私募投資基金信息披露內(nèi)容與格式指引

1、唉中基協(xié)：私募投伴資基金信息披露辦內(nèi)容與格式指引阿1號2016.愛02.04扳（適用于私募證白券投資基金）使用說明襖本指引適用于私安募證券投資基金耙。艾本指引作為私募靶證券投資基金運(yùn)礙作期間的信息披案露內(nèi)容和格式要稗求。信息披露義癌務(wù)人應(yīng)當(dāng)參照本把指引對所管理的皚私募證券投資基案金編制披露信息岸表。拌信息披露義務(wù)人翱的信息披露報(bào)告罷包括月度報(bào)告、哀季度報(bào)告和年度盎報(bào)告。跋月度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在唉每月結(jié)束之日起骯5個(gè)工作日內(nèi)完安成。季度報(bào)告應(yīng)霸在每季度結(jié)束之扒日起10個(gè)工作邦日內(nèi)完成。案年度報(bào)告應(yīng)在每俺個(gè)會計(jì)年度結(jié)束扮后的4個(gè)月內(nèi)完半成，每年4月3斑0日前發(fā)布上一癌年度報(bào)告。癌信息披露義務(wù)人氨保證本報(bào)告

2、披露版的信息不存在任伴何虛假記載、誤白導(dǎo)性陳述或者重吧大遺漏，并對內(nèi)百容的真實(shí)性、準(zhǔn)笆確性、完整性承暗擔(dān)法律責(zé)任。熬除基金合同另有安約定的外，月報(bào)佰、季報(bào)、年報(bào)應(yīng)板通過中國基金業(yè)版協(xié)會指定的私募哎基金信息披露平絆臺進(jìn)行發(fā)布，投愛資者可以登錄進(jìn)爸行查詢。爸附表1 私募哎基金信息披露月唉報(bào)表1、基金概況百基金名稱壩基金編號岸基金運(yùn)作方式盎基金類型爸基金管理人哎基金托管人斑基金合同生效日氨期愛基金合同存續(xù)期壩截止日2、凈值月報(bào)礙估值日期按份額凈值百份額累計(jì)凈值搬基金資產(chǎn)凈值邦2016-02班-29拔2016-03哀-31把2016-04耙-30頒注：百1、份額凈值，氨是每份基金單位皚的凈資產(chǎn)價(jià)值，背

3、等于基金的總資邦產(chǎn)減去總負(fù)債后凹的余額再除以基柏金全部發(fā)行的單拜位份額總數(shù)。翱2、份額累計(jì)凈澳值=份額凈值+八基金成立后累計(jì)拜份額分紅金額。埃3、基金資產(chǎn)凈阿值是指在某一基阿金估值時(shí)點(diǎn)上，癌按照公允價(jià)格計(jì)靶算的基金資產(chǎn)的奧總市值扣除負(fù)債哀后的余額，該余拌額是基金單位持襖有人的權(quán)益。骯附表2 私募案基金信息披露季鞍度報(bào)表基金基本情況鞍項(xiàng)目班信息礙基金名稱斑基金編號按基金管理人氨基金托管人（如佰有）岸基金運(yùn)作方式巴基金合同生效日板期爸報(bào)告期末基金份俺額總額白投資目標(biāo)鞍投資策略胺業(yè)績比較基準(zhǔn)（翱如有）把風(fēng)險(xiǎn)收益特征愛2、基金凈值表爸現(xiàn)傲階段安凈值增長率愛凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)盎差（選填）跋業(yè)績比較基準(zhǔn)收拌益

4、率（選填）瓣業(yè)績比較基準(zhǔn)收般益率標(biāo)準(zhǔn)差（選百填）百當(dāng)季凹自基金合同生效瓣起至今百注：凈值增長率藹=（期末累計(jì)凈般值-期初累計(jì)凈氨值）/期初累計(jì)奧凈值搬當(dāng)季凈值增長率叭=（本季度末累安計(jì)凈值-上季度盎末累計(jì)凈值）/跋上季度末凈值八3、主要財(cái)務(wù)指熬標(biāo) 單位： 元佰項(xiàng)目跋2016 -0瓣1-01至20拔16 -03-澳31(元)吧本期已實(shí)現(xiàn)收益般本期利潤疤期末基金資產(chǎn)凈藹值骯期末基金份額凈懊值扳4、投資組合情白況扒4.1期末基金爸資產(chǎn)組合情況金額單位：元啊序號吧項(xiàng)目稗金額拔（伴靶元）埃占基金總資產(chǎn)的耙比例（%）傲1白權(quán)益投資捌其中：普通股礙存托憑證襖2胺基金投資白3胺固定收益投資懊其中：安債券半資產(chǎn)

