監(jiān)事會(huì)組建文稿

1、組建監(jiān)事會(huì)文稿概念篇（草稿）2016年10月10日一、概述監(jiān)事會(huì)是指由股東大會(huì)或職工大會(huì)選舉產(chǎn)生的獨(dú)立行使監(jiān)督公司業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況、財(cái)務(wù)狀況和其他公司重大事務(wù)的權(quán)力的股份公司的法定必設(shè)專門監(jiān)督機(jī)關(guān)。它是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。 公司監(jiān)事會(huì)制度是公司法人機(jī)關(guān)權(quán)力制衡機(jī)制的重要組成部分，是維護(hù)公司健康、穩(wěn)定發(fā)展的保證。二、特征第一、監(jiān)事會(huì)是公司機(jī)關(guān)從世界各國(guó)的公司立法來(lái)看，監(jiān)事會(huì)（監(jiān)察人）往往與股東大會(huì)、董事會(huì)共同組成公司內(nèi)部權(quán)力機(jī)關(guān)來(lái)對(duì)公司進(jìn)行治理，以達(dá)到公司自治；第二、監(jiān)事會(huì)是公司法人的監(jiān)督機(jī)關(guān)具體的說(shuō)，監(jiān)事會(huì)是對(duì)董事會(huì)及其成員和經(jīng)營(yíng)管理人員行使監(jiān)督職能的公司監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)以行使對(duì)公司董

2、事、經(jīng)理或其他人員的監(jiān)督權(quán)力作為其存在的基礎(chǔ)；第三、從公司內(nèi)部權(quán)力機(jī)構(gòu)來(lái)看，監(jiān)事會(huì)是現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)中的制衡機(jī)構(gòu)，是出資者監(jiān)督權(quán)力的主體監(jiān)事會(huì)是代表股東（即出資者）對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)；第四、監(jiān)事會(huì)職權(quán)行使具有法定性各國(guó)公司法均對(duì)監(jiān)事會(huì)的職權(quán)以立法形式明確予以規(guī)定。 我國(guó)也不例外，如公司法第126條規(guī)定，監(jiān)事會(huì)只能在其職權(quán)范圍內(nèi)依法行使權(quán)力。三、作用第一、保護(hù)股東利益，防止董事會(huì)獨(dú)斷專行現(xiàn)實(shí)生活中，公司規(guī)模尤其是股份公司規(guī)模越來(lái)越大 ，出現(xiàn)了大 多數(shù)股東的投機(jī)化現(xiàn)象，即股東更多關(guān)心的是自己在股市的投資收益 而不是公司的經(jīng)營(yíng)狀況，股東以及股東會(huì)顯然不可能有效行使公司經(jīng) 營(yíng)的監(jiān)督權(quán)

3、。正是基于此，監(jiān)事會(huì)憑借出資者（股東）賦予的監(jiān)督權(quán)， 代替股東專職行使監(jiān)督董事及董事會(huì)的職權(quán)，成為了保護(hù)股東利益、 防止董事會(huì)獨(dú)斷專行的必然選擇。第二、維護(hù)公司及其股東的財(cái)產(chǎn)安全等合法權(quán)益監(jiān)事會(huì)制衡機(jī)制的工作重點(diǎn)在于監(jiān)督，而監(jiān)督的最終目的也正是 為了保障公司和股東的合法權(quán)益，主要是財(cái)產(chǎn)安全的權(quán)益。第三、保護(hù)債權(quán)人利益，防止損害債權(quán)人利益行為的發(fā)生依據(jù)公司法規(guī)定，無(wú)論是股份有限公司還是有限責(zé)任公司， 承擔(dān)的均是有限責(zé)任，而這種有限責(zé)任是以犧牲債權(quán)人的利益為前提 的。公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的任何虛假記載都是對(duì)債權(quán)人的欺騙 ，公司財(cái)產(chǎn)的 實(shí)際減少也直接對(duì)債權(quán)人債權(quán)的收回構(gòu)成威脅。 法律為了公司債權(quán)人 的利益得

4、到充分的保護(hù)，設(shè)立了監(jiān)事會(huì)制度，監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)狀 況，防止公司違法行為的發(fā)生。四、內(nèi)容第一、監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事、經(jīng)理等管理人員有無(wú)違反法律、法規(guī)、公司章程及股東大會(huì)決議的行為；檢查公司業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)狀況和查閱帳簿及其他 會(huì)計(jì)資料；核對(duì)董事會(huì)擬提交股東大會(huì)的會(huì)計(jì)報(bào)告、營(yíng)業(yè)報(bào)告和利潤(rùn) 分配等財(cái)務(wù)資料，發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)可以公司名義委托注冊(cè)會(huì)計(jì)師、 執(zhí)行審計(jì) 師幫助復(fù)審；對(duì)各級(jí)人員及各部門管理進(jìn)行監(jiān)督、檢查、考核；對(duì)各 駐外機(jī)構(gòu)管理進(jìn)行檢查、監(jiān)督。有權(quán)建議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)；要求執(zhí)行公司業(yè)務(wù)的董事和經(jīng)理報(bào) 告公司的業(yè)務(wù)情況；對(duì)公司的管理提出建議和意見(jiàn)；對(duì)公司發(fā)生的問(wèn) 題提出質(zhì)疑；對(duì)所承擔(dān)的工作全面負(fù)責(zé)

