初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題一_第1頁
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文檔簡介

1、初級銀行從業(yè)資格考試公司信貸真題一1 單選題(江南博哥)通常情況下,合理的速動(dòng)比率一般為()。A.小于1B.2C.大于2D.1正確答案:D 參考解析:根據(jù)經(jīng)驗(yàn),一般認(rèn)為速動(dòng)比率為1較為合適。如果速動(dòng)比率低,說明借款人的短期償債能力存在問題;速動(dòng)比率過高,則又說明借款人擁有過多的速動(dòng)資產(chǎn),可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會(huì)。2 單選題 根據(jù)貸款通則的相關(guān)規(guī)定,自營貸款期限最長一般不得超過( )年,超過此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15正確答案:C 參考解析:根據(jù)貸款通則的規(guī)定,自營貸款期限最長一般不得超過10年,超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案。3 單選題 下列不屬于行業(yè)內(nèi)競爭

2、程度的大小影響因素的是( )A.行業(yè)分散和行業(yè)集中B.高經(jīng)營杠桿增加競爭C.產(chǎn)品差異越小,競爭程度越大D.退出市場的成本小正確答案:D 參考解析:競爭程度的大小受很多因素影響,其中最主要和最普遍的因素包括: 行業(yè)分散和行業(yè)集中。行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè),這種行業(yè)的競爭較激烈。而行業(yè)集中是指某一行業(yè)僅僅被數(shù)量很少的企業(yè)所控制,這種行業(yè)的競爭程度較低。 高經(jīng)營杠桿增加競爭,因?yàn)槠髽I(yè)必須達(dá)到較高的銷售額度才能抵消較高的固定成本,另外一個(gè)原因是在銷售下降的時(shí)候,企業(yè)的盈利能力會(huì)迅速下滑 。 產(chǎn)品差異越小,競爭程度越大 。 市場成長越緩慢,競爭程度越大 。 退出市場的成本越高,競爭程

3、度越大 。 例如在固定資產(chǎn)較多,并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè),企業(yè)通常不會(huì)輕易選擇退出市場 。 競爭程度一般在動(dòng)蕩期會(huì)增加,在行業(yè)發(fā)展階段的后期,大量的企業(yè)開始進(jìn)入此行業(yè)以圖分享利潤,市場達(dá)到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩,價(jià)格戰(zhàn)爭開始爆發(fā),競爭趨向白熱化 。 在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到谷底時(shí),企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè),這一情況更為嚴(yán)重 。4 單選題 經(jīng)借款人同意,負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行是( )。A.銀團(tuán)貸款牽頭行B.銀團(tuán)貸款聯(lián)合牽頭行C.銀團(tuán)代理行D.銀團(tuán)參加行正確答案:A 參考解析:銀團(tuán)貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意,負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額的銀

4、行。5 單選題 客戶的還貸能力不包括( )。A.現(xiàn)金流量構(gòu)成B.保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力C.客戶與銀行關(guān)系D.主營業(yè)務(wù)狀況正確答案:C 參考解析:客戶的還貸能力,包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等。6 單選題 為了確保貸款的歸還,除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外,銀行應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送( )。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書正確答案:A 參考解析:為了確保貸款的歸還,除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外,業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送還本付息通知單,督促借款人按時(shí)足額還本付息。7 單選題 保證人和債權(quán)人應(yīng)

5、當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間,雙方?jīng)]有約定的,從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的( )個(gè)月內(nèi),債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù),否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.6B.5C.2D.3正確答案:A 參考解析:保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間,雙方?jīng)]有約定的,從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi),債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù),否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。8 單選題 下列各指標(biāo)中,( )是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率。A.資產(chǎn)收益率B.所有者權(quán)益收益率C.存款周轉(zhuǎn)率D.現(xiàn)金比率正確答案:A 參考解析:資產(chǎn)收益率是客戶凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率,其計(jì)算公式為:資產(chǎn)收益率=

6、凈利潤資產(chǎn)平均總額100。9 單選題 客戶的還款能力主要取決于( )。A.客戶的信譽(yù)B.客戶的現(xiàn)金流C.貸款期限D(zhuǎn).貸款金額正確答案:B 參考解析:客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流,只有當(dāng)客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時(shí),其才具有還款能力。在實(shí)際操作中,銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測來評估客戶的還款能力,集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn) 。10 單選題 一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁,并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前,對債權(quán)人( )保證責(zé)任。A.必須承擔(dān)B.可以拒絕承擔(dān)C.連帶承擔(dān)D.在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)正確答案:B 參考解析:一般保證

7、的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁,并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前,對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的,債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù),也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。11 單選題 在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中,“行業(yè)動(dòng)蕩期”一般會(huì)出現(xiàn)在( )。A.啟動(dòng)階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案:B 參考解析:在成長階段的末期,行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。出現(xiàn)這種情況的原因是,很多企業(yè)可能無法擁有足夠的市場占有率或產(chǎn)品不被接受,也有可能是因?yàn)闆]有實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)及生產(chǎn)效率提高,從而無法獲得足夠的利潤。

