財務(wù)系統(tǒng)和再保險系統(tǒng)評估

1、.：.；4.4.財務(wù)系統(tǒng)4.4.1.現(xiàn)狀描畫及評價4.4.1.1.現(xiàn)狀概述中國人壽會計核算及財務(wù)管理系統(tǒng)(CLAF)從1998年開場與中科軟結(jié)合進展開發(fā)，1999年向全國各分支機構(gòu)進展推行，目前為5.1版。根據(jù)調(diào)查，全國的各分支機構(gòu)均運用總公司的CLAF系統(tǒng)進展會計核算，無其他財務(wù)管理系統(tǒng)。在CLAF系統(tǒng)上，也沒有外掛其他相應(yīng)的系統(tǒng)。僅浙江金華購置了用友的庫存管理系統(tǒng)，進展預(yù)算制管理。深圳、浙江開發(fā)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，但目前正處于試運轉(zhuǎn)階段。日常的收付費操作都是在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進展總公司開發(fā)的CBPS、OBPS以及上海、深圳、江蘇本人開發(fā)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，收付費操作所產(chǎn)生的原始數(shù)據(jù)以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的應(yīng)收

2、、應(yīng)付費數(shù)據(jù)經(jīng)過數(shù)據(jù)接口流轉(zhuǎn)到CLAF系統(tǒng)。目前除了深圳、廣西、安徽、海南、廈門、天津、青島實行了所轄區(qū)域的財務(wù)集中處置外，其他省分公司、方案單列市的財務(wù)處置只實行了地市級集中處置。財務(wù)的核算單位目前主要是地市級分公司。CLAF系統(tǒng)的運用人員主要是各財務(wù)處置中心的會計人員和財務(wù)人員，總公司、省級公司主要運用工資管理和費用管理，與此相關(guān)的會計人員運用。4.4.1.2.功能描畫會計核算及財務(wù)管理系統(tǒng)功能包括財務(wù)記賬、會計核算、決算及其他財務(wù)管理。系統(tǒng)中的功能模塊及各模塊的關(guān)系如以下圖所示：主要功能模塊詳細(xì)陳說如下：原始憑證管理：接納外部業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)；各種原始憑證的錄入、查詢及修正更新；由原始憑

3、證自動或半自動生成記賬憑證?？颇矿w系管理：科目體系是賬務(wù)系統(tǒng)的中心。它包括帳套類型設(shè)置，帳套設(shè)置，核算單位和基層單位的帳套設(shè)置，明細(xì)值編碼設(shè)置，科目體系設(shè)置，核算方向設(shè)置，有效性設(shè)置和輔助參數(shù)設(shè)置。一套賬由三個層次構(gòu)成：賬套類型、賬套、會計科目。賬務(wù)處置：記賬憑證的普通管理及復(fù)核；記賬憑證生成明細(xì)賬；生成并管理總賬和各種輔助賬；與輸出結(jié)果相配套的賬本管理；會計月末處置管理；各種角度的查詢和分析功能。財務(wù)報表管理：報表處置系統(tǒng)主要包括以下兩大模塊：報表定義和報表計算。決算系統(tǒng)：錄入決算憑證；復(fù)核決算憑證；試算決算；確認(rèn)決算終了。其它財務(wù)管理固定資產(chǎn)管理工資管理應(yīng)收、應(yīng)付、往來管理資金運用4.4.

4、1.3.系統(tǒng)架構(gòu)系統(tǒng)采用了C/S軟件架構(gòu)；主要功能模塊開發(fā)言語為Informix 4GL/EC和存儲過程言語，采用終端字符界面，支持Unix操作系統(tǒng)HP_UX 、AIX、SOLARIS、SCO OPEN SERVER；采用Informix數(shù)據(jù)庫；主要的集中處置采用后臺批處置程序來進展(從5.0版開場添加的部分，主要處理省級集中所帶來的并發(fā)性問題，剛剛下發(fā)運用)。綜合查詢與打印管理功能模塊原來也是字符終端界面，從5.0版開場采用B/S構(gòu)造剛下發(fā)運用)，5.0版將前臺移植到閱讀器環(huán)境下，開發(fā)言語java,采用閱讀器界面。財務(wù)報表系統(tǒng)采用C/S構(gòu)造，運用PowerBuilder和FORMUA ONE