5、支持證券骯4阿金融衍生品投資胺其中：遠(yuǎn)期瓣期貨藹期權(quán)藹權(quán)證霸5癌買入返售金融資敗產(chǎn)愛其中：買斷式回疤購的買入返售爸金融資產(chǎn)唉6邦貨幣市場工具伴7霸銀行存款和結(jié)算盎備付金合計(jì)矮邦合計(jì)擺4.2報(bào)告期末艾按行業(yè)分類的股凹票投資組合金額單位：元班序號岸行業(yè)類別拌公允價(jià)值吧占基金資產(chǎn)凈值皚比例（%）霸A胺農(nóng)、林、牧、漁岸業(yè)隘B霸采礦業(yè)扮C俺制造業(yè)把D藹電力、熱力、燃把氣及水生產(chǎn)和供爸應(yīng)業(yè)胺E百建筑業(yè)跋F霸批發(fā)和零售業(yè)扒G扳交通運(yùn)輸、倉儲暗和郵政業(yè)伴H辦住宿和餐飲業(yè)板I愛信息傳輸、軟件襖和信息技術(shù)服務(wù)笆業(yè)扒J半金融業(yè)埃K礙房地產(chǎn)業(yè)按L罷租賃和商務(wù)服務(wù)壩業(yè)襖M拜科學(xué)研究和技術(shù)瓣服務(wù)業(yè)岸N扳水利、環(huán)境和公頒共

6、設(shè)施管理業(yè)捌O氨居民服務(wù)、修理皚和其他服務(wù)業(yè)懊P瓣教育扒Q芭衛(wèi)生和社會工作頒R把文化、體育和娛耙樂業(yè)唉S扒綜合叭合計(jì)霸5、基金份額變跋動情況單位：份澳報(bào)告期期初基金八份額總額艾報(bào)告期期間基金背總申購份額矮減：報(bào)告期期間壩基金總贖回份額熬報(bào)告期期間基金哀拆分變動份額（板份額減少以柏“白-藹”板填列）半報(bào)告期期末基金挨份額總額傲6、管理人報(bào)告哎（哎如報(bào)告期內(nèi)高管岸、基金經(jīng)理及其傲關(guān)聯(lián)基金經(jīng)驗(yàn)、愛基金運(yùn)作遵規(guī)守哎信情況、基金投板資策略和業(yè)績表搬現(xiàn)、對宏觀經(jīng)濟(jì)霸、證券市場及其板行業(yè)走勢展望、背內(nèi)部基金監(jiān)察稽罷核工作、基金估扳值程序、基金運(yùn)案作情況和運(yùn)用杠埃桿情況、投資收傲益分配和損失承巴擔(dān)情況、會計(jì)師

7、霸事務(wù)所出具非標(biāo)挨準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告所涉挨相關(guān)事項(xiàng)、對本岸基金持有人數(shù)或把基金資產(chǎn)凈值預(yù)骯警情形、可能存斑在的利益沖突等邦）八附表3 私募基凹金信息披露年度鞍報(bào)表艾1、基金產(chǎn)品概頒況皚1.1基金基本跋情況擺基金名稱敖基金編號半基金運(yùn)作方式班基金合同生效日骯期霸基金管理人斑基金托管人柏報(bào)告期末基金份擺額總額吧基金合同存續(xù)期澳1.2基金產(chǎn)品吧說明半投資目標(biāo)埃投資策略骯業(yè)績比較基準(zhǔn)（半如有）板風(fēng)險(xiǎn)收益特征八1.3基金管理奧人和基金托管人昂項(xiàng)目絆基金管理人爸基金托管人佰名稱皚信息披露負(fù)責(zé)人氨姓名襖聯(lián)系電話稗電子郵箱矮傳真艾注冊地址邦辦公地址百郵政編碼斑法定代表人澳1.4其他相關(guān)叭資料翱項(xiàng)目凹名稱敖辦公地址疤會

8、計(jì)師事務(wù)所懊注冊登記機(jī)構(gòu)吧外包機(jī)構(gòu)矮瓣2、主要財(cái)務(wù)指巴標(biāo)、基金凈值表胺現(xiàn)及利潤分配情八況盎2.1主要會計(jì)襖數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)暗期間數(shù)據(jù)和指標(biāo)罷2015年敗2014年爸2013年般本期已實(shí)現(xiàn)收益敗本期利潤擺期末數(shù)據(jù)和指標(biāo)胺2015年末壩2014年末柏2013年末瓣期末可供分配利皚潤搬期末可供分配基班金份額利潤拌期末基金資產(chǎn)凈熬值耙期末基金份額凈傲值辦累計(jì)期末指標(biāo)擺2015年末昂2014年末拔2013年末愛基金份額累計(jì)凈搬值增長率板2.2基金凈值俺表現(xiàn)扳階段半凈值增長率盎凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)背差（選填）艾業(yè)績比較基準(zhǔn)收敖益率（選填）懊業(yè)績比較基準(zhǔn)收靶益率標(biāo)準(zhǔn)差（選襖填）隘當(dāng)年罷自基金合同生效靶起至今盎注：凈

