K清風(fēng)寄售業(yè)務(wù)實(shí)施方案

1、寄售業(yè)務(wù)實(shí)施方案BNKJ-ERP-SJ-SD-寄售*公司ERP管理信息系統(tǒng) 寄售管理解決方案及上線(xiàn)切換方案文檔作者: 創(chuàng)立日期: 確認(rèn)日期: 控制編碼: 當(dāng)前版本: 審批簽字：百年工程經(jīng)理賽意工程經(jīng)理賽意參謀文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考審閱姓名職位簽字發(fā)布編碼姓名地點(diǎn)和位置123456目錄文檔控制ii更改記錄ii 審閱ii發(fā)布ii 概述1目的1 范圍1文件內(nèi)容1 參考材料1需求及現(xiàn)狀分析2需求描述2 現(xiàn)狀分析2存放庫(kù)解決方案3 總體流程3采購(gòu)到入庫(kù)流程4標(biāo)準(zhǔn)功能4 目標(biāo)流程4 寄售優(yōu)點(diǎn)5生產(chǎn)發(fā)料流程7標(biāo)準(zhǔn)功能7 目標(biāo)流程8 寄售優(yōu)點(diǎn)8銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程9標(biāo)準(zhǔn)功能9 目標(biāo)流程9應(yīng)付管理流程10

2、 標(biāo)準(zhǔn)功能10退貨管理流程11標(biāo)準(zhǔn)功能11 目標(biāo)流程11所有二次開(kāi)發(fā)13系統(tǒng)上線(xiàn)切換方案及方案14概述目的范圍文件內(nèi)容參考材料本文檔主要是闡述庫(kù)存的存放管理業(yè)務(wù)，以便于后期根據(jù)確認(rèn)前方案指導(dǎo)采購(gòu)、庫(kù)存和 財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)運(yùn)作。本文檔適用于*公司寄售的管理。本文檔僅對(duì)*公司的寄售業(yè)務(wù)處理方案進(jìn)行說(shuō)明。需求及現(xiàn)狀分析需求描述存放物料定義存放物料是指所有權(quán)屬于供給商但存放在*公司存放庫(kù)且由*公司倉(cāng)庫(kù)管理的物料，當(dāng) 物料轉(zhuǎn)移到車(chē)間正式庫(kù)以后，所有權(quán)才轉(zhuǎn)移到 *公司公司，同時(shí)產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估信息。現(xiàn)狀分析存放管理功能需求能夠按照實(shí)際與供給商簽訂的合同長(zhǎng)期供貨協(xié)議，在系統(tǒng)中錄入訂單一攬 子采購(gòu)協(xié)議。能夠定期向供給商

3、下達(dá)采購(gòu)方案對(duì)合同的分批發(fā)貨方案。能夠按照實(shí)際供給商發(fā)貨進(jìn)行采購(gòu)接收、入庫(kù)，但此時(shí)不能產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估數(shù)據(jù)， 物料所有權(quán)還屬于供給商。當(dāng)存放物料真正被領(lǐng)用后，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估數(shù)據(jù)，物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移給*公司 公司。能夠按照實(shí)際領(lǐng)用情況定期通知供給商開(kāi)票，并在系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票匹配。能夠按照各種實(shí)際情況進(jìn)行退貨處理。存放物料品種及范圍存放物料品種數(shù)量：存放物料共約占所有采購(gòu)物料的 80，并且局部物料存在普通采購(gòu)和存放兩種入庫(kù)方式，目前全部使用標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)入庫(kù)。因外協(xié)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)程序與寄售標(biāo)準(zhǔn)功能之間存在沖突，經(jīng)討論，所有 W 的物料都不在此次的寄售范圍之內(nèi)。存放物料管理現(xiàn)狀流程未按照實(shí)際與供給商簽訂的合同長(zhǎng)期供

