn)常用模型，總體損失模型，考試時(shí)間3小時(shí)； Exam MFE：風(fēng)險(xiǎn)模型，主要涉及金融投資方面的常用模型，考試時(shí)間2小時(shí)Exam C：風(fēng)險(xiǎn)模型的建立和評(píng)價(jià)，涉及模型擬合和

14、可信度理論（Credibility theory）, 考試時(shí)間4小時(shí)。 23北美精算考試-VEE課程該課程是針對那些在學(xué)校已修過相關(guān)課程的人士，他們可以憑課程證明獲得學(xué)分。對于沒有在學(xué)校學(xué)習(xí)過相關(guān)課程，或者SOA不認(rèn)證你所在學(xué)校所提供的課程的人士（中國大部分學(xué)校未獲認(rèn)證），可以通過CAS網(wǎng)絡(luò)課程學(xué)習(xí)來獲得相應(yīng)的VEE學(xué)分?？申P(guān)注CAS網(wǎng)站 ，通過考試的人仍可以得到VEE的學(xué)分包含三門課程：應(yīng)用統(tǒng)計(jì)學(xué)、公司財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)學(xué)24北美精算考試- FAP是以網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)為主，課本學(xué)習(xí)為輔的新一代SOA教育系統(tǒng)，目的在于給予精算學(xué)習(xí)者更多實(shí)務(wù)相關(guān)的教育在線學(xué)習(xí)模塊（8 modules）期中測試（IA，Inter

15、im Assessment）期末測試（Final Assessment） 25北美精算考試-FSA資格考試FSA = ASA + 2 Exams + 2 Modules+ DMAC module （the Decision Making and Communication module）可以在五個(gè)具體領(lǐng)域中任選2個(gè)完成相應(yīng)的Exams 與Modules ： Finance， Investment ， Individual Life & Annuities ， Retirement Benefits ，Group & Health 26中國精算師資格考試中國精算師資格考試分為兩部分，準(zhǔn)精算師(A

16、CAA)部分和精算師(FCAA)部分。準(zhǔn)精算師考試科目（8門必考） A1 數(shù)學(xué) A2 金融數(shù)學(xué) A3 精算模型 A4 經(jīng)濟(jì)學(xué) A5 壽險(xiǎn)精算 A6 非壽險(xiǎn)精算 A7 會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù) A8 精算管理 準(zhǔn)精算師考試目的在于考察考生對保險(xiǎn)精算的基本原理和技能的掌握，并涉及基本保險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)27中國精算師資格考試精算師考試課程共10門，其中3門必考課程，2門選考課程，考生必須通過3門必考課程、2門選考課程的考試。3門必考課程內(nèi)容主要涉及保險(xiǎn)公司運(yùn)營管理、財(cái)務(wù)、投資以及中國保險(xiǎn)業(yè)法規(guī)、稅收、財(cái)務(wù)制度等。2門選考課程則為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同方向?？碱}形式為標(biāo)準(zhǔn)試題和筆答題，考試采用學(xué)分制?？忌ㄟ^全部基礎(chǔ)課程考試，獲

17、得270學(xué)分，可以獲得準(zhǔn)精算師考試合格證書；精算師高級(jí)課程考試共130學(xué)分，90學(xué)分必考學(xué)分，40學(xué)分選考學(xué)分?？忌谕ㄟ^全部課程的考試后，還需有專業(yè)訓(xùn)練要求，考生要請一名資深的中國精算師指導(dǎo)，在專業(yè)領(lǐng)域工作兩年，并有一篇專業(yè)報(bào)告，經(jīng)答辯合格后，方取得精算考試合格證書。28中國精算師資格考試的新體系 2011年春季全面實(shí)施新考試體系，現(xiàn)行考試制度同時(shí)廢止 在新體系正式開考前的過渡期間，考生可參照以下新舊考試體系的過渡方案安排考試 ACAA （Associate of China Association of Actuaries）部分考試內(nèi)容 A1數(shù)學(xué)、A2金融數(shù)學(xué)、A3精算模型、A4經(jīng)濟(jì)學(xué) A

18、5壽險(xiǎn)精算、A6非壽險(xiǎn)精算、A7會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù) A8精算管理、A9職業(yè)道德教育 293031中國精算師資格考試的新體系FCAA (Fellow of China Association of Actuaries)部分的考試內(nèi)容分為壽險(xiǎn)方向和非壽險(xiǎn)方向，均由七門專業(yè)課程及一門職業(yè)道德教育課程組成壽險(xiǎn)方向 FC1 保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī) FC2 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理 FC3 * 健康保險(xiǎn) FC4 * 投資學(xué) FL1 個(gè)人壽險(xiǎn)與年金精算實(shí)務(wù) FL2 資產(chǎn)負(fù)債管理 FL3 * 員工福利計(jì)劃非壽險(xiǎn)方向 FC1 保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī) FC2 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理 FC3 * 健康保險(xiǎn) FC4 * 投資學(xué) FG1 * 非壽險(xiǎn)精算