8、12 單選題 下列選項(xiàng)不屬于效率比率的是( )。A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案:C 參考解析:效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等。資產(chǎn)負(fù)債率屬于杠桿比率。13 單選題 ( )不會(huì)帶來現(xiàn)金的流入。A.出售固定資產(chǎn)B.增值稅銷項(xiàng)稅款和出口退稅C.分配現(xiàn)金股利D.取得短期與長期貸款正確答案:C 參考解析:C項(xiàng)屬于籌資活動(dòng)帶來的現(xiàn)金流出。A項(xiàng)屬于投資活動(dòng)帶來的現(xiàn)金流入;B項(xiàng)屬于經(jīng)營活動(dòng)帶來的現(xiàn)金流入;D項(xiàng)屬于融資活動(dòng)帶來的現(xiàn)金流入。14 單選題 向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為( )年。A.5

9、B.3C.2D.1正確答案:B 參考解析:向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為3年。15 單選題 下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的說法,錯(cuò)誤的是( )。A.實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè),要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明B.銀行對選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)C.用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí),無須取得共有人同意抵押的證明D.只有為抵押人所有或有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)才能作為貸款擔(dān)保的抵押物正確答案:C 參考解析:用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí),應(yīng)取得共有人同意抵押的證明,并以抵押人所有的份額為限。16 單選題 ( )通過計(jì)算同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別科目的比率,或計(jì)算兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中有關(guān)科目的比率,然后比較不同客戶的

10、比率差異或同一客戶不同時(shí)期比率增減變動(dòng)趨勢,以評價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的好壞。A.比較分析B.比率比較C.因素分析D.結(jié)構(gòu)分析正確答案:B 參考解析:比率比較通過計(jì)算同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別科目的比率,或計(jì)算兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中有關(guān)科目的比率,然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時(shí)期比率增減變動(dòng)趨勢,以評價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的好壞。比率分析法是最常用的一種方法。17 單選題 某公司2017年初擁有總資產(chǎn)10839萬元,總負(fù)債5973萬元,所有者權(quán)益4866萬元,實(shí)現(xiàn)銷售額14981萬元,銷售凈利潤786萬元,計(jì)劃將其中304萬元發(fā)放紅利,則公司的可持續(xù)

11、增長率為( )。A.007B.011C.015D.023正確答案:B 參考解析:ROE=凈利潤所有者權(quán)益=7864866016。紅利支付率=股息分紅凈利潤=304786039。RR=1-紅利支付率=1-039=061。SGR=(ROERR)(1-ROERR)=(016061)(1-016061)011。18 單選題 下列關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述,錯(cuò)誤的是( )。A.集體所有的土地使用權(quán)可以單獨(dú)用于抵償債務(wù)B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租正確答案:A 參考解析:A項(xiàng),根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定,所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財(cái)產(chǎn)不得

12、用于抵償債務(wù),但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外。19 單選題 下列關(guān)于貸款的表述不正確的是( )。A.固定利率貸款在貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要“隨行就市”B.中長期貸款采用分期償還方式C.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān),銀行只收取手續(xù)費(fèi),不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn),不代墊資金D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式正確答案:A 參考解析:固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率,在貸款合同期內(nèi),借款人都按照固定的利率支付利息,不需要隨行就市 。20 單選題 下列關(guān)于成本結(jié)構(gòu),表述錯(cuò)誤的是( )。A.經(jīng)營杠桿越高,銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大B.高經(jīng)營杠桿行業(yè)在經(jīng)濟(jì)惡化時(shí)可以減少變動(dòng)成本,以保

13、證盈利水平C.低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例D.在銷售上升時(shí),經(jīng)營杠桿越低的行業(yè),增長速度越慢正確答案:B 參考解析:低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例,在經(jīng)濟(jì)惡化或者銷售量降低的情況下,這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動(dòng)成本,以保證盈利水平。21 單選題 下列關(guān)于抵押擔(dān)保的規(guī)定,說法正確的是( )。A.為債務(wù)人抵押擔(dān)保的第三人,在抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后,有權(quán)向債務(wù)人追償B.抵押權(quán)人在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間未行使抵押權(quán)的,人民法院應(yīng)予保護(hù)C.抵押權(quán)設(shè)立前抵押財(cái)產(chǎn)已出租并轉(zhuǎn)移占有的,原租賃關(guān)系受該抵押權(quán)的影響。D.拍賣劃撥的國有土地使用權(quán)所得的價(jià)款,抵押權(quán)人有最先受償權(quán)正確答案:A 參考解析:為債

14、務(wù)人抵押擔(dān)保的第三人,在抵押權(quán)人實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后,有權(quán)向債務(wù)人追償。故A項(xiàng)正確。抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán);未行使的,人民法院不予保護(hù)。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。抵押權(quán)設(shè)立前抵押財(cái)產(chǎn)已出租并轉(zhuǎn)移占有的,原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。拍賣劃撥的國有土地使用權(quán)所得的價(jià)款,在依法繳納相當(dāng)于應(yīng)繳納的土地使用權(quán)出讓金的款額后,抵押權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。22 單選題 商業(yè)銀行確立貸款意向后,業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財(cái)務(wù)報(bào)表,下列有關(guān)收集財(cái)務(wù)報(bào)表的表述中,錯(cuò)誤的是( )。A.新建項(xiàng)目的項(xiàng)目貸款,對于提供財(cái)務(wù)報(bào)表可不作嚴(yán)格要求B.若擔(dān)保方式為保證形式,應(yīng)同時(shí)索取保證人的財(cái)