4、貨協(xié)議，在系統(tǒng)中錄入訂單一攬子 采購(gòu)協(xié)議。定期按照方案需求數(shù)量錄入標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)訂單，經(jīng)審批層審批后生效。接到供給商送貨后，先收實(shí)物，檢驗(yàn)合格后入庫(kù)。當(dāng)真正領(lǐng)用時(shí)，開(kāi)具推形式或者拉式領(lǐng)料單領(lǐng)料。定期按照供給商開(kāi)具的發(fā)票按采購(gòu)訂單進(jìn)行發(fā)票匹配，并處理付款?，F(xiàn)狀流程分析優(yōu)點(diǎn)：按常規(guī)采購(gòu)業(yè)務(wù)操作，流程清晰。操作簡(jiǎn)單。缺點(diǎn)：百年同創(chuàng)塑膠目前局部產(chǎn)品入庫(kù)后不能及時(shí)銷(xiāo)售，以及超訂單放量采購(gòu)導(dǎo)致每月呆滯物料多，報(bào)廢損失大。系庫(kù)存量大，倉(cāng)庫(kù)面積和資金占用公司資金和本錢(qián)較大。系統(tǒng)采購(gòu)接收無(wú)法反映使用情況。針對(duì)現(xiàn)狀流程的諸多缺點(diǎn)，需要尋求一個(gè)切實(shí)符合存放庫(kù)實(shí)際需求的解決方案。存放庫(kù)解決方案總體流程流程圖流程說(shuō)明序號(hào)步驟

5、說(shuō)明處理方式部門(mén)/崗位輸入輸出1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.根據(jù)生產(chǎn)方案分解物料需求方案手工采購(gòu)員負(fù)責(zé)與供給商洽談，并簽訂采購(gòu)的協(xié)議價(jià)格手工價(jià)格核算員負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中維護(hù)物料與供給商對(duì)應(yīng)的一攬子采購(gòu)協(xié)議系統(tǒng)采購(gòu)員根據(jù)需要方案下達(dá)入庫(kù)訂單，作為補(bǔ)貨方案系統(tǒng)的入庫(kù)憑證供給商根據(jù)采購(gòu)員方案安排送貨手工倉(cāng)庫(kù)根據(jù)供給商的送貨單，按入庫(kù)訂單接收存放物系統(tǒng)料生產(chǎn)部門(mén)按需領(lǐng)用物料，并打印領(lǐng)料單手工倉(cāng)庫(kù)根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)料，從存放倉(cāng)庫(kù)發(fā)出至車(chē)間材料倉(cāng)系統(tǒng)根據(jù)使用情況與供給商對(duì)賬，供給商開(kāi)票手工財(cái)務(wù)根據(jù)開(kāi)票周期創(chuàng)立沖減通知單系統(tǒng)自動(dòng)開(kāi)票系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行發(fā)票匹配系統(tǒng)其中針對(duì)退貨有不同的環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，

6、在如圖還節(jié)1、2、3的退貨流程有所區(qū)別，具體 見(jiàn)退貨管理流程。方案管理/主方案采購(gòu)管理/采購(gòu)員采購(gòu)管理/采購(gòu)員采購(gòu)管理/采購(gòu)員供給商倉(cāng)庫(kù)管理/倉(cāng)管員車(chē)間管理/領(lǐng)料員倉(cāng)庫(kù)管理/倉(cāng)管員倉(cāng)庫(kù)管理/供給商財(cái)務(wù)管理/應(yīng)付會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理/應(yīng)計(jì)會(huì)計(jì)價(jià)格協(xié)議送貨單領(lǐng)料單對(duì)帳單供給商發(fā)票價(jià)格協(xié)議送貨單收料單領(lǐng)料單采購(gòu)到入庫(kù)流程標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程存放物料的入庫(kù)存在兩個(gè)階段，一個(gè)階段是供給商送貨后，*公司公司接收實(shí)物，但物 料的所有權(quán)還屬于供給商；另一個(gè)階段是倉(cāng)庫(kù)將物料發(fā)到車(chē)間使用后，存放物料的所有 權(quán)轉(zhuǎn)移到*公司公司，最終*公司公司根據(jù)發(fā)給車(chē)間使用的量與供給商進(jìn)行結(jié)算。那么在采購(gòu)到入庫(kù)流程中就涉及到以下四個(gè)問(wèn)題：物料

7、的所有權(quán)如何表達(dá)？如何對(duì)不同所有權(quán)的物料進(jìn)行管理？物料什么時(shí)候進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移？什么事物處理將會(huì)產(chǎn)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移？以上四個(gè)問(wèn)題也是針對(duì)存放管理所產(chǎn)生的，那么下面將針對(duì)存放業(yè)務(wù)的處理方案進(jìn)行詳 細(xì)說(shuō)明。能夠按照實(shí)際與供給商簽訂的合同長(zhǎng)期供貨協(xié)議，在系統(tǒng)中錄入訂單一攬 子采購(gòu)協(xié)議。能夠定期向供給商下達(dá)采購(gòu)方案標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)訂單，即對(duì)合同的分批發(fā)貨方案。能夠按照實(shí)際供給商發(fā)貨進(jìn)行采購(gòu)接收、入庫(kù)，但此時(shí)不產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估數(shù)據(jù)，物 料所有權(quán)還屬于供給商。當(dāng)存放物料真正被領(lǐng)用后，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估及采購(gòu)價(jià)格差異 PPV分錄， 物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移給*公司公司。一攬子采購(gòu)協(xié)議維護(hù)在供給商管理部擬定一個(gè)專(zhuān)職崗位在系統(tǒng)維護(hù)生效