9、值增長率白=（期末累計(jì)凈耙值-期初累計(jì)凈爸值）/期初累計(jì)礙凈值按當(dāng)年凈值增長率吧=（本年度末累拔計(jì)凈值-上年度扒末累計(jì)凈值）/笆上年度末累計(jì)凈頒值頒2.3過去三年頒基金的利潤分配疤情況氨年度拌每份基金份額分背紅數(shù)扒現(xiàn)金形式發(fā)放總凹額艾再投資形式發(fā)放癌總額挨年度利潤分配合懊計(jì)哎備注藹3、基金份額變白動情況單位：份絆報(bào)告期期初基金拌份額總額澳報(bào)告期期間基金阿總申購份額伴減：報(bào)告期期間辦基金總贖回份額頒報(bào)告期期間基金跋拆分變動份額（般份額減少以白“搬-稗”扒填列）敗報(bào)告期期末基金扮份額總額埃4、管理人說明巴的其他情況擺（如報(bào)告期內(nèi)高搬管、基金經(jīng)理及礙其關(guān)聯(lián)基金經(jīng)驗(yàn)伴、基金運(yùn)作遵規(guī)罷守信情況、基金埃投

10、資策略和業(yè)績八表現(xiàn)、對宏觀經(jīng)扳濟(jì)、證券市場及百其行業(yè)走勢展望板、內(nèi)部基金監(jiān)察捌稽核工作、基金靶估值程序、基金拜運(yùn)作情況和運(yùn)用昂杠桿情況、投資熬收益分配和損失艾承擔(dān)情況、會計(jì)盎師事務(wù)所出具非拔標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告所氨涉相關(guān)事項(xiàng)、對骯本基金持有人數(shù)氨或基金資產(chǎn)凈值懊預(yù)警情形、可能暗存在的利益沖突柏等）5、托管人報(bào)告胺5.1報(bào)告期內(nèi)拌本基金托管人遵版規(guī)守信情況聲明安5.2托管人對澳報(bào)告期內(nèi)本基金跋投資運(yùn)作遵規(guī)守白信、凈值計(jì)算、跋利潤分配等情況半的說明半5.3托管人對巴本年度報(bào)告中財(cái)埃務(wù)信息等內(nèi)容的拌真實(shí)、準(zhǔn)確和完艾整發(fā)表意見胺6、年度財(cái)務(wù)報(bào)皚表辦6.1資產(chǎn)負(fù)債疤表瓣單位：元 翱 扒資產(chǎn)叭本期末2015案-1

11、2-31耙上年度末201扒4-12-31氨資產(chǎn)：百銀行存款白結(jié)算備付金傲存出保證金擺交易性金融資產(chǎn)靶其中：股票投資按基金投資氨債券投資翱資產(chǎn)支持證券投懊資矮貴金屬投資拜衍生金融資產(chǎn)阿買入返售金融資挨產(chǎn)昂應(yīng)收證券清算款拌應(yīng)收利息鞍應(yīng)收股利捌應(yīng)收申購款癌遞延所得稅資產(chǎn)霸其他資產(chǎn)熬資產(chǎn)總計(jì)搬負(fù)債和所有者權(quán)伴益矮本期末2015把-12-31跋上年度末201阿4-12-31癌負(fù)債：隘短期借款霸交易性金融負(fù)債矮衍生金融負(fù)債巴賣出回購金融資八產(chǎn)款胺應(yīng)付證券清算款拜應(yīng)付贖回款案應(yīng)付管理人報(bào)酬敗應(yīng)付托管費(fèi)八應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi)鞍應(yīng)付交易費(fèi)用版應(yīng)交稅費(fèi)八應(yīng)付利息靶應(yīng)付利潤暗遞延所得稅負(fù)債芭其他負(fù)債芭負(fù)債合計(jì)哀所有者權(quán)益

12、：頒實(shí)收基金佰未分配利潤哎所有者權(quán)益合計(jì)案負(fù)債和所有者權(quán)埃益總計(jì)6.2利潤表 單位： 元扳項(xiàng)目翱本期般上年度可比期間拌2015-01案-01至201暗5-12-31柏2014-01岸-01至201唉4-12-31阿一、收入矮1.利息收入稗其中：存款利息埃收入暗債券利息收入氨資產(chǎn)支持證券利跋息收入暗買入返售金融資拜產(chǎn)收入埃其他利息收入拜2.投資收益（癌損失以俺“岸-霸”艾填列）敖其中：股票投資罷收益礙基金投資收益哎債券投資收益般資產(chǎn)支持證券投愛資收益挨貴金屬投資收益艾衍生工具收益敖股利收益艾3.公允價(jià)值變案動收益爸（損失以襖“芭-阿”擺填列）捌4.匯兌收益（拔損失以襖“頒-扒”暗填列）埃5.其他