5、軟件工具開發(fā)，在windows操作系統(tǒng)上運轉(zhuǎn)。會計核算及財務(wù)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的接口情況：中心業(yè)務(wù)系統(tǒng)：收付費所產(chǎn)生的流水?dāng)?shù)據(jù)、應(yīng)收應(yīng)付數(shù)據(jù)。中心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的相關(guān)模塊按照商定的格式生成數(shù)據(jù)文本文件，然后由會計核算及財務(wù)管理系統(tǒng)的原始憑證管理模塊讀取數(shù)據(jù)文本文件，生成相應(yīng)的原始單證數(shù)據(jù)，復(fù)核經(jīng)過后生成原始憑證數(shù)據(jù)。財務(wù)分析系統(tǒng)：直接從CLAF系統(tǒng)中抽取所需數(shù)據(jù)。通用統(tǒng)計系統(tǒng)：直接從CLAF系統(tǒng)中抽取所需數(shù)據(jù)。精算系統(tǒng)：精算完成后的預(yù)備金數(shù)據(jù)經(jīng)過人工輸入會計核算及財務(wù)管理系統(tǒng)。系統(tǒng)主要部署進展財務(wù)集中處置的財務(wù)處置中心如地市級財務(wù)處置中心，往上級單位直至總公司，采用報表的方式上報數(shù)據(jù)，上級單位直至總

6、公司沒有運用該系統(tǒng)只運用了工資管理和費用管理。在系統(tǒng)口令和印鑒兩個級別的平安管理方式的根底上添加了數(shù)據(jù)和崗位兩方面的平安控制，同時提供授權(quán)管理。4.4.1.4.主要問題功能比較缺乏，只具備會計核算功能。財務(wù)系統(tǒng)的流行做法是系統(tǒng)必需具備總體預(yù)算規(guī)劃、預(yù)算方案、預(yù)算審核、預(yù)算審計、科目管理、賬務(wù)管理、財務(wù)報表管理、審計報表管理、財務(wù)決算等功能。目前系統(tǒng)只具備了科目管理、賬務(wù)管理和財務(wù)報表管理，雖然有決算功能模塊，但是該能模塊主要用于會計年度末進展調(diào)賬處置，而不是真正意義上的財務(wù)決算見財務(wù)功能闡明。以下是IT戰(zhàn)略規(guī)劃組問卷調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果，從統(tǒng)計結(jié)果來看，目前的系統(tǒng)只需科目管理、賬務(wù)管理和財務(wù)報表管理功

7、能，這三部分根本上滿足需求?？梢哉fCLAF系統(tǒng)僅具備完成會計核算功能，在財務(wù)管理系統(tǒng)支持上處于空白。與中心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口問題與中心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中運用的目的含義和規(guī)范不一致。數(shù)據(jù)在兩系統(tǒng)間的共享程度不夠,結(jié)果使得數(shù)據(jù)在實時性、準(zhǔn)確性、完好性、一致性上的問題：呵斥業(yè)務(wù)系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的變卦不能及時反映或不能反映到財務(wù)系統(tǒng)中；最終的財務(wù)記賬憑證數(shù)據(jù)能夠與業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的實踐情況不符；業(yè)務(wù)財務(wù)入賬時間不同。缺乏財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)相互核對的機制。數(shù)據(jù)庫平安很難保證。在目前的終端界面方式下，操作人員比較容易直接進入數(shù)據(jù)庫更改數(shù)據(jù)。系統(tǒng)處置效率有待提高。根據(jù)調(diào)研訪談情況，在接納業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、生成原始憑證、生成記賬憑證、月

8、底封帳、生成賬簿等功能上，系統(tǒng)效率比較低。特別是多用戶運用時，效率更低。缺乏與一些主要系統(tǒng)的接口，如精算系統(tǒng)、代理人管理系統(tǒng)。沒有與銀行建立相應(yīng)的接口，銀行資金沒方法實時核對與跟蹤。系統(tǒng)不是很靈敏性，不容易維護和實現(xiàn)分布。4.4.2.未來建立的期望實現(xiàn)業(yè)務(wù)財務(wù)的一體化管理。首先是建立公司一致的目的體系和數(shù)據(jù)口徑或數(shù)據(jù)規(guī)范；其次是收付費數(shù)據(jù)要進展充分共享。自創(chuàng)目前全球財務(wù)管理和資金管理方面已有成熟的軟件和技術(shù)方案的思想。希望開發(fā)總體預(yù)算規(guī)劃、預(yù)算方案、預(yù)算審核、預(yù)算審計、審計報表管理、財務(wù)決算等功能，對財務(wù)管理提供技術(shù)支持。用財務(wù)對業(yè)務(wù)進展控制，強調(diào)財務(wù)對業(yè)務(wù)的監(jiān)視與控制職能以保證企業(yè)的利潤最大