8、的采購(gòu)協(xié)議即一攬子采購(gòu)協(xié)議。 這個(gè)操作目前不變。價(jià)格核算員一定要及時(shí)維護(hù)一攬子協(xié)議，否那么無(wú)法完成寄售業(yè)務(wù)。合格供給商列表維護(hù)同樣需要擬定專(zhuān)職崗位或由采購(gòu)員維護(hù)批準(zhǔn)供給商列表，使采購(gòu)的物料與所維護(hù)的一攬 子采購(gòu)協(xié)議進(jìn)行對(duì)應(yīng)，指明“供給商物料組合實(shí)行存放物料的管理模式；這個(gè)操作也保護(hù)不變。存放物料入庫(kù)管理物料的入庫(kù)：按下達(dá)的入庫(kù)訂單接收入庫(kù)；方案：根據(jù)入庫(kù)訂單接收存放物料入庫(kù)采購(gòu)員錄入入庫(kù)訂單按照實(shí)際下達(dá)給供給商的采購(gòu)訂單錄入?？筛鶕?jù) MRP、庫(kù)存方案、外協(xié)任務(wù)等自動(dòng)生成的請(qǐng)購(gòu)單創(chuàng)立成標(biāo)準(zhǔn)入庫(kù)訂單，或直接手工錄入入庫(kù)訂單， 審批后生效。材料倉(cāng)倉(cāng)管員按照實(shí)際供給商送貨進(jìn)行入庫(kù)訂單接收，并入庫(kù)到相應(yīng)

9、的存放庫(kù)此時(shí)系 統(tǒng)不產(chǎn)生財(cái)務(wù)暫估分錄，物料的入庫(kù)模式參考“4.存放物料入庫(kù)的檢驗(yàn)控制。如何區(qū)分管理物料的庫(kù)存信息？在實(shí)物管理上必須要分區(qū)存放，即所有權(quán)屬于供給商的存放 物料應(yīng)該與普通物料或者已經(jīng)做過(guò)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的物料區(qū)分倉(cāng)庫(kù)區(qū)域存放；系統(tǒng)中的庫(kù)存 查詢(xún)將會(huì)根據(jù)入庫(kù)和所有權(quán)的轉(zhuǎn)移情況按所有權(quán)標(biāo)識(shí)出庫(kù)存現(xiàn)有量。系統(tǒng)設(shè)置：設(shè)置存放倉(cāng)庫(kù)為：每個(gè)供給商設(shè)置一個(gè)倉(cāng)庫(kù)，以W開(kāi)頭存放物料入庫(kù)的檢驗(yàn)控制存放物料入庫(kù)后需要區(qū)分檢驗(yàn)前和檢驗(yàn)后的的兩種狀態(tài)物料，在實(shí)物管理上主要采用的 是通過(guò)分區(qū)域或標(biāo)識(shí)的方式進(jìn)行管理，而帳務(wù)上主要有兩種處理方式：方案一：直接入庫(kù)，檢驗(yàn)狀態(tài)另設(shè)置已檢驗(yàn)和未檢驗(yàn)子庫(kù)；采購(gòu)接收方式全部采用直