15、務(wù)報(bào)表C.對經(jīng)審計(jì)和未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)區(qū)別對待D.只需要向借款人索取上2年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和近期月報(bào)表正確答案:D 參考解析:D項(xiàng),借款人應(yīng)該提供近3年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。23 單選題 下列關(guān)于質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性描述,錯(cuò)誤的是( )。A.出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證必須具有真實(shí)性、合法性和有效性B.用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的,無須對背書進(jìn)行連續(xù)性審查C.用海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)作質(zhì)押的,需出具海關(guān)同意質(zhì)押的證明文件D.以股票設(shè)定質(zhì)押的,必須是依法可以流通的股票正確答案:B 參考解析:B選項(xiàng)應(yīng)該是對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的,還必須對背書進(jìn)行連續(xù)性審查。24 單選題 某零售企業(yè)的從業(yè)人員為40人,其營業(yè)收入為200萬

16、,則該企業(yè)是( )企業(yè)。A.微型B.小型C.中型D.大型正確答案:B 參考解析:按照借款人的行業(yè)門類、大類、中類和組合類別,依據(jù)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)或替代指標(biāo),可以將其劃分為大型、中型、小型、微型等四種類型,個(gè)體工商戶參照本標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。小型零售企業(yè)為從業(yè)人員(X人)是10X50,營業(yè)收入(Y萬元)是100Y500。25 單選題 貸款期限在5年的貸款屬于( )。A.長期貸款B.短期貸款C.中期貸款D.周期貸款正確答案:C 參考解析:中期貸款是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。長期貸款是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。 26 單選題 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的()是

17、指經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過程后,對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評價(jià),以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問題。A.評價(jià)B.評估C.后評價(jià)D.后評估正確答案:C 參考解析:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的后評價(jià)是指經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過程后,對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評價(jià),對預(yù)警信號(hào)的命中率、查全率、觸警率等進(jìn)行全面評價(jià),對指標(biāo)較差的預(yù)警信號(hào),深入分析原因,并對預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行修正或調(diào)整,因此后評價(jià)對預(yù)警系統(tǒng)的完善十分重要。27 單選題 某地區(qū)擁有豐富的淡水資源,因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚產(chǎn)量的增加,為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題,該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司,利用企業(yè)作風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場,

18、則該企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于( )。A.人力資源B.客戶資源C.產(chǎn)品分工D.產(chǎn)銷分工正確答案:D 參考解析:產(chǎn)銷分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民生產(chǎn)魚出售難的問題,組建的一家專門從事魚收購與銷售的公司,因而企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是基于產(chǎn)銷分工。28 單選題 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是銀行接受( )的付款委托,承諾在承兌匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。A.承兌人B.持票人C.出票人D.背書人正確答案:C 參考解析:銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是銀行接受出票人的付款委托,承諾在承兌匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)

19、行為。29 單選題 受托支付目前適用的情況是貸款資金單筆金額超過項(xiàng)目總投資5或超過( )萬元人民幣。A.200B.300C.400D.500正確答案:D 參考解析:受托支付目前適用的情況是貸款資金單筆金額超過項(xiàng)目總投資5或超過500萬元人民幣。30 單選題 下列選項(xiàng)中,不屬于度量銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平指標(biāo)的是( )。A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量B.穩(wěn)定性C.盈利性D.流動(dòng)性正確答案:B 參考解析:風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上,因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用的內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面:信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性。31 單選題 下列不屬于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)的是( )。A.中層

20、管理層較為薄弱,企業(yè)人員更新過快或員工不足B.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降C.供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度D.企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理正確答案:A 參考解析:A選項(xiàng)屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn),其余選項(xiàng)均是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。32 單選題 根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引的規(guī)定,借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會(huì)造成一定損失。這類貸款屬于()。A.損失類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案:C 參考解析:次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會(huì)

21、造成一定損失。33 單選題 ( )通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映公司控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力,進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。A.杠桿比率B.效率比率C.償債能力比率D.盈利比率正確答案:B 參考解析:效率比率通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力,進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。34 單選題 商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由( )行使。A.貸款調(diào)查人員B.信貸審批會(huì)議C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員正確答案:B 參考解析:審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度,也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查員

22、意見后,對是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或最終有權(quán)審批人行使。35 單選題 ( )是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段,一定收入水平的基礎(chǔ)上,國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。A.社會(huì)購買力B.平均消費(fèi)能力C.居民消費(fèi)能力D.貨幣購買力正確答案:A 參考解析:社會(huì)購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段,一定收入水平的基礎(chǔ)上,國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價(jià)格直接影響消費(fèi)需求的變化。36 單選題 當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí),超出的部分需要通過( )來補(bǔ)充,這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。A.發(fā)行股票B.商業(yè)信用C.公司

23、內(nèi)部融資或者銀行貸款D.長期股權(quán)投資正確答案:C 參考解析:當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性商業(yè)負(fù)債時(shí),超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充。37 單選題 地方政府債務(wù)水平影響地方金融穩(wěn)定,也影響銀行信貸資金安全。地方政府負(fù)債率的國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)是( )。A.30B.50C.60D.90正確答案:C 參考解析:地方政府負(fù)債率指標(biāo)指的是地方政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值之比,國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60。38 單選題 融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過( ),對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過( )。A.5;15B.10;