19、實(shí)務(wù) FG2 * 非壽險(xiǎn)定價(jià) FG3 * 非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估32壽險(xiǎn)以人的生命為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，人的生存與死亡決定保險(xiǎn)金的給付與否及給付時(shí)間。如，終身壽險(xiǎn)，定期壽險(xiǎn)，兩全保險(xiǎn)，生存年金，萬能壽險(xiǎn)，分紅保險(xiǎn)等。33壽險(xiǎn)精算多為長期業(yè)務(wù)保險(xiǎn)事故通常是確定的，但保險(xiǎn)事故發(fā)生的時(shí)間不確定，受利率的影響很大通常無需考慮保險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率和程度例如，個(gè)人養(yǎng)老基金問題，這是一筆很大的資產(chǎn)，它為特定的一些人提供將來的養(yǎng)老金。常常必須要為那些現(xiàn)在還很年輕的人提供退休養(yǎng)老金。養(yǎng)老基金的管理者們必須考察下面兩個(gè)問題：一是這些資產(chǎn)在三四十年或更長的時(shí)間里的價(jià)值是什么，二是養(yǎng)老金領(lǐng)取者活著并領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)間多長。34

20、非壽險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)35北京地區(qū)機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率浮動(dòng)方案（2010.1.1實(shí)施）36非壽險(xiǎn)精算多為短期業(yè)務(wù)保險(xiǎn)事故的發(fā)生及由此造成的損失都不確定，關(guān)鍵在于研究保險(xiǎn)事故發(fā)生頻率和程度利率的影響通常無關(guān)緊要37非壽險(xiǎn)和壽險(xiǎn)的比較（1）風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和經(jīng)營特點(diǎn)不同壽險(xiǎn)：保險(xiǎn)標(biāo)的：人的生命，以生和死作為保險(xiǎn)事件，生存率和死亡率以生命表為基礎(chǔ)；保險(xiǎn)金額比較均衡，風(fēng)險(xiǎn)的測定和保險(xiǎn)經(jīng)營相對穩(wěn)定；非壽險(xiǎn)：保險(xiǎn)標(biāo)的五花八門，以各種自然災(zāi)害和意外事故作為保險(xiǎn)事故實(shí)際損失分解為其發(fā)生的頻率和損失額，影響這兩個(gè)變量的隨機(jī)因素較多，不容易預(yù)測各風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額相差懸殊，保險(xiǎn)經(jīng)營上需要保持較多的現(xiàn)金，

21、風(fēng)險(xiǎn)可能過分集中，保險(xiǎn)公司往往采用再保險(xiǎn)的方式分散風(fēng)險(xiǎn)38非壽險(xiǎn)和壽險(xiǎn)的比較（2）費(fèi)率的厘定方法不同壽險(xiǎn)：以預(yù)定死亡（生存）率、預(yù)定利率和預(yù)定費(fèi)用率為基礎(chǔ)計(jì)算。在一定時(shí)期，比較穩(wěn)定，保費(fèi)計(jì)算較準(zhǔn)確，預(yù)期的給付波動(dòng)較小。非壽險(xiǎn)：以過去長期的保險(xiǎn)損失統(tǒng)計(jì)資料為依據(jù)未來的風(fēng)險(xiǎn)損失因素未必能用過去的損失資料揭示，所以實(shí)際和預(yù)期賠付差異的波動(dòng)性較大。實(shí)際中，費(fèi)率往往根據(jù)當(dāng)年的損失率修正來年的費(fèi)率，且該費(fèi)率經(jīng)常需要變動(dòng)。39非壽險(xiǎn)和壽險(xiǎn)的比較（3）巨額損失的可能性不同壽險(xiǎn)：通常不可能出現(xiàn)大量被保險(xiǎn)人同時(shí)發(fā)生保險(xiǎn)給付的情況。戰(zhàn)爭和地震可能例外，但在保險(xiǎn)條款中，這些災(zāi)害事故通常列為除外責(zé)任非壽險(xiǎn)：許多被保險(xiǎn)人同時(shí)發(fā)生保險(xiǎn)事故的現(xiàn)象較多，巨災(zāi)損失相對較多。如汽車追尾