10、接接收。采購(gòu)入庫(kù)時(shí)不檢驗(yàn)，并入庫(kù)到未檢驗(yàn)子庫(kù)，當(dāng)某些物料真正檢驗(yàn)完成后，再?gòu)奈礄z驗(yàn)子 庫(kù)轉(zhuǎn)移至已檢驗(yàn)子庫(kù)子庫(kù)存轉(zhuǎn)移。優(yōu)點(diǎn)：庫(kù)存現(xiàn)有量既能表達(dá)總量，又能表達(dá)檢驗(yàn)和未檢驗(yàn)狀態(tài)。 可以先做入庫(kù)，適合大批接收，無(wú)法及時(shí)檢驗(yàn)的情況。可以不受檢驗(yàn)部門(mén)和檢驗(yàn)時(shí)間的影響。缺點(diǎn)：需要額外的庫(kù)存事務(wù)處理操作，增加了工作量。庫(kù)存總量做了分割，不直觀。方案二：標(biāo)準(zhǔn)接收，系統(tǒng)外檢驗(yàn)合格后入庫(kù)不分已檢驗(yàn)和未檢驗(yàn)子庫(kù)；采購(gòu)接收方式采用標(biāo)準(zhǔn)接收。采購(gòu)“接收后不立即入庫(kù)，等收到質(zhì)檢部的驗(yàn)收單后再處理“接收處理處理，入庫(kù) 到存放庫(kù)。優(yōu)點(diǎn)：不受檢驗(yàn)部門(mén)是否及時(shí)操作系統(tǒng)的約束。庫(kù)存現(xiàn)有量可以反映已檢驗(yàn)物料的數(shù)量，同時(shí)MRP也會(huì)考慮接

11、收未入庫(kù)局部的數(shù)量。缺點(diǎn)：庫(kù)存現(xiàn)有量不反映未檢驗(yàn)局部物料數(shù)量，不能直觀的查詢(xún)庫(kù)存總量。當(dāng)發(fā)生大批量接收，無(wú)法及時(shí)檢驗(yàn)時(shí)，會(huì)存在大量未處理的“接收事務(wù)處理。 經(jīng)討論采用方案一。系統(tǒng)設(shè)置：更改現(xiàn)有物料的接收方式為：直接交貨寄售優(yōu)點(diǎn)物料所有權(quán)轉(zhuǎn)移的管理當(dāng)物料被使用的時(shí)候那么需要對(duì)物料進(jìn)行所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，對(duì)于*公司公司的所有權(quán)轉(zhuǎn)移 發(fā)生在材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)料到車(chē)間倉(cāng)的環(huán)節(jié)上，即當(dāng)物料從材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)出到車(chē)間倉(cāng)時(shí)，存放物 料的所有權(quán)那么從供給商轉(zhuǎn)移到*公司公司，那么涉及到所有權(quán)轉(zhuǎn)移的事物處理是“子 庫(kù)存轉(zhuǎn)移事物處理。系統(tǒng)設(shè)置：定義“子庫(kù)存轉(zhuǎn)移的事物處理類(lèi)型為： BN。寄售移庫(kù)。采用系統(tǒng)寄售功能的優(yōu)點(diǎn)主要有：ERP 標(biāo)

12、準(zhǔn)功能就能根本滿(mǎn)足*公司公司的采購(gòu)業(yè)務(wù)需求使得入庫(kù)訂單反映實(shí)際訂購(gòu)情況、采購(gòu)接收反映供給商實(shí)際送貨情況等，可以真正用 ERP 數(shù)據(jù)指導(dǎo)采購(gòu)業(yè)務(wù)?？梢运Φ舸娣艓?kù)的手工帳，且和其它物料在一個(gè)庫(kù)存組織管理，而且可以使處在 不同的儲(chǔ)存、結(jié)算狀態(tài)的供給商物料信息透明化。運(yùn)行方案時(shí)可以考慮存放物料的庫(kù)存假設(shè)要加大庫(kù)存儲(chǔ)藏，需要設(shè)定平安庫(kù)存。系統(tǒng)報(bào)表可以真正提供分析能力如：采購(gòu)歷史查詢(xún)、采購(gòu)價(jià)格歷史查詢(xún)、預(yù)期 的采購(gòu)接收?qǐng)?bào)告、延期接收?qǐng)?bào)表、供給商供貨質(zhì)量、及時(shí)性評(píng)估報(bào)告等。生產(chǎn)發(fā)料流程標(biāo)準(zhǔn)功能車(chē)間生產(chǎn)過(guò)程中需要到材料倉(cāng)領(lǐng)用物料或到寄銷(xiāo)倉(cāng)領(lǐng)用物料，根據(jù)前期調(diào)研了解到，目 前只要倉(cāng)庫(kù)將存放物料發(fā)給車(chē)間，那么物料