24、15C.5;i0D.10;20正確答案:B 參考解析:融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過10,對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過15。39 單選題 收款條件主要取決于( )和廠商品牌。A.市場供求B.商品價(jià)格C.商品質(zhì)量D.經(jīng)營能力正確答案:A 參考解析:收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個(gè)因素。40 單選題 下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法,正確的是( )。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場,缺點(diǎn)是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無須自找資源,缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D.直接銷售應(yīng)收賬款較多正確答案

25、:B 參考解析:銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種是直接銷售,即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶,其好處是貼近市場,應(yīng)收賬款少,缺點(diǎn)是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò),資金投入較大;二是間接銷售,即廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶,其好處是元須自找客源,資金投入少,缺點(diǎn)是應(yīng)收賬款較多。41 單選題 下列關(guān)于貸款重組的說法,正確的是( )。A.狹義的貸款重組是債務(wù)重組B.自主型重組完全是由債權(quán)銀行自主決定C.貸款重組的對象是不良貸款D.司法型債務(wù)重組主要指在我國公司法規(guī)定的和解與整頓程序中,以及國外的破產(chǎn)重整程序中,在仲裁機(jī)構(gòu)主導(dǎo)下債務(wù)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整正確答案:C 參考解析:A選項(xiàng)貸

26、款重組從廣義來說是一種債務(wù)重組;B選項(xiàng)自主型重組須由債權(quán)銀行和借款企業(yè)協(xié)商決定;D選項(xiàng)司法型債務(wù)重組,主要指在我國企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定的和解與整頓程序中,以及國外的破產(chǎn)重整程序中,在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。42 單選題 在商業(yè)銀行受理貸款申請時(shí),調(diào)查人員主要通過借款人的( )及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額正確答案:C 參考解析:在商業(yè)銀行受理貸款申請時(shí),調(diào)查人員進(jìn)行的面談中需了解的信息有:客戶的公司狀況、客戶的貸款需求狀況、客戶的還貸能力、抵押品的可接受性、客戶與銀行關(guān)系等。其中,客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)

27、往來狀況、信用履約記錄等。43 單選題 固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款的授信對象是( )或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。A.財(cái)政部門B.國家機(jī)關(guān)C.自然人D.企事業(yè)法人正確答案:D 參考解析:固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款的授信對象是企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。44 單選題 下列不屬于抵債資產(chǎn)的保管方式的是( )。A.上收保管B.就地保管C.委托保管D.親自保管正確答案:D 參考解析:銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后,應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。45 單選題 債務(wù)人在收到支付令之日起( )日內(nèi)既不提出異議又不履行支付

28、令的,債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行。A.15B.30C.12D.10正確答案:A 參考解析:根據(jù)民事訴訟法的規(guī)定, 債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券,如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的,可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令 債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付之日起15日內(nèi)向債權(quán)人償債,或者向人民法院提出書面異議。債務(wù)人在收到支付令之日起15日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的,債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行。46 單選題 下列關(guān)于經(jīng)營杠桿,表述不正確的是( )。A.高經(jīng)營杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤B.經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑C.政府會(huì)使某些經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成為壟斷行業(yè)D.通

29、常情況下,高經(jīng)營杠桿代表著低風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D 參考解析:通常情況下,高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤,而且利潤相對于銷售非常敏感。47 單選題 下列關(guān)于各項(xiàng)貸款還款來源的說法,錯(cuò)誤的是( )。A.一般周轉(zhuǎn)類流動(dòng)資金貸款還款來源為借款人的綜合經(jīng)營現(xiàn)金流B.固定資產(chǎn)貸款還款來源通常為所支持固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目未來實(shí)現(xiàn)收益C.項(xiàng)目融資通過追加第三方擔(dān)保的方式獲得其他補(bǔ)充還款來源D.專項(xiàng)流動(dòng)資金貸款還款來源主要為所支持特定業(yè)務(wù)的銷售回籠資金正確答案:C 參考解析:流動(dòng)資金貸款分為:一般周轉(zhuǎn)類流動(dòng)資金貸款,還款來源通常為借款人的綜合經(jīng)營現(xiàn)金流;滿足某筆特定經(jīng)營業(yè)務(wù)資金需求的專項(xiàng)

30、流動(dòng)資金貸款,還款來源主要為所支持特定業(yè)務(wù)的銷售回籠資金。A、D項(xiàng)說法正確。固定資產(chǎn)貸款還款來源通常為所支持固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目未來實(shí)現(xiàn)收益(包括固定資產(chǎn)折舊對應(yīng)的現(xiàn)金流入)。B項(xiàng)說法正確。項(xiàng)目融資還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入,一般不具備其他還款來源。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故選C。48 單選題 銀行確立貸款意向后,為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議,應(yīng)( )。A.再次向公司確認(rèn)B.認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定C.索要董事會(huì)決議書D.索要借款授權(quán)書正確答案:B 參考解析:銀行確立貸款意向,收到企業(yè)提供資料后,應(yīng)認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定,了解該公司