9、化。開發(fā)與其他運用系統(tǒng)(AMIS、精算等之間的接口，相互銜接，充分共享數(shù)據(jù)，減少數(shù)據(jù)的冗余與不一致性。滿足各種數(shù)據(jù)集中方式和各種營運集中方式的需求，靈敏滿足各種集中方式下的業(yè)務(wù)需求和系統(tǒng)運轉(zhuǎn)效率的要求。改善界面友好性，簡化前臺操作，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性。4.5.再保險系統(tǒng)4.5.1.現(xiàn)狀描畫及評價4.5.1.1.現(xiàn)狀概述目前沒有總部開發(fā)的再保險系統(tǒng)。全國只需深圳本人開發(fā)了再保險系統(tǒng)，該系統(tǒng)是由深圳市分公司與中青旅尚洋電子技術(shù)協(xié)作開發(fā)的，目前只完成第一期開發(fā)任務(wù)，尚在進展第二期開發(fā)。2003年9月正式上線運轉(zhuǎn)。系統(tǒng)中的主要分保業(yè)務(wù)在后臺處置，前臺主要是報表展現(xiàn)及部分參數(shù)與規(guī)那么設(shè)置，查詢與臨分分保交

10、互。后臺業(yè)務(wù)主要是各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)提取、各類分保處置。系統(tǒng)只需前臺業(yè)務(wù)給用戶操作，后臺業(yè)務(wù)都由系統(tǒng)運轉(zhuǎn)部門處置。因此，當(dāng)該系統(tǒng)穩(wěn)定與正常運轉(zhuǎn)后，大大減輕用戶的任務(wù)量，其主要任務(wù)將變?yōu)榉请娔X業(yè)務(wù)處置，電腦業(yè)務(wù)處置演化為主要是報表打印與核對、部分臨分業(yè)務(wù)、查詢與統(tǒng)計等任務(wù)。深圳市分公司開發(fā)的該系統(tǒng)只需該分公司的核保部運用。4.5.1.2.功能描畫深圳市分公司開發(fā)的再保險系統(tǒng)第一期功能模塊包括：再保險公司登記、法定分保、合同分保規(guī)那么、正常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)提取、法定與合同分保處置、不測險分保處置、分保報表數(shù)據(jù)生成、分保報表。正在開發(fā)的第二期功能模塊包括：綜合查詢與統(tǒng)計、暫時分保、團險業(yè)務(wù)、分出業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)、財

11、務(wù)接口。該系統(tǒng)涵蓋了法定分保、合同分保、暫時分保等業(yè)務(wù)。主要功能模塊：合同分保：后臺批處置。合同分保含首期分保、續(xù)期分保和變卦處置。分保參數(shù)管理：再保險公司管理，合同管理。取數(shù)接口：從業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)抽取相關(guān)數(shù)據(jù)。法定分保：后臺批處置。法定分保含首期分保、續(xù)期分保和變卦處置。暫時分保：前臺操作和后臺處置相結(jié)合。前臺進展暫時分保登記和續(xù)期確認(rèn)。后臺進展分保處置。4.5.1.3.系統(tǒng)架構(gòu)系統(tǒng)采用三層構(gòu)造，由前臺程序、中間件、后臺買賣效力程序和數(shù)據(jù)庫組成，前臺程序全部采用WEB頁面內(nèi)嵌控件的方式，客戶運用閱讀器進展登錄與操作。數(shù)據(jù)庫為INFORMIX ONLINE，后臺買賣效力程序采用Inform

12、ix EC開發(fā),擔(dān)任銜接數(shù)據(jù)庫和進展業(yè)務(wù)邏輯處置；采用IBM CICS中間件，更新和維護Tapi和Xapi，運用Visual C+工具開發(fā)動態(tài)庫；前臺用DELPHI編OCX,經(jīng)過DLL與CICS中間件與后臺數(shù)據(jù)買賣效力連結(jié)。WEB效力器采用IIS。與其他系統(tǒng)接口情況：與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口：直接用后臺程序從業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取保單數(shù)據(jù)。與財務(wù)系統(tǒng)的接口：直接用后臺程序從財務(wù)系統(tǒng)中抽取收費數(shù)據(jù)與理賠數(shù)據(jù)及手續(xù)費等。4.5.1.4.主要問題系統(tǒng)相對比較簡單，功能很不完全。按照再保險的業(yè)務(wù)要求和國際通常做法，再保險系統(tǒng)應(yīng)涵蓋如下功能：分保配置管理、分保分出方案、分保分出審核、分出收付費、分出理賠、分出核算、分出現(xiàn)金管理、分出帳務(wù)管理、分出報表、分入提交、分入承保、分入理賠、分入審計、分入報表管理、分入賬戶管理、分入再保險管理、分入結(jié)算審計等。經(jīng)過對照，目前深圳市分公司的系統(tǒng)只是進展了合同分保、法定分保、臨分分保的計算處置和報表處置，沒有其他功能。系統(tǒng)不是真正意義上的三層構(gòu)造，靈敏性不夠好。由于前臺操作時需求從WEB效力器上動態(tài)地自動地下載控件，呵斥網(wǎng)絡(luò)流通量宏大，系統(tǒng)效率不高。沒有與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)等實時數(shù)據(jù)接口，不能最大程度地實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，很難保證各系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性，也很難進展各系統(tǒng)數(shù)據(jù)的核對。4.5.2.未來建立的期望建立和規(guī)范再保險流程，