13、的所有權(quán)就做了轉(zhuǎn)移，而對(duì)具體的發(fā)料也存 在兩種不同的處理方案。系統(tǒng)中所有權(quán)的轉(zhuǎn)移存在兩種方式：隱式和顯式，隱式的意思是在做發(fā)料事物處理時(shí)，自動(dòng)觸發(fā)系統(tǒng)做所有權(quán)的轉(zhuǎn)移事物處理，顯式的意思是在做發(fā)料事物處理之后， 還需要手工做所有權(quán)轉(zhuǎn)移的事務(wù)處理。目前系統(tǒng)中只有子庫(kù)存轉(zhuǎn)移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理如：WIP組件發(fā)放、雜項(xiàng)事物處理等都會(huì)默認(rèn)識(shí)隱式的事務(wù)處理。沖減方式設(shè)置沖減方式是指生成“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地事務(wù)處理的方式，分為“顯式?jīng)_減和“隱式 沖減?！稗D(zhuǎn)移至常規(guī)目的地是把物料所有權(quán)從供給商轉(zhuǎn)移給 *公司公司的庫(kù)存事務(wù)處理。方案一：顯示沖減顯示沖減即手工沖減，不設(shè)置“沖減規(guī)那么，需要手工

14、錄入“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地事 務(wù)處理系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的暫估信息；也就是說(shuō)需要分別進(jìn)行子庫(kù)轉(zhuǎn)移和所有權(quán)轉(zhuǎn) 移。優(yōu)點(diǎn)方便退貨處理。系統(tǒng)只允許“顯示沖減的物料原路退回，即通過(guò)“轉(zhuǎn)移至委托目的地 事務(wù)處理把物料所有權(quán)從*公司公司退還給供給商。缺點(diǎn)需要分別進(jìn)行子庫(kù)轉(zhuǎn)移和所有權(quán)轉(zhuǎn)移，即需要手工錄入“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地事務(wù)處理， 操作較復(fù)雜，且容易遺漏所有權(quán)轉(zhuǎn)移處理，導(dǎo)致物流與資金流不一致。方案二：隱式?jīng)_減隱式?jīng)_減即自動(dòng)沖減，當(dāng)發(fā)生符合“沖減規(guī)那么中的庫(kù)存事務(wù)處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生 “轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地事務(wù)處理系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的暫估信息；也就是說(shuō)用戶(hù)只需 要處理子庫(kù)轉(zhuǎn)移，而所有權(quán)轉(zhuǎn)移系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。優(yōu)點(diǎn)無(wú)需手工進(jìn)行所有

15、權(quán)轉(zhuǎn)移處理，減輕了工作量，減少了錯(cuò)誤的可能性，使得物流與資金 流始終保持一致。缺點(diǎn)退貨處理較復(fù)雜。系統(tǒng)不允許“隱式?jīng)_減的物料原路退回，即無(wú)法通過(guò)“轉(zhuǎn)移至委托 目的地事務(wù)處理把物料所有權(quán)從*公司公司退還給供給商。只能通過(guò)雜項(xiàng)事務(wù)處理退 貨。經(jīng)討論采用方案二，使用隱式?jīng)_減方式，保證事物處理與所有權(quán)能同步轉(zhuǎn)移，減化處理 工作量。開(kāi)發(fā)程序產(chǎn)生退貨記錄。沖減規(guī)那么設(shè)置結(jié)合前面討論情況，如果存放物料沒(méi)有使用存放待檢庫(kù)和存放正式庫(kù)的區(qū)分時(shí)，那么所 有存放庫(kù)物料在可以真正使用時(shí)直接從存放庫(kù)發(fā)出實(shí)物，采用子庫(kù)轉(zhuǎn)移。建議所有供給商都采用同一種規(guī)那么，無(wú)需區(qū)分到每個(gè)供給商。目標(biāo)流程寄售優(yōu)點(diǎn)對(duì)于倉(cāng)庫(kù)的生產(chǎn)發(fā)料目前有推