31、在貸款融資等方面所做的約定,以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議。49 單選題 下列屬于借款人挪用貸款的情況的是( )。A.用流動(dòng)資金貸款支付貨款B.套取貸款相互借貸牟取非法收入C.用流動(dòng)資金貸款購買輔助材料D.用中長期貸款購買機(jī)器設(shè)備正確答案:B 參考解析:具體而言,挪用貸款的 情況一般包括: 挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資(并購貸款除外) ; 挪用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營; 未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng) 房地產(chǎn)業(yè)務(wù); 套取貸款相互借貸牟取非法收入; 借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。50 單選題 在抵押擔(dān)保中,抵押物價(jià)值( )所擔(dān)保債權(quán)的

32、余額部分,可以再次抵押,即抵押人可以同時(shí)或者先后就同一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。A.等于B.小于C.大于D.大于或等于正確答案:C 參考解析:在抵押擔(dān)保中,抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分,可以再次抵押,即抵押人可以同時(shí)或者先后就同一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。51 單選題 紅利支付導(dǎo)致公司借款需求的原因在于( )。A.公司利潤收入在紅利支付與其他方面使用之間存在矛盾B.公司利潤收入過少C.公司發(fā)展速度過快D.公司股本過大正確答案:A 參考解析:公司的利潤收入在紅利支付與其他方面使用(資本支出、營運(yùn)資本增長)之間存在著矛盾。對公開上市的公司來說,將大量現(xiàn)金用于其他目的后,由于缺

33、少足夠的現(xiàn)金,可能會(huì)通過借款來發(fā)放紅利。52 單選題 質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別為( )。A.抵押權(quán)可重復(fù)設(shè)置,質(zhì)權(quán)不可B.抵押權(quán)標(biāo)的為動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn),質(zhì)權(quán)標(biāo)的是動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利C.抵押權(quán)不轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有,質(zhì)權(quán)必須轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有D.抵押權(quán)人無保管標(biāo)的物的義務(wù),質(zhì)權(quán)人負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)正確答案:C 參考解析:抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有權(quán),而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有權(quán),這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。53 單選題 從借款合同生效之日開始,至最后一次提款之日為止,借款人可以分次提款的期間屬于( )。A.提款期B.寬限期C.審核期D.還款期正確答案:A 參考解析:提款期是指從借款合同生效之日開

34、始,至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日止,或最后一次提款之日為止,期間借款人可以按照合同約定分次提款。54 單選題 下列不屬于項(xiàng)目融資貸款需符合的特征的是( )。A.貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目B.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人C.貸款用途是滿足借款人固定資產(chǎn)投資的資金需要,用途具體明確D.還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入正確答案:C 參考解析:項(xiàng)目融資是指符合以下特征的貸款:貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目,包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資;

35、借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人,包括主要從事該項(xiàng)日建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人;還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入,一般不具備其他還款來源。55 單選題 下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法,不正確的是( )。A.應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí),通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款C.如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付應(yīng)付賬款,其商業(yè)信用會(huì)減少D.應(yīng)付賬款還款期限延長,可能造成公司的現(xiàn)金短缺,從而形成借款需求正確答案:D 參考解析:應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源,因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品

36、和服務(wù),故A選項(xiàng)說法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí),通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付貨款,商業(yè)信用就會(huì)大幅減少,供貨商就會(huì)要求公司交付貨款。故B、C選項(xiàng)說法正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了,那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款,從而減少在其他方面的支出,這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺,從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長,不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。故D選項(xiàng)說法不正確。56 單選題 如果某公司固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊為50萬元,總固定資產(chǎn)為100萬元,總折舊固定資產(chǎn)為80萬元,則該公司的固定資產(chǎn)使用率為( )。A.625B.50C.80D.100

37、正確答案:A 參考解析:該公司固定資產(chǎn)使用率=累計(jì)折舊總折舊固定資產(chǎn)100=5080100=625。57 單選題 在貸款合規(guī)性審查中,被審查人除借款人外,還可能是( )。A.關(guān)聯(lián)方B.債權(quán)人C.債務(wù)人D.擔(dān)保人正確答案:D 參考解析:合規(guī)性審查主要是指,審查借款人、保證人主體資格,擔(dān)保的合法性,借款用途的合規(guī)性,審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸投向政策,審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求。58 單選題 某銀行推出一種新的貸款品種,該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調(diào)整一次,則該貸款屬于( )。A.市場利率B.浮動(dòng)利率C.固定利率D.行業(yè)公定利率正確答案:B 參考解析:浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率

38、隨市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況,借貸雙方所承擔(dān)的利動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小。此銀行所推出貸款品種的利率在借貸期限內(nèi)每年隨通貨膨脹率變化,因而為浮動(dòng)利率品種。59 單選題 A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元,2年后到期。到2009年,冰島在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)中面臨“國家破產(chǎn)”,無法按時(shí)歸還A銀行本息,此種風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。A.清算風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D 參考解析:A銀行向冰島政府貸款,后因冰島面臨“國家破產(chǎn)”而無法收回貸款,這種對某一主權(quán)國家政府貸款所遇到的損失屬于主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。60 單選題 下列關(guān)于

39、質(zhì)押和抵押的區(qū)別,說法不正確的是( )。A.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)B.抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有,而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有C.質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有,因而質(zhì)權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù),而在抵押的場合,抵押權(quán)人對抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)D.在抵押擔(dān)保中,抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分,可以再次抵押正確答案:C 參考解析:C選項(xiàng),抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有,因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù),而在質(zhì)押的場合,質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。61 單選題 在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中,企業(yè)的( )與借款原因是相匹配的,可以通過