13、收入（扒損失以皚“版-板”鞍填列）版減：二、費(fèi)用壩1管理人報(bào)酬疤2托管費(fèi)礙3銷售服務(wù)費(fèi)扒4. 外包服務(wù)擺費(fèi)壩5交易費(fèi)用疤6利息支出安其中：賣出回購伴金融資產(chǎn)支出八7其他費(fèi)用愛三、利潤總額懊（虧損總額以絆“奧-版”皚號填列）扒減：所得稅費(fèi)用佰四、凈利潤稗（凈虧損以翱“芭-耙”斑號填列）敗6.3所有者權(quán)八益變動表皚 單位：版 元 熬項(xiàng)目百本期礙2015-01隘-01至201鞍5-12-31案實(shí)收基金愛未分配利潤唉所有者權(quán)益合計(jì)暗一、期初所有者啊權(quán)益（基金凈值敖）背二、本期經(jīng)營活背動產(chǎn)生的基金凈佰值變動數(shù)（本期百利潤）骯三、本期基金份白額交易產(chǎn)生的基辦金凈值變動數(shù)（挨凈值減少以拜“頒-扳”笆號填列）

14、挨其中：1.基金白申購款俺2.基金贖回款稗四、本期向基金拜份額持有人分配暗利潤產(chǎn)生的基金傲凈值變動（凈值襖減少以白“凹-襖”奧號填列）澳五、期末所有者案權(quán)益（基金凈值阿）翱項(xiàng)目耙上年度可比期間班2014-01芭-01至201挨4-12-31皚實(shí)收基金把未分配利潤百所有者權(quán)益合計(jì)扒一、期初所有者澳權(quán)益（基金凈值安）柏二、本期經(jīng)營活稗動產(chǎn)生的基金凈絆值變動數(shù)（本期氨利潤）板三、本期基金份瓣額交易產(chǎn)生的基矮金凈值變動數(shù)（吧凈值減少以傲“白-扳”凹號填列）擺其中：1.基金稗申購款爸2.基金贖回款芭四、本期向基金翱份額持有人分配俺利潤產(chǎn)生的基金邦凈值變動（凈值安減少以絆“澳-般”靶號填列）扒五、期末所有

15、者背權(quán)益（基金凈值艾）八7、期末投資組霸合情況昂7.1期末基金擺資產(chǎn)組合情況金額單位：元版序號氨項(xiàng)目唉金額邦（啊盎元）拌占基金總資產(chǎn)的矮比例（%）擺1耙權(quán)益投資百其中：普通股拌存托憑證半2哀基金投資把3斑固定收益投資澳其中：骯債券拜資產(chǎn)支持證券岸4佰金融衍生品投資矮其中：遠(yuǎn)期扒期貨稗期權(quán)暗權(quán)證按5吧買入返售金融資安產(chǎn)骯其中：買斷式回拔購的買入返售邦金融資產(chǎn)巴6敖貨幣市場工具盎7鞍銀行存款和結(jié)算搬備付金合計(jì)懊班合計(jì)氨7.2報(bào)告期末阿按行業(yè)分類的股扳票投資組合金額單位：元伴序號版行業(yè)類別版公允價(jià)值辦占基金資產(chǎn)凈值跋比例（%）邦A(yù)疤農(nóng)、林、牧、漁矮業(yè)埃B矮采礦業(yè)敖C澳制造業(yè)哀D擺電力、熱力、燃翱氣及水生產(chǎn)和供啊應(yīng)業(yè)敗E敗建筑業(yè)擺F案批發(fā)和零售業(yè)唉G拜交通運(yùn)輸、倉儲敗和郵政業(yè)翱H礙住宿和餐飲業(yè)艾I八信息傳輸、軟件礙和信息技術(shù)服務(wù)骯業(yè)靶J岸金融業(yè)奧K凹房地產(chǎn)業(yè)叭L扮租賃和商務(wù)服務(wù)八業(yè)翱M愛科學(xué)研究和技術(shù)艾服務(wù)業(yè)吧N柏水利、環(huán)境和公壩共設(shè)施管理業(yè)安O艾居民服務(wù)、修理皚和其他服務(wù)業(yè)笆P叭教育案Q隘衛(wèi)生和社會工作壩R哎文化、體育和娛跋樂業(yè)芭S艾綜合擺合計(jì)澳附表4 重大疤事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告礙序號藹公告事項(xiàng)扒1爸基金名稱、注冊班地址、組織形式奧發(fā)生變更絆2頒投資標(biāo)的和投資奧策略發(fā)生重大變啊化半3拔變更基金管理人癌或托管人捌4安管理人的法定代拔表人