16、式和拉式，以后依然保持這兩種方式，同時(shí) BOM數(shù)據(jù)保護(hù)不變。正常生產(chǎn)發(fā)料流程方案：無(wú)需做擁有方轉(zhuǎn)移的子庫(kù)存轉(zhuǎn)移，直接對(duì) 任務(wù)發(fā)料或者做拉式發(fā)料，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生擁有方的轉(zhuǎn)移。車(chē)間領(lǐng)料員開(kāi)具領(lǐng)料單。存放庫(kù)帳務(wù)員按照單據(jù)數(shù)量對(duì)任務(wù)發(fā)料，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生沖減事務(wù)處理記錄轉(zhuǎn)移至常規(guī) 目的地和財(cái)務(wù)暫估分錄。后面發(fā)料按現(xiàn)在流程操作。優(yōu)點(diǎn)系統(tǒng)內(nèi)只需處理一次單據(jù)，無(wú)需事先錄入單據(jù)。缺點(diǎn)：對(duì)存放庫(kù)帳務(wù)員要求較高。需要錄入較多的信息來(lái)源存放庫(kù)、目的正式庫(kù)、物料、數(shù) 量等。針對(duì)超過(guò)三個(gè)月存放周期物料的入庫(kù)處理正常來(lái)說(shuō)存放物料只有在實(shí)際生產(chǎn)領(lǐng)用的時(shí)候才會(huì)發(fā)生物料所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，但是目前* 公司公司有超過(guò)六個(gè)月的存放物料，經(jīng)討論

17、決定超過(guò)六個(gè)月的必須由*公司公司承當(dāng)呆 滯，因此這就涉及庫(kù)存物料需要盤(pán)點(diǎn)處理的問(wèn)題。處理方案是：盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)有庫(kù)存，車(chē)間將優(yōu)先使用這局部數(shù)據(jù)。未來(lái)實(shí)物管理時(shí)要求倉(cāng)管員按先進(jìn)先出的原那么進(jìn)行發(fā)料，以保障超過(guò)六個(gè)月的物料庫(kù) 存量的可控程度。倉(cāng)庫(kù)管理員針對(duì)超過(guò)三個(gè)月存放期的寄售物料填寫(xiě)存放物料轉(zhuǎn)庫(kù)單，經(jīng)采購(gòu)員審核后， 由存放帳務(wù)員在系統(tǒng)做“子庫(kù)存轉(zhuǎn)移，從存放庫(kù)轉(zhuǎn)移至倉(cāng)庫(kù)材料倉(cāng)。系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生沖 減事務(wù)處理記錄轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地和財(cái)務(wù)暫估分錄。可以提供“按裝機(jī)數(shù)量付款模式的根底數(shù)據(jù)。實(shí)現(xiàn)按領(lǐng)用數(shù)量進(jìn)行結(jié)算。庫(kù)存管理清晰，從庫(kù)存查詢(xún)上可以統(tǒng)計(jì)倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存價(jià)值。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程百年的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)主要是向美的銷(xiāo)

18、售產(chǎn)品，除了自制，也有局部是向供給商采購(gòu)加工件， 再發(fā)給美的，本流程主要闡述這局部業(yè)務(wù)。目前系統(tǒng)中子庫(kù)存轉(zhuǎn)移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理如：WIP 組件發(fā)放、雜項(xiàng)事物處理等都會(huì)默認(rèn)識(shí)隱式的事務(wù)處理。外協(xié)供給商：1、 送貨到同創(chuàng)，同創(chuàng)采購(gòu)訂單入庫(kù)，不產(chǎn)生財(cái)務(wù)信息； 同創(chuàng)：2、 需要銷(xiāo)售時(shí)，根據(jù)單據(jù)在系統(tǒng)做子庫(kù)存轉(zhuǎn)移，同時(shí)產(chǎn)生擁有方的轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生財(cái)務(wù)信息。3、 后面流程與現(xiàn)有流程保持一致。應(yīng)付管理流程標(biāo)準(zhǔn)功能能夠按照實(shí)際領(lǐng)用情況定期“創(chuàng)立沖減通知，然后在系統(tǒng)中提交“按接收自動(dòng)開(kāi)票自動(dòng)開(kāi) 票程序，自動(dòng)生成發(fā)票及匹配。按系統(tǒng)開(kāi)票情況通知供給商開(kāi)票。目前百年使用了 ADI 導(dǎo)入接口程序來(lái)提高