40、借款需求分析來實(shí)現(xiàn)合理的貸款決策。A.還款能力B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.流動(dòng)性D.還款來源正確答案:D 參考解析:銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí),要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因,即所借款項(xiàng)的用途,同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實(shí)際上,在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中,企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)相匹配的,而這可以通過借款需求分析來實(shí)現(xiàn)。62 單選題 借款人需要將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為( )。A.質(zhì)押貸款B.抵押貸款C.信用貸款D.留置貸款正確答案:A 參考解析:質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。63 單選題 下列不屬于貸放分控操作要點(diǎn)的是( )。A.設(shè)立獨(dú)立的放

41、款執(zhí)行部門B.明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)C.明確支付審核要求D.建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制正確答案:C 參考解析:貸放分控的操作要點(diǎn)包括:設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門;明確放款執(zhí)行部門的職責(zé);建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機(jī)制。選項(xiàng)C屬于受托支付的操作要點(diǎn)。64 單選題 下列貸款,至少應(yīng)被劃分為次級類的是( )。A.逾期超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)人當(dāng)期損益的貸款B.重組后仍然逾期的貸款C.本金或者利息逾期的貸款D.違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款正確答案:A 參考解析:下列貸款應(yīng)至少歸為次級類:逾期(含展期后)超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益;借款人利用合并、分立等形式惡

42、意逃廢銀行債務(wù),本金或者利息已經(jīng)逾期。選項(xiàng)B應(yīng)至少歸為可疑類;選項(xiàng)CD應(yīng)至少歸為關(guān)注類貸款。65 單選題 下列關(guān)于保證責(zé)任的說法,錯(cuò)誤的是( )。A.被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的,債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形,債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實(shí)現(xiàn)債權(quán)B.一般保證債權(quán)人已提起訴訟或者申請仲裁的,保證期間適用訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定C.在連帶責(zé)任保證期間內(nèi),債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的,保證人免除保證責(zé)任D.保證人在最高債權(quán)額限度內(nèi)就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證,未約定保證期間的,保證人承擔(dān)連續(xù)保證責(zé)任正確答案:D 參考解析:被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的,債務(wù)人不履行到期

43、債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形,債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實(shí)現(xiàn)債權(quán),故A項(xiàng)正確。一般保證在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間,債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的,保證人免除保證責(zé)任;債權(quán)人已提起訴訟或者申請仲裁的,保證期間適用訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。故B項(xiàng)正確。在連帶責(zé)任保證期間內(nèi),債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的,保證人免除保證責(zé)任。故C項(xiàng)正確。保證人在最高債權(quán)額限度內(nèi)就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證。未約定保證期間的,保證人可以隨時(shí)書面通知債權(quán)人終止保證合同,但保證人對于通知到債權(quán)人前所發(fā)生的債權(quán),承擔(dān)保證責(zé)任。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。66 單選題 下列關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中,錯(cuò)誤的是( )。A.不動(dòng)

44、產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置,最長不得超過自取得日起的2年C.動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持公開透明的原則正確答案:A 參考解析:不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。67 單選題 關(guān)于保證,下列說法正確的是( )。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí),可不告知保證人B.保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù),不再承擔(dān)保證責(zé)任C.事前如有約定的,銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見正確答案:B 參考解析:保證期間,債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意,保證人對未經(jīng)其同意

45、轉(zhuǎn)讓的債務(wù),不再承擔(dān)保證責(zé)任,但是債權(quán)人和保證人另有約定的除外。68 單選題 營運(yùn)資本投資等于( )。A.季節(jié)性負(fù)債數(shù)量B.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量C.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的總和D.季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的部分正確答案:D 參考解析:當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí),超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充,這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。69 單選題 在現(xiàn)金常規(guī)清收中,根據(jù)是否訴諸法律,可以將清收劃分為( )。A.委托第三方清收和直接追償清收B.常規(guī)清收和直接追償清收C.常規(guī)清收和依法收貸D.依法清收和委托第三方清收正確答案:C 參考解析:根據(jù)是否訴諸法律,可以將清收劃分為常規(guī)

46、清收和依法收貸兩種。其中,常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。采取常規(guī)清收的手段無效以后,要采取依法收貸的措施。70 單選題 成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流的特點(diǎn)是:資產(chǎn)增長放緩,營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值,現(xiàn)金流最終( )。A.變?yōu)樨?fù)值B.變?yōu)檎礐.變?yōu)榱鉊.無法確定正確答案:B 參考解析:成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流,資產(chǎn)增長放緩,營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值,現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠?1 單選題 下列不屬于公司信貸管理原則的是( )A.全流程管理原則B.貸前管理原則C.誠信申貸原則D.貸放分控原則正確答案:B 參考解析:公司信貸管理的管理原則包括:全流程管理原則、誠信申貸