5、。第二、監(jiān)事會(huì)的主要職權(quán)公司法規(guī)定監(jiān)事會(huì)的職權(quán)主要包括：檢查公司財(cái)務(wù)；對(duì)董事、 高級(jí)管理人員的職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督， 對(duì)違法違規(guī)行為予以制止，并要 求改正，有權(quán)對(duì)董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；提議召開(kāi)臨時(shí) 股東會(huì)會(huì)議；向股東會(huì)會(huì)議提出議案；對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴 訟（費(fèi)用由公司承擔(dān)）；章程規(guī)定的其他職權(quán)。第三、監(jiān)事會(huì)的組成有限責(zé)任公司的監(jiān)事會(huì)成員不得低于 3人，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東 代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，且職工代表的比例不得低于三分之 一。職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、 職工大會(huì)或其他形式民 主產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由 全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。

6、監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議； 監(jiān)事 會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席召集和主持 監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的， 由半數(shù) 以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。第四、監(jiān)事的任職條件和任期監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席召 集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的， 由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。值得注意的是，公司法對(duì)于監(jiān)事任期的規(guī)定與董事任期的規(guī) 定有明顯的不同，強(qiáng)制規(guī)定為“監(jiān)事的任期每屆為三年”，公司章程 不能另行規(guī)定。但對(duì)于監(jiān)事的任職屆數(shù)，與董事

7、一樣，可以由公司章 程自行規(guī)定。第五、監(jiān)事會(huì)議事方式和表決程序監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議。 監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。 監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)所議事項(xiàng) 的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。 除此 之外，其他議事方式和表決程序都可以由公司章程進(jìn)行規(guī)定。五、價(jià)值功效公司的監(jiān)事會(huì)是公司內(nèi)部專門行使監(jiān)督權(quán)的機(jī)關(guān)， 是公司內(nèi)部治 理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。公司的監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)或職工代表大會(huì)選 舉產(chǎn)生，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。從各國(guó)設(shè)立監(jiān)事會(huì)制度的立法情況來(lái)看， 監(jiān)事會(huì)主要行使監(jiān)督公司業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況，以及檢查公司財(cái)務(wù)狀況的權(quán) 力。因此，從理論上看，監(jiān)事會(huì)主要具有以下

8、三項(xiàng)價(jià)值功效：第一、監(jiān)督制衡作用公司本身是一種舉足輕重的政治機(jī)構(gòu)，因?yàn)樵谶@些公司內(nèi)部就象 在一個(gè)正常的民主環(huán)境下所可能做到的那樣， 人們相互服從并服務(wù)于 共同的目標(biāo)。公司的經(jīng)營(yíng)決策執(zhí)行與監(jiān)督必須分別由獨(dú)立的機(jī)關(guān)來(lái)行 使。這樣，在公司內(nèi)部就出現(xiàn)股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的三足鼎立 之勢(shì)，他們分別行使著公司的經(jīng)營(yíng)決策、執(zhí)行與監(jiān)督的權(quán)力。其中， 監(jiān)事會(huì)作為專門的公司監(jiān)督機(jī)關(guān)而存在，它與董事會(huì)共同對(duì)股東大會(huì) 負(fù)責(zé)，同時(shí)它又對(duì)董事會(huì)的業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行專門的監(jiān) 督。特別是隨著公司權(quán)力從“股東會(huì)中心主義”轉(zhuǎn)向“董事會(huì)中心主 義”，董事會(huì)權(quán)力日益膨脹，設(shè)立監(jiān)事會(huì)行使監(jiān)督權(quán)能可以促使董事 會(huì)認(rèn)真執(zhí)行公司

9、的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，正確地決策，以保障公司健康有序地發(fā) 展。第二、保護(hù)股東利益這一價(jià)值功效實(shí)質(zhì)上是監(jiān)事會(huì)分權(quán)制衡作用的延伸和發(fā)展。我們 都知道，董事會(huì)的成員一般都具有一定專長(zhǎng)和豐富的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)， 但董事并不一定都是股東。這樣，如果不是股東的董事進(jìn)入董事會(huì)， 他們能否保護(hù)股東利益也就成為一個(gè)實(shí)際問(wèn)題。即使這些股東是董事 的話，由于存在作為股東出資的長(zhǎng)期投資收益與作為經(jīng)營(yíng)管理者的短 期利益也會(huì)存在一定的沖突，于是，濫用職權(quán)甚至中飽私囊等行為也 就必然存在，這樣必然會(huì)使股東的利益受到損害。再加上，盡管股東 大會(huì)可以對(duì)董事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督，但由于股東大會(huì)的非常設(shè)性以及股東的 分散性，形成了大多數(shù)股東的投機(jī)股東化現(xiàn)

10、象。 股東只關(guān)心自己在股 市的投資收益，而對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況不是他們所關(guān)心的主要方面。 可5想而知，在這樣的情況下怎能使股東大會(huì)發(fā)揮其有效監(jiān)督董事會(huì)的作 用。正是基于此，監(jiān)事會(huì)憑借股東大會(huì)賦予的專門監(jiān)督權(quán)代替股東專 職行使監(jiān)督董事會(huì)及董事的職權(quán)，從而有效及時(shí)的保護(hù)了股東的利 益。第三、保護(hù)債權(quán)人利益眾所周知，債權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)依賴于公司的資本或財(cái)產(chǎn)。 特別是 作為股份有限公司，股東人數(shù)眾多，股東只能以出資額為限對(duì)公司負(fù) 責(zé)，公司則以其全部財(cái)產(chǎn)為限對(duì)外承擔(dān)責(zé)任。 公司財(cái)務(wù)狀況的好壞直 接關(guān)系著債權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。其中，董事會(huì)等經(jīng)營(yíng)管理人員對(duì)財(cái)務(wù)狀 況的虛假記載以及他們的嚴(yán)重失職、中飽私囊等行為直接影響著債權(quán) 人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的多少。另外，債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的狀況又直接影響著公司 的聲譽(yù)