19、開(kāi)票的速度，未來(lái)使用寄售的供給商因信息與現(xiàn)有開(kāi)發(fā)程序不一致，因此不能再使用該程序，只能手工匹配發(fā)票。寄售供給商發(fā)票匹配為二維匹配，與現(xiàn)有匹配方式不同。寄銷(xiāo)庫(kù)存管理的帳務(wù)處理流程1、 采購(gòu)物料接收入庫(kù)后，物料的所有權(quán)仍屬于供給商，接收入庫(kù)動(dòng)作不產(chǎn)生任何財(cái)務(wù)信息，只增加庫(kù)存物料的數(shù)量。2、 領(lǐng)用時(shí)，物料的所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移，在物料執(zhí)行出庫(kù)時(shí)產(chǎn)生如下的財(cái)務(wù)信息： 借：生產(chǎn)本錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)本錢(qián)直接材料標(biāo)準(zhǔn)本錢(qián)貸：原材料標(biāo)準(zhǔn)本錢(qián)借：原材料標(biāo)準(zhǔn)本錢(qián)貸：應(yīng)計(jì)負(fù)債協(xié)議價(jià)借/貸：材料本錢(qián)差異訂單價(jià)差此處協(xié)議價(jià)的取法：如果一欖子協(xié)議有分段價(jià)格，取分段價(jià)，無(wú)分段價(jià)，那么取行 價(jià)格。3、 運(yùn)行“創(chuàng)立沖減通知程序，產(chǎn)生一攬子協(xié)議發(fā)

20、放。4、 運(yùn)行“按接收開(kāi)票 自動(dòng)開(kāi)票程序，并自動(dòng)計(jì)稅，前提需將財(cái)務(wù)系統(tǒng)選項(xiàng)啟用可退回稅，默認(rèn)退稅率為100%；系統(tǒng)會(huì)生動(dòng)生成發(fā)票，并自動(dòng)匹配，形成如下分錄：借：應(yīng)計(jì)負(fù)債協(xié)議價(jià)應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅協(xié)議價(jià)0.17貸：應(yīng)付帳款協(xié)議價(jià)1.175、 根據(jù)系統(tǒng)自動(dòng)開(kāi)票情況，提交已開(kāi)票詳細(xì)清單給供給商，供給商按清單開(kāi)出增值稅發(fā)票。退貨管理流程標(biāo)準(zhǔn)功能目標(biāo)流程與普通物料的采購(gòu)流程一樣，存放物料的管理中，同樣也存在著退貨的情況，但存放物 料的退貨顯得就比擬復(fù)雜了，以下就針對(duì)不同情況的退貨流程處理進(jìn)行詳細(xì)描述。目前系統(tǒng)中的退貨只允許“顯式?jīng)_減的物料做所有權(quán)的退回處理，“隱式?jīng)_減不能 做退回事物處理。存放庫(kù)物料

21、的退貨根據(jù)所處階段的不同可以分為以下三種情況：1、還未沖減未正式領(lǐng)用2、已沖減已正式領(lǐng)用，但還未創(chuàng)立沖減通知3、已沖減，且已創(chuàng)立沖減通知以下針對(duì)該三種情況分別提出退貨方案：還未沖減未正式領(lǐng)用見(jiàn)總流程圖環(huán)節(jié)1處即物料還在存放庫(kù)寄售01，所有權(quán)還屬于供給商。直接由存放庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)退料單執(zhí)行采購(gòu)?fù)素洠嘶毓┙o商，這次退回由于仍然是存放物料，因 此不會(huì)產(chǎn)生任何的會(huì)計(jì)信息，只是純粹的實(shí)物和帳務(wù)退回。已沖減已正式領(lǐng)用，但還未創(chuàng)立沖減通知見(jiàn)總流程圖環(huán)節(jié) 2即物料已轉(zhuǎn)移車(chē)間材料倉(cāng)，所有權(quán)已屬于*公司公司。沖減分為顯示沖減使用“轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地事務(wù)處理和隱式?jīng)_減執(zhí)行沖減規(guī)那么中的事 務(wù)處理時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生“轉(zhuǎn)移至常規(guī)

22、目的地事務(wù)處理，兩種情況的退貨方式不同，詳細(xì)信息請(qǐng)參 見(jiàn)“沖減方式設(shè)置。這時(shí)需要將物料從車(chē)間材料倉(cāng)退回到存放倉(cāng)，及同時(shí)作所有權(quán)轉(zhuǎn)移至委托目的地。 假設(shè)采用的是顯示沖減：車(chē)間領(lǐng)料員負(fù)責(zé)填寫(xiě)退料單進(jìn)行退料。由存放庫(kù)倉(cāng)管員開(kāi)具存放物料退庫(kù)單，指定來(lái)源正式庫(kù)、目的存放庫(kù)、物料、退貨數(shù)量等， 需要手工填寫(xiě)供給商、一攬子采購(gòu)協(xié)議。由存放庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)單據(jù)執(zhí)行“轉(zhuǎn)移至委托目的地事務(wù)處理需要查找并指定原事務(wù)處 理號(hào)把擁有方歸還給供給商。由存放庫(kù)倉(cāng)管員根據(jù)一定周期將實(shí)物退回給供給商，存放庫(kù)帳務(wù)員執(zhí)行采購(gòu)?fù)素洠@時(shí)的 退貨同樣也不產(chǎn)生任何會(huì)計(jì)信息。假設(shè)采用的是隱式?jīng)_減：操作流程同顯式?jīng)_減的退貨，但是這并非系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)功