47、原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則。72 單選題 利潤表分析通常采用( )。A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法C.比較分析法D.比率分析法正確答案:B 參考解析:利潤表分析通常采用結(jié)構(gòu)分析法。73 單選題 生產(chǎn)階段的核心是( )。A.進(jìn)貨B.技術(shù)C.市場D.產(chǎn)品競爭力正確答案:B 參考解析:生產(chǎn)階段的核心是技術(shù),供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨,銷售階段的核心是市場。74 單選題 商業(yè)匯票承兌屬于銀行業(yè)務(wù)中的( )。A.表外信貸業(yè)務(wù)B.表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.表內(nèi)負(fù)債業(yè)務(wù)D.表外擔(dān)保業(yè)務(wù)正確答案:A 參考解析:商業(yè)匯票的承兌是指銀行作為付款人,根據(jù)出票人的申請,承諾在匯票到期日對收款人或持票人

48、無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。商業(yè)匯票承兌是銀行的表外信貸業(yè)務(wù)。75 單選題 下列關(guān)于貸款合同復(fù)核人員工作要求的說法中,錯(cuò)誤的是( )。A.應(yīng)復(fù)核合同文本填寫的完整性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性B.只需復(fù)核主合同內(nèi)容是否齊全C.應(yīng)復(fù)核文字表達(dá)是否清晰D.復(fù)核文本書寫是否規(guī)范正確答案:B 參考解析:貸款合同復(fù)核人員負(fù)責(zé)根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性,主要包括:文本書寫是否規(guī)范;內(nèi)容是否與審批意見一致;合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確;文字表達(dá)是否清晰;主從合同及附件是否齊全等。76 單選題 用于支持以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)的貸款是( )。A.技術(shù)改造貸款B.基本

49、建設(shè)貸款C.打包貸款D.專項(xiàng)流動(dòng)資金貸款正確答案:B 參考解析:固定資產(chǎn)貸款按照所支持固定資產(chǎn)投資性質(zhì)差異主要分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款兩類,基本建設(shè)貸款用于支持以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè),技術(shù)改造貸款用于支持借款人以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)或擴(kuò)大產(chǎn)品品種、提高產(chǎn)品品質(zhì)及生產(chǎn)效率為目的對原有固定資產(chǎn)設(shè)施進(jìn)行更新和技術(shù)改造。77 單選題 下列選項(xiàng)中,通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的資產(chǎn)利用效率的是( )。A.盈利能力B.營運(yùn)能力C.償債能力D.資本結(jié)構(gòu)正確答案:B 參考解析:營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率,它不僅能反映借款人

50、的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力,而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。78 單選題 某公司2018年的銷售收入為2000萬元,應(yīng)收賬款為400萬元,則該公司2018年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。A.5B.73C.85D.200正確答案:B 參考解析:應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款銷售收入365=4002000365=73(天)。79 單選題 融資性擔(dān)保公司注冊資本為實(shí)繳貨幣資本,最低限額不得低于人民幣( )萬元。A.500B.1000C.2000D.2500正確答案:C 參考解析:監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額,但不得低于人民幣2000萬元。注冊資本為實(shí)繳貨幣

51、資本。80 單選題 小王在某行業(yè)從業(yè)多年,經(jīng)驗(yàn)豐富,前年他辭職后自己開辦了企業(yè),繼續(xù)干老本行,由此可推斷企業(yè)成立的動(dòng)機(jī)是()。A.基于人力資源B.基于技術(shù)C.基于行業(yè)利潤率D.基于產(chǎn)品分工正確答案:A 參考解析:客戶的組建往往基于以下幾個(gè)方面的動(dòng)機(jī):基于人力資源。創(chuàng)始人具有某個(gè)行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。原受雇于某個(gè)客戶,又另立門戶而成立新公司??梢姡c題干相符。基于技術(shù)資源。創(chuàng)始人或合伙人擁有某項(xiàng)專有技術(shù),擁有技術(shù)的一方投資合伙或以技術(shù)投資入股而成立新公司。基于客戶資源。創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端客戶資源或獨(dú)自或邀人人伙而成立新公司?;谛袠I(yè)利潤率或發(fā)展前景。創(chuàng)始人并沒有可利用的某項(xiàng)獨(dú)特資源,而是看到某個(gè)

52、行業(yè)利潤誘人或具有廣闊的發(fā)展前景,便成立新公司?;诋a(chǎn)品分工。原客戶同時(shí)生產(chǎn)幾種產(chǎn)品,其中某種產(chǎn)品做大做強(qiáng)后,便成立新公司專門從事此種產(chǎn)品的生產(chǎn)?;诋a(chǎn)銷分工。原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專門從事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。81 多選題 商業(yè)銀行衡量目標(biāo)區(qū)域盈利性的指標(biāo)有( )。A.凈息差B.增量存貸比率C.經(jīng)濟(jì)增加值D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率E.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)正確答案:A,C,D 參考解析:信貸資產(chǎn)的利差邊際和盈利能力是抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要保證,目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性越好,抵御區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)能力相對就越強(qiáng)。商業(yè)銀行通常用以下指標(biāo)來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性:凈息差;經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率;經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)

53、。82 多選題 下列關(guān)于評級推翻的描述中,錯(cuò)誤的有( )。A.商業(yè)銀行應(yīng)監(jiān)控評級專家推翻內(nèi)部評級體系所輸出的評級結(jié)果的流程B.商業(yè)銀行應(yīng)明確評級人員推翻評級結(jié)果的程序、有權(quán)推翻人和推翻程度C.商業(yè)銀行應(yīng)明確要求評級推翻人提供評級推翻的充分依據(jù)D.基于計(jì)量模型的內(nèi)部評級體系,不能依據(jù)評級專家的經(jīng)驗(yàn)來決定是否對評級進(jìn)行推翻E.在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強(qiáng)制要求提供評級推翻的依據(jù),該依據(jù)應(yīng)全面考慮評級模型中的所有因素正確答案:D,E 參考解析:D項(xiàng),無論是基于計(jì)量模型還是基于專家判斷的內(nèi)部評級體系,一般都會(huì)依據(jù)評級專家的經(jīng)驗(yàn)來決定是否對評級進(jìn)行推翻;E項(xiàng),在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強(qiáng)

54、制要求提供評級推翻的依據(jù),該依據(jù)不應(yīng)重復(fù)考慮評級模型中已有的因素。83 多選題 還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有( )。A.貸款項(xiàng)目名稱B.還本付息的日期C.本次還本金額D.借款人信用狀況E.當(dāng)前貸款余額正確答案:A,B,C,E 參考解析:還本付息通知單應(yīng)載明:貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。84 多選題 企業(yè)辦理債務(wù)重組,需具備的條件有( )。A.通過債務(wù)重組,能夠改善財(cái)務(wù)狀況,增強(qiáng)償債能力B.通過債務(wù)重組,能夠追加或者完善擔(dān)保條件C.通過債務(wù)重組,能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還D.通過債務(wù)重組,能夠

55、使銀行貸款損失風(fēng)險(xiǎn)減少E.通過債務(wù)重組,能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷正確答案:A,B,C,D,E 參考解析:具備以下條件之一,同時(shí)其他貸款條件沒有因此明顯惡化的,可考慮辦理債務(wù)重組:通過債務(wù)重組,借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況,增強(qiáng)償債能力;通過債務(wù)重組,能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷;通過債務(wù)重組,能夠追加或者完善擔(dān)保條件;通過債務(wù)重組,能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還;通過債務(wù)重組,可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。85 多選題 融資性保證業(yè)務(wù)主要有( )。A.投標(biāo)保證B.履約保證C.借款保證D.債券償付保證E.質(zhì)量保證正確答案:C,D 參考解析:保證業(yè)務(wù)分為融資性保證和非融資性保證業(yè)務(wù)兩大類

56、,融資性保證業(yè)務(wù)主要有借款保證、債券償付保證等;非融資性保證業(yè)務(wù)較常見的產(chǎn)品有投標(biāo)保證、履約保證、預(yù)收(付)款退款保證、質(zhì)量保證、付款保證等。86 多選題 就銀行借款而言,公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有( )。A.對現(xiàn)在銀行不滿意B.想要?dú)w還現(xiàn)有的借款C.降低現(xiàn)有貸款的利率D.想同多家銀行合作以拓寬融資渠道E.規(guī)避現(xiàn)有貸款協(xié)議的種種規(guī)定正確答案:A,B,C,D,E 參考解析:在某些情況下,公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人,原因可能是:對現(xiàn)在的銀行不滿意;想要降低目前的融資利率;想與更多的銀行建立合作關(guān)系,增加公司的融資渠道;為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制,想要?dú)w還現(xiàn)有的借款;在這種情況下,銀行

57、要通過與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí),并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。87 多選題 借款人申請貸款展期時(shí),向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括( )。A.展期理由B.展期期限C.資信狀況D.展期后付息計(jì)劃E.擬采取的補(bǔ)救措施正確答案:A,B,D,E 參考解析:借款人申請貸款展期,應(yīng)向銀行提交展期申請,其內(nèi)容包括:展期理由、展期期限,以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃,及擬采取的補(bǔ)救措施。88 多選題 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在( )活動(dòng)中可能給環(huán)境和社會(huì)帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。A.建設(shè)B.經(jīng)營C.銷售D.生產(chǎn)E.維修正確答案:A,B,D 參考解析:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)

58、注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)中可能給環(huán)境和社會(huì)帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。89 多選題 客戶檔案主要包括( )。A.借款及擔(dān)保企業(yè)的“證照”復(fù)印件B.借款及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料C.借款及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告D.借款及擔(dān)保企業(yè)近5年主要的財(cái)務(wù)報(bào)表E.企業(yè)法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件正確答案:A,B,C,E 參考解析:客戶檔案通常包括: 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的證照(即營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等)復(fù)印件; 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料; 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況; 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告; 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近 年的主要財(cái)務(wù)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等,上市公

59、司須提供經(jīng)審計(jì)的年報(bào); 企業(yè)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件; 反映該企業(yè)經(jīng)營、資信及歷次貸款情況的其他材料90 多選題 下列關(guān)于對抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額處理的說法,正確的有( )。A.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金時(shí),其差額作為呆賬,經(jīng)有權(quán)審批部門批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng).抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金時(shí),作為貸款本金收回處理;其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)有權(quán)審批部門批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金C.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí),其相當(dāng)于貸款本金的數(shù)額作為貸款本金收回處理D.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí),作

60、為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理E.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí),其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理,待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理正確答案:A,B,C,D,E 參考解析:商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí),要同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額,按以下規(guī)定處理: 1.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金時(shí),其差額作為呆賬,經(jīng)有權(quán)審批部門批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金。 2.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值等于貸款本金時(shí),作為貸款本金收回處理;其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)有權(quán)審批部門批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金。 3.抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí),其相當(dāng)

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