23、能，需要進(jìn)行二次開(kāi)發(fā)。 注：實(shí)物可以直接從車(chē)間材料倉(cāng)庫(kù)退回供給商，但單據(jù)建議走存放庫(kù)。3.已沖減，且已創(chuàng)立沖減通知見(jiàn)總流程圖環(huán)節(jié) 3創(chuàng)立了沖減通知后，無(wú)法再執(zhí)行“轉(zhuǎn)移至委托目的地事務(wù)處理，應(yīng)如下操作：由車(chē)間領(lǐng)料員開(kāi)具手工退料單。由存放庫(kù)倉(cāng)管員按照實(shí)退數(shù)量收貨，并填寫(xiě)實(shí)收數(shù)量。由存放庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)單據(jù)執(zhí)行雜項(xiàng)發(fā)放，從車(chē)間材料倉(cāng)庫(kù)發(fā)放到“訂單價(jià)差 科目。由存放庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)單據(jù)同時(shí)執(zhí)行雜項(xiàng)接收，指定相應(yīng)的擁有方供給商 接收入存放庫(kù)。由存放庫(kù)倉(cāng)管員根據(jù)一定周期將實(shí)物退回給供給商，存放庫(kù)帳務(wù)員執(zhí)行采購(gòu)?fù)素洠?這時(shí)的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會(huì)計(jì)信息。由應(yīng)付會(huì)計(jì)創(chuàng)立一張貸項(xiàng)通知單，不匹配，手工分配到科目“ PPV

24、采購(gòu)價(jià)格差異。4.換貨處理假設(shè)退貨后還需重新領(lǐng)用，可以使用換貨處理，換貨流程使用的單據(jù)是存放物料換貨單， 單據(jù)同樣由車(chē)間領(lǐng)料員填寫(xiě)，指定來(lái)源正式庫(kù)、目的存放庫(kù)、物料、退貨數(shù)量、供給商、 換貨時(shí)間等。存放物料換貨處理是指：同一料號(hào)、同一供給商的車(chē)間倉(cāng)庫(kù)物料與存放庫(kù)物料進(jìn)行交換批次可能不同。如：車(chē)間倉(cāng)庫(kù)A物料的N1批次需要與存放庫(kù)A物料的N2批次發(fā)生交換。存放庫(kù)帳務(wù)員根據(jù)存放物料退庫(kù)單使用雜項(xiàng)發(fā)放發(fā)出AN1物料到帳戶(hù)X，并注明 供給商；存放庫(kù)帳務(wù)員使用雜項(xiàng)接收接收AN1物料入存放待處理庫(kù)，并指定擁有供給商； 存放庫(kù)帳務(wù)員使用雜項(xiàng)發(fā)放從指定供給商發(fā)出AN2物料；存放庫(kù)帳務(wù)員使用雜項(xiàng)接收接收AN2物料入帳戶(hù)X；存放庫(kù)倉(cāng)管員完成換貨后，再由存放庫(kù)倉(cāng)管員根據(jù)一定周期將實(shí)物退回給供給商，存放庫(kù)帳 務(wù)員執(zhí)行采購(gòu)?fù)素?，這時(shí)的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會(huì)計(jì)信息。經(jīng)討論決定，以后的業(yè)務(wù)操作中，一旦遇到創(chuàng)立沖減通知后的退貨，還是盡可能的采用 換貨方式處理，這樣可以防止復(fù)雜的退貨操作。只有當(dāng)實(shí)物確實(shí)需要退回供給商的情況 下，才根據(jù)以上不同的退貨環(huán)節(jié)進(jìn)行退貨處理。所有二次開(kāi)發(fā)隱式?jīng)_減退貨的二次開(kāi)發(fā)系統(tǒng)針對(duì)隱式?jīng)_減方式的退貨，是不可以實(shí)現(xiàn)原路返回的，即不能做所有權(quán)的轉(zhuǎn)移到委 托目的地，這就不利于以后